단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
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Short-term activity ratios (요약)
Schlumberger Ltd., 단기 활동 비율
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회전율 | ||||||
| 재고 회전율 | ||||||
| 매출채권회전율 | ||||||
| 미지급금 회전율 | ||||||
| 운전자본 회전율 | ||||||
| 평균 일수 | ||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||
| 더: 미수금 순환 일수 | ||||||
| 작동 주기 | ||||||
| 덜: 지급 계정 순환 일수 | ||||||
| 현금 전환 주기 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 재고 회전율
- 이 지표는 재고가 평균적으로 얼마나 빨리 판매되고 교체되는지를 보여줍니다. 2020년 이후 비교적 안정된 수준을 유지하면서 6.26에서 6.59로 상승하는 경향을 보이고 있습니다. 이는 재고 관리 효율이 전반적으로 개선되고 있음을 시사하며, 재고를 효과적으로 운영하고 있음을 나타낼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 매출채권회전율은 채권이 현금으로 전환되는 속도를 의미합니다. 2020년 4.5에서 2024년 4.53으로 점차 상승하는 모습을 보여주며, 고객으로부터의 채권 회수 속도가 개선되고 있음을 반영합니다. 이러한 상승세는 신용 정책 또는 채권 관리 전략이 긍정적인 영향을 미치고 있다는 점을 시사할 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 이 비율은 기업이 채무를 얼마나 빨리 지불하는지를 나타내며, 7.15에서 6.82로 일부 하락 후 다시 상승하는 경향이 있습니다. 2023년에는 잠시 약화되었으나 2024년에는 회복세를 보여주고 있어, 지급 조건과 채무 관리의 변화 가능성을 시사할 수 있습니다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본의 회전 속도를 나타내며 2020년 9.72에서 2024년 6.3으로 점차 낮아지고 있습니다. 이는 효율적인 운전자본 운용이 다소 저하되고 있음을 의미하며, 운전자본이 투입된 자산이 덜 자주 회전하는 추세를 보여줍니다. 기업의 운영 효율성에 대한 일부 우려를 배경으로 할 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 재고가 소진되고 재고 수준이 다시 회복되는 데 걸리는 평균 일수로서, 58일에서 55일로 감소하는 것을 볼 수 있습니다. 이는 재고 회전이 점점 빨라지고 있음을 의미하며, 재고 관리의 효율화가 진행되고 있음을 반영합니다.
- 미수금 순환 일수
- 매출 채권이 현금으로 전환되는 데 소요되는 일수로서, 81일에서 81일로 거의 변화가 없으며 약간의 변동성을 보이고 있습니다. 이는 고객의 결제 시간에 대한 일정한 패턴이 유지되고 있음을 시사합니다.
- 작동 주기
- 기업의 운영 주기를 나타내며, 139일에서 136일로 단기화되고 있습니다. 이는 기업이 운영 자산을 활용하여 거래를 보다 빠르게 처리하는 방향으로 변화하고 있음을 의미할 수 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 기업이 미지급금 또는 채무를 정산하는 평균 기간으로서, 51일에서 54일로 다소 길어졌다가 다시 54일로 유지되었으며, 이후 2024년에는 54일에서 54일로 거의 변화 없는 수준을 보입니다. 이는 지급 조건이 다소 완화된 또는 채무 지급이 느려지고 있음을 반영할 수 있습니다.
- 현금 전환 주기
- 운전자본의 현금화에 소요되는 평균 일수로, 88일에서 82일로 감소하는 추세를 보입니다. 이는 기업이 전체 운영 자본을 보다 신속하게 현금화하는 능력이 향상되고 있음을 제시하며, 전반적인 유동성 측면에서 긍정적 신호로 볼 수 있습니다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Schlumberger Ltd., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 매출 원가 | ||||||
| 재고 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율산업 | ||||||
| Energy | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
재고 회전율 = 매출 원가 ÷ 재고
= ÷ =
- 매출 원가
- 2020년부터 2024년까지 매출 원가는 지속적인 증가 추세를 보이고 있으며, 특히 2022년 이후 가파른 상승세를 나타내고 있다. 2020년의 21,000백만 달러에서 2024년에는 28,829백만 달러로 증가하였으며, 이는 회사의 매출 증대 또는 생산 비용 증가를 반영할 수 있다. 장기적 관점에서 볼 때, 원가 상승이 매출 성장률을 상회하는지, 또는 원가 관리가 어려워지고 있는지 여부를 추가 분석이 필요하다.
