경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에는 SLB N.V. 페이지를 무료로 사용할 수 있습니다.
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
경제적 이익
SLB N.V., 경제적 이익계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | ||||||
| 자본 비용2 | ||||||
| 투자 자본3 | ||||||
| 경제적 이익4 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 NOPAT. 자세히 보기 »
2 자본 비용. 자세히 보기 »
3 투자 자본. 자세히 보기 »
4 2024 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= – × =
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 세후 순영업이익(NOPAT)은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년에는 -11275백만 달러의 손실을 기록했지만, 2021년에는 2298백만 달러로 크게 개선되었으며, 이후 2022년에는 3801백만 달러, 2023년에는 4641백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2024년에는 4815백만 달러를 기록하며 소폭 증가세를 유지했습니다.
자본 비용은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 13.37%에서 2022년 18.15%까지 상승했으며, 이후 2023년 17.94%, 2024년 17.4%로 다소 완화되었지만 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다.
투자 자본은 2020년 33428백만 달러에서 2024년 39383백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 회사가 지속적으로 사업 확장에 투자하고 있음을 시사합니다.
경제적 이익은 지속적으로 마이너스를 기록하고 있지만, 손실 규모는 점차 감소하고 있습니다. 2020년 -15744백만 달러에서 2024년 -2035백만 달러로 개선되었으며, 이는 NOPAT의 증가와 자본 비용의 안정화에 기인하는 것으로 보입니다. 하지만 경제적 이익이 여전히 마이너스라는 점은 투자 자본 대비 수익 창출 능력이 아직 충분하지 않음을 의미합니다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 2020년 손실에서 2024년까지 꾸준히 증가하여 수익성이 개선되었습니다.
- 자본 비용
- 전반적으로 증가 추세를 보이다가 최근에는 안정화되는 모습을 보입니다.
- 투자 자본
- 지속적으로 증가하여 사업 확장에 대한 투자가 이루어지고 있음을 알 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 마이너스를 유지하고 있지만, 손실 규모가 점차 감소하여 수익성 개선의 여지가 있습니다.
세후 순영업이익 (NOPAT)
SLB N.V., NOPAT계산
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 의심 계정에 대한 충당금의 증가(감소) 추가.
3 SLB에 귀속되는 순이익(손실)에 대한 지분등가물의 증가(감소) 추가.
4 2024 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
5 2024 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
6 SLB에 귀속되는 순이익(손실)에 세후 이자 비용 추가.
7 2024 계산
투자 수익의 세무비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
8 세후 투자 소득의 제거.
최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 수익성 지표에서 뚜렷한 개선 추세가 관찰됩니다.
- 순이익
- 2020년에는 상당한 순손실(-10,518백만 달러)을 기록했으나, 2021년에는 1,881백만 달러의 순이익으로 전환되었습니다. 이후 2022년에는 3,441백만 달러, 2023년에는 4,203백만 달러로 꾸준히 증가했으며, 2024년에는 4,461백만 달러를 기록하며 가장 높은 수준을 보였습니다. 이는 전반적으로 순이익이 긍정적인 방향으로 크게 개선되었음을 시사합니다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 순이익과 유사하게, NOPAT 역시 2020년에 -11,275백만 달러의 손실을 기록했습니다. 2021년에는 2,298백만 달러로 전환되었으며, 2022년에는 3,801백만 달러, 2023년에는 4,641백만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 4,815백만 달러를 기록하며 NOPAT 또한 지속적인 개선세를 나타냈습니다. NOPAT의 증가는 핵심 사업 운영을 통해 창출되는 이익이 증가했음을 의미합니다.
두 지표 모두 2020년의 손실을 극복하고 2021년부터 꾸준히 성장하는 모습을 보였습니다. 특히 2023년과 2024년의 성장세는 상대적으로 완만하지만, 여전히 긍정적인 추세를 유지하고 있습니다. 이러한 추세는 회사의 전반적인 재무 건전성이 개선되고 있음을 나타냅니다.
현금 영업세
SLB N.V., 현금 영업세계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세무비용(복리후생) | ||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | ||||||
| 더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | ||||||
| 덜: 투자 소득에 부과되는 세금 | ||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
제시된 재무 데이터는 특정 기간 동안의 세무비용(복리후생)과 현금 영업세의 변동을 보여줍니다. 분석 결과, 두 항목 모두에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.
- 세무비용(복리후생)
- 2020년에는 -812백만 달러로 음수 값을 기록하며, 세금 환급 또는 세금 공제 효과가 컸음을 시사합니다. 2021년에는 446백만 달러로 증가하여 세금 부담이 늘어났음을 나타냅니다. 2022년에는 779백만 달러로 추가적인 증가세를 보였으며, 2023년에는 1007백만 달러, 2024년에는 1093백만 달러로 지속적으로 증가했습니다. 이는 시간이 지남에 따라 세금 비용이 꾸준히 증가하고 있음을 의미합니다.
- 현금 영업세
- 2020년에는 546백만 달러를 기록했습니다. 2021년에는 579백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2022년에는 905백만 달러로 크게 증가했으며, 2023년에는 1070백만 달러, 2024년에는 1211백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 영업 활동으로 인한 현금 유입이 시간이 지남에 따라 증가하고 있음을 나타냅니다.
전반적으로 세무비용은 음수에서 양수로 전환되어 증가 추세를 보였으며, 현금 영업세는 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 두 항목의 동향을 종합적으로 고려할 때, 회사의 영업 활동이 개선되어 현금 유입이 증가하고 있으며, 이에 따라 세금 부담 또한 증가하고 있다고 해석할 수 있습니다.
투자 자본
SLB N.V., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.
4 SLB 총 주주 자본에 지분 등가물 추가.
5 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
6 유가증권 공제.
