듀퐁 분석: ROE, ROA및 순이익률의 세분화
분해 ROE 는 순이익을 주주 자본으로 나눈 값을 구성 요소 비율의 곱으로 표현하는 것을 포함합니다.
ROE 두 가지 구성 요소로 세분화
BP PLC, ROE의 분해
보고서 기준: 20-F (보고 날짜: 2014-12-31), 20-F (보고 날짜: 2013-12-31), 20-F (보고 날짜: 2012-12-31), 20-F (보고 날짜: 2011-12-31), 20-F (보고 날짜: 2010-12-31).
2014년 대비 주주자본비율(ROE)이 감소한 가장 큰 이유는 자산수익률(ROA)로 측정한 수익성이 감소했기 때문이다.
ROE 세 가지 구성 요소로 세분화
BP PLC, ROE의 분해
보고서 기준: 20-F (보고 날짜: 2014-12-31), 20-F (보고 날짜: 2013-12-31), 20-F (보고 날짜: 2012-12-31), 20-F (보고 날짜: 2011-12-31), 20-F (보고 날짜: 2010-12-31).
2014년 대비 주주자본비율(ROE)이 감소한 가장 큰 이유는 순이익률로 측정한 수익성이 감소했기 때문입니다.
ROE를 5개 구성 요소로 세분화
BP PLC, ROE의 분해
보고서 기준: 20-F (보고 날짜: 2014-12-31), 20-F (보고 날짜: 2013-12-31), 20-F (보고 날짜: 2012-12-31), 20-F (보고 날짜: 2011-12-31), 20-F (보고 날짜: 2010-12-31).
2014년 대비 주주자본비율(ROE)이 감소한 가장 큰 이유는 EBIT 마진율로 측정한 영업이익률의 감소입니다.
ROA 두 가지 구성 요소로 세분화
BP PLC, ROA의 분해
| ROA | = | 순이익률 | × | 자산 회전율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2014. 12. 31. | 1.33% | = | 1.07% | × | 1.24 |
| 2013. 12. 31. | 7.67% | = | 6.19% | × | 1.24 |
| 2012. 12. 31. | 3.86% | = | 3.08% | × | 1.25 |
| 2011. 12. 31. | 8.77% | = | 6.84% | × | 1.28 |
| 2010. 12. 31. | -1.37% | = | -1.25% | × | 1.09 |
보고서 기준: 20-F (보고 날짜: 2014-12-31), 20-F (보고 날짜: 2013-12-31), 20-F (보고 날짜: 2012-12-31), 20-F (보고 날짜: 2011-12-31), 20-F (보고 날짜: 2010-12-31).
2014년 대비 자산수익률(ROA)이 감소한 가장 큰 이유는 순이익률로 측정한 수익성이 감소했기 때문입니다.
ROA를 4개의 구성 요소로 세분화
BP PLC, ROA의 분해
보고서 기준: 20-F (보고 날짜: 2014-12-31), 20-F (보고 날짜: 2013-12-31), 20-F (보고 날짜: 2012-12-31), 20-F (보고 날짜: 2011-12-31), 20-F (보고 날짜: 2010-12-31).
2014년 대비 자산수익률(ROA)이 감소한 가장 큰 이유는 EBIT 마진율로 측정한 영업이익률의 감소입니다.
순이익률 세분화
BP PLC, 순이익률 분해
보고서 기준: 20-F (보고 날짜: 2014-12-31), 20-F (보고 날짜: 2013-12-31), 20-F (보고 날짜: 2012-12-31), 20-F (보고 날짜: 2011-12-31), 20-F (보고 날짜: 2010-12-31).
2014 연도에 비해 순이익률이 감소한 주된 이유는 EBIT 마진율로 측정 한 영업 수익성의 감소입니다.