- 재고
- 재고는 2020년 3,354백만 달러에서 2024년 4,375백만 달러로 점진적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 특히, 2022년 이후 재고 수준이 높아지는 경향이 관찰되며, 이는 시장 수요 또는 공급망의 변화에 따른 것일 수 있다. 재고의 절대 규모가 커지고 있음에도 불구하고, 2020년부터 2024년까지 재고 회전율은 다소 변화가 있지만 전반적으로 안정적인 범위 내에서 유지되고 있다.
- 재고 회전율
- 2020년 6.26에서 2024년 6.59로 약간 상승하는 모습을 보여주며, 이는 재고 효율성이 비교적 안정적이면서도 점진적으로 개선되고 있음을 시사한다. 재고 회전율의 증가는 재고의 사용 또는 판매 속도가 점차 빨라지고 있음을 의미할 수 있으며, 이는 재고 관리의 효율성을 높이고 있음을 반영할 수 있다. 그러나, 이러한 변화가 원가와의 관계에서 어떤 영향을 미치는지에 대한 자세한 분석은 별도 필요하다.
매출채권회전율
Schlumberger Ltd., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 수익 | ||||||
| 미수금은 의심스러운 계정에 대한 충당금을 적습니다. | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율산업 | ||||||
| Energy | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
매출채권회전율 = 수익 ÷ 미수금은 의심스러운 계정에 대한 충당금을 적습니다.
= ÷ =
- 수익 동향
- 해당 기간 동안 수익은 점진적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2020년 23,601백만 달러에서 2024년에는 36,289백만 달러로 성장하였습니다. 이 기간 동안 지속적인 수익 증가는 회사의 사업 확장 또는 시장 점유율 확대를 시사할 수 있습니다. 2021년과 비교했을 때 2022년에 소폭 증가 후, 2023년과 2024년에는 상당한 성장세를 기록하였습니다.
- 미수금 및 충당금
- 미수금 규모는 2020년 5,247백만 달러에서 2024년 8,011백만 달러로 증가하였으며, 2022년과 2023년 중 일부 정체 또는 완만한 증가세를 보이고 있습니다. 충당금은 2020년 이후 지속적으로 증가하고 있으며, 특히 2022년 이후 크게 늘어나 2024년 기준 7,812백만 달러까지 증가한 것으로 나타났습니다. 이는 회사가 잠재적 채권 손실 위험에 대해 더 보수적인 접근을 하고 있음을 의미할 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 2020년 4.5에서 2024년 4.53으로 점차 상승하는 경향을 보여줍니다. 이는 회사가 매출채권을 보다 신속하게 회수하는 능력이 향상되고 있음을 시사하며, 재무 건전성 또는 채권 회수 효율성이 개선되고 있음을 의미할 수 있습니다. 또한, 이러한 개선은 회사의 현금 흐름이나 유동성에 긍정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.
미지급금 회전율
Schlumberger Ltd., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 매출 원가 | ||||||
| 거래 미지급금 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율산업 | ||||||
| Energy | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
미지급금 회전율 = 매출 원가 ÷ 거래 미지급금
= ÷ =
- 매출 원가
- 2020년부터 2024년까지 매출 원가는 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 2020년에는 약 21,000백만 달러였던 값이 2024년에는 28,829백만 달러로 크게 상승하였으며, 중간 기간 동안에도 매년 증가하는 경향이 유지되고 있습니다. 이러한 증가는 전체 매출 증가에 따라 원가도 함께 상승하는 일반적인 업계 추세를 반영하거나, 원가 상승 압력 또는 사업 확장에 따른 비용 증가를 시사할 수 있습니다.
- 거래 미지급금
- 거래 미지급금은 2020년 약 2,937백만 달러에서 2024년 약 4,230백만 달러로 증가하였으며, 2021년과 2022년 사이에는 다소의 증가 후 2023년과 2024년의 수치는 약간의 변동이 있었음을 알 수 있습니다. 이 수치는 공급망 또는 운영상의 지급 유예 상황, 또는 거래처와의 지불 조건 변화에 따른 영향을 반영할 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2020년 7.15에서 2021년 6.01로 하락하였으며, 이후 2022년 5.85, 2023년 5.76으로 계속 감소하는 추세를 보이다가, 2024년에는 다시 6.82로 상승하였습니다. 이 비율의 하락은 지급 속도가 느려지고 있음을 의미할 수 있으며, 이는 지급 기간이 연장되었거나 지불조건이 완화되었음을 나타낼 수 있습니다. 이후 다시 상승하는 모습은 지급속도가 일부 회복되었거나, 유동성 관리 전략이 변경된 것을 시사할 수 있습니다.
