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Schlumberger Ltd. (NYSE:SLB)

듀퐁 분석: ROE, ROA및 순이익률의 세분화 

Microsoft Excel

ROE 두 가지 구성 요소로 세분화

Schlumberger Ltd., ROE의 분해

Microsoft Excel
ROE = ROA × 재무 레버리지 비율
2023. 12. 31. 20.82% = 8.76% × 2.38
2022. 12. 31. 19.46% = 7.98% × 2.44
2021. 12. 31. 12.54% = 4.53% × 2.77
2020. 12. 31. -87.13% = -24.79% × 3.52
2019. 12. 31. -42.66% = -18.00% × 2.37

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

2023년 동안 주주자본수익률(ROE)이 증가한 주된 이유는 자산수익률(ROA)로 측정한 수익성 증가입니다.


ROE 세 가지 구성 요소로 세분화

Schlumberger Ltd., ROE의 분해

Microsoft Excel
ROE = 순이익률 × 자산 회전율 × 재무 레버리지 비율
2023. 12. 31. 20.82% = 12.68% × 0.69 × 2.38
2022. 12. 31. 19.46% = 12.25% × 0.65 × 2.44
2021. 12. 31. 12.54% = 8.20% × 0.55 × 2.77
2020. 12. 31. -87.13% = -44.57% × 0.56 × 3.52
2019. 12. 31. -42.66% = -30.80% × 0.58 × 2.37

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

2023년 대비 주주자본수익률(ROE)이 증가한 주된 이유는 자산회전율로 측정한 효율성의 증가입니다.


ROE를 5개 구성 요소로 세분화

Schlumberger Ltd., ROE의 분해

Microsoft Excel
ROE = 세금 부담 × 이자 부담 × EBIT 마진 × 자산 회전율 × 재무 레버리지 비율
2023. 12. 31. 20.82% = 0.81 × 0.91 × 17.24% × 0.69 × 2.38
2022. 12. 31. 19.46% = 0.82 × 0.90 × 16.77% × 0.65 × 2.44
2021. 12. 31. 12.54% = 0.81 × 0.81 × 12.50% × 0.55 × 2.77
2020. 12. 31. -87.13% = × × -45.62% × 0.56 × 3.52
2019. 12. 31. -42.66% = × × -29.89% × 0.58 × 2.37

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

2023년 대비 주주자본수익률(ROE)이 증가한 주된 이유는 자산회전율로 측정한 효율성의 증가입니다.


ROA 두 가지 구성 요소로 세분화

Schlumberger Ltd., ROA의 분해

Microsoft Excel
ROA = 순이익률 × 자산 회전율
2023. 12. 31. 8.76% = 12.68% × 0.69
2022. 12. 31. 7.98% = 12.25% × 0.65
2021. 12. 31. 4.53% = 8.20% × 0.55
2020. 12. 31. -24.79% = -44.57% × 0.56
2019. 12. 31. -18.00% = -30.80% × 0.58

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

2023년 대비 자산수익률(ROA)이 증가한 주된 이유는 자산회전율이 증가했기 때문입니다.


ROA를 4개의 구성 요소로 세분화

Schlumberger Ltd., ROA의 분해

Microsoft Excel
ROA = 세금 부담 × 이자 부담 × EBIT 마진 × 자산 회전율
2023. 12. 31. 8.76% = 0.81 × 0.91 × 17.24% × 0.69
2022. 12. 31. 7.98% = 0.82 × 0.90 × 16.77% × 0.65
2021. 12. 31. 4.53% = 0.81 × 0.81 × 12.50% × 0.55
2020. 12. 31. -24.79% = × × -45.62% × 0.56
2019. 12. 31. -18.00% = × × -29.89% × 0.58

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

2023년 대비 자산수익률(ROA)이 증가한 주된 이유는 자산회전율로 측정한 효율성이 증가했기 때문입니다.


순이익률 세분화

Schlumberger Ltd., 순이익률 분해

Microsoft Excel
순이익률 = 세금 부담 × 이자 부담 × EBIT 마진
2023. 12. 31. 12.68% = 0.81 × 0.91 × 17.24%
2022. 12. 31. 12.25% = 0.82 × 0.90 × 16.77%
2021. 12. 31. 8.20% = 0.81 × 0.81 × 12.50%
2020. 12. 31. -44.57% = × × -45.62%
2019. 12. 31. -30.80% = × × -29.89%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

2023년 대비 순이익률이 증가한 주된 이유는 EBIT 마진율로 측정한 영업이익률이 증가했기 때문입니다.