재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 제공되는 CoStar Group Inc. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
대차대조표 기준 발생 비율
CoStar Group Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= – =
2 2022 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2022 – 순영업자산2021
= – =
3 2022 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
최근 몇 년간 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 12월 31일 233만 4,862천 달러에서 2022년 12월 31일 289만 1,361천 달러로 증가했습니다. 증가율은 2019년에서 2020년 사이에 가장 높았으며, 이후 증가율은 점차 둔화되었습니다.
대차대조표 기반 집계 발생액은 2019년 41만 3,336천 달러에서 2022년 1만 8,871천 달러로 감소했습니다. 감소 추세는 2020년부터 시작되어 2022년까지 지속되었습니다.
대차대조표 기반 발생 비율은 순영업자산 대비 대차대조표 기반 집계 발생액의 비율을 나타냅니다. 이 비율은 2019년 19.42%에서 2022년 0.65%로 급격히 감소했습니다. 이는 순영업자산 증가에 비해 대차대조표 기반 집계 발생액이 크게 감소했음을 의미합니다.
- 주요 관찰 사항
- 순영업자산은 지속적으로 증가했지만, 대차대조표 기반 집계 발생액은 감소했습니다.
- 추세
- 순영업자산은 증가 추세, 대차대조표 기반 집계 발생액은 감소 추세, 대차대조표 기반 발생 비율은 급격한 감소 추세를 보입니다.
- 시사점
- 순영업자산의 성장은 긍정적이지만, 대차대조표 기반 집계 발생액의 감소는 추가적인 분석이 필요할 수 있습니다. 특히 대차대조표 기반 발생 비율의 급격한 감소는 수익 창출 방식의 변화 또는 자산 활용의 효율성 저하를 시사할 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
CoStar Group Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | ||||||
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | ||||||
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | ||||||
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 산업재 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
최근 몇 년간 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 12월 31일 233만 4,862천 달러에서 2022년 12월 31일 289만 1,361천 달러로 증가했습니다. 증가율은 2019년에서 2020년 사이에 가장 높았으며, 이후 증가율은 둔화되었습니다.
- 순영업자산 증가 추세
- 2019년에서 2020년 사이: 27만 1,300천 달러 증가
- 2020년에서 2021년 사이: 26만 3,328천 달러 증가
- 2021년에서 2022년 사이: 18,871천 달러 증가
현금 흐름표 기반 집계 발생액은 변동성이 컸습니다. 2019년 34만 936천 달러에서 2020년 20만 5,185천 달러로 감소한 후, 2021년 20만 4,176천 달러로 소폭 반등했습니다. 그러나 2022년에는 -4만 112천 달러로 감소하여 마이너스 값을 기록했습니다.
현금흐름표 기반 발생 비율은 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변화를 반영하여 감소하는 추세를 보였습니다. 2019년 16.02%에서 2020년 8.31%, 2021년 7.45%로 감소했습니다. 2022년에는 -1.39%로 감소하여 음수 값을 기록했습니다. 이는 현금 흐름 창출 능력의 약화를 시사합니다.
- 현금흐름표 기반 발생 비율 감소 추세
- 2019년에서 2020년 사이: 7.71%p 감소
- 2020년에서 2021년 사이: 0.86%p 감소
- 2021년에서 2022년 사이: 8.84%p 감소