운전자본 회전율
Schlumberger Ltd., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 유동 자산 | ||||||
| 덜: 유동부채 | ||||||
| 운전자본 | ||||||
| 수익 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율산업 | ||||||
| Energy | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
운전자본 회전율 = 수익 ÷ 운전자본
= ÷ =
- 운전자본
- 2020년부터 2024년까지 운전자본은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 2020년 2,428백만 달러에서 2024년 5,759백만 달러로 증가하여, 기업이 전반적으로 운전자본을 더 많이 보유하게 되었음을 시사한다. 이러한 증가는 운영 규모 확대 또는 유동성 확보 전략의 일환일 수 있다.
- 수익
- 수익은 지속적인 상승세를 나타내고 있다. 2020년 23,601백만 달러에서 2024년 36,289백만 달러로 증가하는 양상을 보이고 있으며, 이는 전반적인 사업 또는 시장 점유율 확대로 해석될 수 있다. 연평균 성장률이 안정적으로 유지되는 것으로 보아, 회사의 매출 성장에 대한 강한 지속 가능성이 내포되어 있다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율은 2020년 9.72에서 2024년 6.3으로 점차 감소하는 추세를 보여주고 있다. 이는 운전자본이 증가하는 속도보다 수익이 더 빠르게 증가하지 않거나, 운전자본이 더 장기적으로 축적되고 있음을 의미한다. 회전율 하락은 자산 활용 효율성의 일시적 저하 또는 재무 전략의 변화로 해석할 수 있다.
재고 순환 일수
Schlumberger Ltd., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수산업 | ||||||
| Energy | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ =
- 재고 회전율
- 2020년부터 2024년까지 재고 회전율은 전반적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 2020년 6.26에서 2024년 6.59로 증가하였으며, 이 기간 동안 재고 효율성이 점진적으로 향상된 것으로 해석됩니다. 특히 2024년에 들어서서 재고 회전율이 상승세로 돌아선 점은, 재고 관리 측면에서 긍정적인 변화가 있었음을 시사합니다. 이는 기업의 재고를 보다 효율적으로 활용하거나 재고 처리가 개선된 결과일 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2020년부터 2024년까지 재고 순환 일수는 변동성을 보이며, 일정 부분 감소하는 경향을 나타내고 있습니다. 2020년 58일에서 2023년 60일로 다소 증가한 이후, 2024년에는 55일로 단기간 내에 감소하여 재고 회전이 보다 빠르게 이루어지고 있음을 보여줍니다. 이러한 감소는 재고 소진 기간이 단축되어, 재고를 보다 신속하게 판매하거나 재고 보유 기간을 최소화하는 전략이 효과를 발휘하고 있음을 의미할 수 있습니다.
미수금 순환 일수
Schlumberger Ltd., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수산업 | ||||||
| Energy | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ =
- 매출채권회전율
- 2020년부터 2022년까지 매출채권회전율이 다소 하락하는 경향을 보였으며, 이후 2023년과 2024년에는 다시 상승하는 모습을 나타냈다. 특히, 2024년에는 4.53으로 고점에 가까운 수준을 기록하여, 매출채권이 보다 빠르게 현금화되고 있음을 시사한다. 이러한 변화는 수익성 또는 고객의 결제 성향 변화에 따른 일시적 또는 지속적인 개선을 보여줄 수 있다.
- 미수금 순환 일수
- 2020년부터 2022년까지 미수금 순환 일수는 점차 증가하는 추세를 보였으며, 2022년에는 91일로 최고치를 기록하였다. 이후 2023년과 2024년에는 각각 86일과 81일로 감소하여, 미수금이 회수되는 기간이 점차 단축되고 있음을 나타낸다. 이는 고객의 결제 능력 개선이나 채권 회수 정책의 효율화 등에 기인할 수 있으며, 기업의 유동성 개선과 관련된 긍정적 신호로 평가될 수 있다.