- 총 부채 및 임대
- 2020년 말 17,897백만 달러에서 2024년 말 12,816백만 달러로 감소하는 추세를 보입니다. 2020년에서 2022년 사이에 상당한 감소가 있었으며, 이후 감소세가 둔화되었습니다. 2023년과 2024년 사이에는 소폭의 증가가 관찰됩니다.
- 주주 자본
- 2020년 말 12,071백만 달러에서 2024년 말 21,130백만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2021년과 2022년 사이에 증가폭이 두드러지며, 이후에도 지속적인 증가세를 유지합니다.
- 투자 자본
- 2020년 말 33,428백만 달러에서 2024년 말 39,383백만 달러로 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2021년에는 소폭 감소했지만, 이후 2022년부터 2024년까지 꾸준히 증가했습니다. 증가폭은 2023년과 2024년 사이에 가장 큽니다.
전반적으로 부채는 감소하는 반면 주주 자본과 투자 자본은 증가하는 추세를 보입니다. 이는 재무 구조가 개선되고 있음을 시사할 수 있습니다. 투자 자본의 꾸준한 증가는 사업 확장 또는 자산 투자를 반영할 수 있습니다.
자본 비용
SLB N.V., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
경제적 스프레드 비율
SLB N.V., 경제적 스프레드 비율계산
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 투자 자본2 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 경제적 이익은 전반적으로 개선되는 추세를 보이고 있습니다. 2020년에는 상당한 손실을 기록했으나, 이후 매년 손실 규모가 축소되어 2024년에는 손실이 가장 적은 수준으로 감소했습니다.
- 경제적 이익
- 2020년에는 -15,744백만 달러의 손실을 기록했습니다. 2021년에는 -3,128백만 달러로 손실이 크게 감소했으며, 2022년에는 -2,358백만 달러, 2023년에는 -2,134백만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 2024년에는 -2,035백만 달러로 손실이 더욱 줄어들었습니다. 이러한 추세는 수익성 개선 또는 비용 절감 노력이 효과를 보고 있음을 시사합니다.
투자 자본은 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 2020년 33,428백만 달러에서 2024년 39,383백만 달러로 꾸준히 증가했습니다.
- 투자 자본
- 2020년 33,428백만 달러에서 2021년 32,896백만 달러로 소폭 감소했지만, 이후 2022년 33,931백만 달러, 2023년 37,776백만 달러, 2024년 39,383백만 달러로 증가했습니다. 투자 자본의 증가는 사업 확장 또는 새로운 투자 활동을 반영할 수 있습니다.
경제적 스프레드 비율은 지속적으로 개선되는 추세를 보이고 있습니다. 비율이 음수이므로, 경제적 이익은 투자 자본에 비해 낮음을 의미합니다. 하지만 비율의 절대값이 감소하면서 스프레드가 개선되고 있습니다.
- 경제적 스프레드 비율
- 2020년 -47.1%에서 2021년 -9.51%로 크게 개선되었으며, 2022년에는 -6.95%, 2023년에는 -5.65%, 2024년에는 -5.17%로 꾸준히 개선되었습니다. 경제적 스프레드 비율의 개선은 투자 자본 대비 경제적 이익이 증가하고 있음을 나타냅니다. 이는 효율성 향상 또는 수익성 개선을 통해 자본 활용도가 높아지고 있음을 시사합니다.
전반적으로, 경제적 이익의 개선, 투자 자본의 증가, 경제적 스프레드 비율의 개선은 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다. 하지만 이러한 추세가 지속될 수 있을지는 향후 시장 상황 및 경영 전략에 따라 달라질 수 있습니다.
경제적 이익 마진 비율
SLB N.V., 경제적 이익 마진 비율계산
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 수익 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2024 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 수익
= 100 × ÷ =
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 전반적으로 수익은 증가하는 추세를 보이고 있지만, 경제적 이익은 지속적으로 적자를 기록하고 있습니다.
- 수익
- 수익은 2020년 23601백만 달러에서 2024년 36289백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 특히 2022년과 2023년에 걸쳐 상당한 증가폭을 보이며, 2023년에는 33135백만 달러를 기록했고, 2024년에는 36289백만 달러로 증가했습니다. 이는 매출 성장 전략의 효과 또는 시장 상황 개선에 기인할 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 경제적 이익은 2020년 -15744백만 달러에서 2024년 -2035백만 달러로 개선되는 추세를 보이지만, 여전히 적자 상태를 유지하고 있습니다. 적자 규모는 점차 감소하고 있지만, 수익 증가에도 불구하고 수익성이 개선되지 못하고 있음을 시사합니다. 2020년의 큰 적자폭은 이후 점진적으로 감소하여 2024년에는 가장 작은 적자를 기록했습니다.
- 경제적 이익 마진 비율
- 경제적 이익 마진 비율은 2020년 -66.71%에서 2024년 -5.61%로 개선되었습니다. 이는 수익 증가와 함께 경제적 이익의 적자 규모가 감소했기 때문입니다. 마진 비율의 개선 추세는 긍정적이지만, 여전히 마이너스 값을 유지하고 있어 수익성 확보가 중요한 과제로 남아있습니다. 2020년의 매우 낮은 마진 비율은 이후 꾸준히 개선되어 2024년에는 상당한 수준으로 상승했습니다.
종합적으로 볼 때, 수익은 지속적으로 증가하고 있지만, 경제적 이익은 여전히 적자를 기록하고 있으며, 경제적 이익 마진 비율은 개선되고 있지만 아직 양수 수준에는 미치지 못하고 있습니다. 따라서 수익 증가와 함께 비용 관리 및 수익성 개선을 위한 노력이 필요할 것으로 판단됩니다.