작동 주기
Schlumberger Ltd., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||
| 미수금 순환 일수 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기산업 | ||||||
| Energy | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= + =
- 재고 순환 일수
- 2020년부터 2022년까지 재고 순환 일수는 점차 증가하는 추세를 보이며, 2022년에는 64일로 최고치를 기록하였습니다. 이는 재고가 다소 장기적으로 보유되었음을 의미할 수 있으며, 이후 2023년에는 60일로 다소 감소하고, 2024년에는 55일로 다시 감소하여 재고 회전 속도가 개선된 것으로 해석됩니다. 전반적으로는 재고 관리의 효율성이 향상되고 있음을 시사할 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표 또한 2020년 81일에서 2022년 91일로 증가하는 추세를 보여, 채권 회수 기간이 다소 늘어난 것으로 보입니다. 그러나 2023년에는 다시 86일로 감소 후 2024년에는 81일로 원래 수준으로 회복되어, 고객으로부터의 미수금 회수 속도가 점진적으로 개선되고 있음을 시사합니다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 2020년 139일에서 꾸준히 증가하여 2022년에는 155일로 늘어난 후, 2023년에는 146일로 다소 감소하며 2024년에는 136일로 더욱 단축된 양상을 보입니다. 이러한 패턴은 전반적으로 기업의 운전자본 회전 속도가 개선되고 있음을 암시하며, 생산 및 운영 효율성이 향상되고 있음을 시사할 수 있습니다.
지급 계정 순환 일수
Schlumberger Ltd., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수산업 | ||||||
| Energy | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ =
- 미지급금 회전율
- 2020년부터 2024년까지 미지급금 회전율은 대체로 하락하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 7.15로 시작하여 2021년에는 6.01로 감소하였으며, 이후 2022년과 2023년에는 각각 5.85와 5.76으로 계속 하락하는 양상을 보였습니다. 그러나 2024년에는 6.82로 갑자기 상승하여, 전기간보다 높아졌습니다. 이러한 패턴은 회사가 공급업체에 대한 지급 주기를 조절하거나, 채무 집행 과정에서의 변화가 있었음을 시사할 수 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정의 순환 일수는 전반적으로 증가하는 경향이 있었으며, 2020년 51일에서 2021년과 2022년에는 각각 61일과 62일로 나타났습니다. 이는 회사가 채무를 더 오래 유지하려는 경향이 있었음을 의미하며, 2023년에도 63일로 유사한 수준을 유지하였으나, 2024년에는 다시 54일로 감소하였습니다. 이러한 변화는 유동성 관리 전략이나 공급망의 압력 변화를 반영할 수 있으며, 지급 기간이 줄어든 2024년은 단기 유동성 확보 또는 공급업체와의 협상 개선 등을 시사할 수 있습니다.
현금 전환 주기
Schlumberger Ltd., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||
| 미수금 순환 일수 | ||||||
| 지급 계정 순환 일수 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기산업 | ||||||
| Energy | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= + – =
- 재고 순환 일수
- 2020년부터 2022년까지 소폭 증가하는 추세를 보였으며, 2023년 이후에는 다시 감소하는 모습을 나타내고 있다. 이는 재고 관리 효율성이 다소 개선되었음을 시사하며, 최종적으로 2024년에는 가장 낮은 수치를 기록하여 재고 회전이 원활해졌음을 보여준다.
- 미수금 순환 일수
- 2020년부터 2022년까지 단계적으로 증가하였으며, 이는 고객으로부터의 현금 회수 기간이 연장되었음을 의미한다. 이후 2023년과 2024년에는 점차 감소하여 회수 기간이 축소되고 있어, 채권 회전 효율성이 개선되고 있음을 시사한다.
- 지급 계정 순환 일수
- 2020년에는 51일이었으나, 2021년과 2022년에는 각각 61일과 62일로 증가하였다. 이는 지출을 연기하거나 공급자와의 결제 조건이 느려졌음을 보여주며, 2023년에는 다시 63일로 늘어난 후 2024년에는 54일로 크게 단축되어 현금 유동성 개선 및 지불 일정 조정이 이루어진 것으로 해석된다.
- 현금 전환 주기
- 이 지표는 2020년 88일에서 2022년 93일로 약간 증가하였으며, 이후 2023년에 83일로 감소하고 2024년에는 82일을 기록하여 전반적으로 일정한 수준 내에서 유지되고 있다. 이는 기업의 전반적인 유동성 및 운영 효율성이 유지되고 있음을 시사하며, 특히 2023년 이후에는 약간 더 빨리 현금으로 전환되고 있음을 보여준다.