재무 보고 품질: 총 발생액
수입은 현금과 발생주의 구성 요소로 분해 될 수 있습니다. 발생주의 구성 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생주의 구성 요소가 더 높은 수익은 발생주의 구성 요소가 더 작은 수익보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 구성 요소는 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야합니다.
대차대조표 기반 발생률
Medtronic PLC, 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ (백만)
| 2024. 4. 26. | 2023. 4. 28. | 2022. 4. 29. | 2021. 4. 30. | 2020. 4. 24. | 2019. 4. 26. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 89,981) | 90,948) | 90,981) | 93,083) | 90,689) | 89,694) | |
| 덜: 현금 및 현금성 자산(cash equivalents) | 1,284) | 1,543) | 3,714) | 3,593) | 4,140) | 4,393) | |
| 덜: 투자 | 6,721) | 6,416) | 6,859) | 7,224) | 6,808) | 5,455) | |
| 운영 자산 | 81,976) | 82,989) | 80,408) | 82,266) | 79,741) | 79,846) | |
| 영업 부채 | |||||||
| 총 부채 | 39,561) | 39,283) | 38,260) | 41,481) | 39,817) | 39,482) | |
| 덜: 유동 부채 의무 | 1,092) | 20) | 3,742) | 11) | 2,776) | 838) | |
| 덜: 장기 부채 | 23,932) | 24,344) | 20,372) | 26,378) | 22,021) | 24,486) | |
| 영업 부채 | 14,537) | 14,919) | 14,146) | 15,092) | 15,020) | 14,158) | |
| 순영업자산1 | 67,439) | 68,070) | 66,262) | 67,174) | 64,721) | 65,688) | |
| 대차대조표 기반 총 발생액2 | (631) | 1,808) | (912) | 2,453) | (967) | —) | |
| 재무 비율 | |||||||
| 대차대조표 기반 발생률3 | -0.93% | 2.69% | -1.37% | 3.72% | -1.48% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기반 발생률경쟁자4 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 6.06% | -0.73% | -1.76% | -1.55% | — | |
| Cigna Group | — | -0.99% | -7.83% | 4.17% | -7.30% | — | |
| CVS Health Corp. | — | 16.15% | -9.86% | -3.68% | -0.89% | — | |
| Elevance Health Inc. | — | 7.14% | 0.32% | 14.93% | -15.16% | — | |
| Humana Inc. | — | -11.37% | -44.43% | 111.97% | 18.14% | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 15.55% | -10.21% | 50.02% | -8.55% | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 13.41% | 17.32% | 4.32% | 5.27% | — | |
| 대차대조표 기반 발생률부문 | |||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 0.00% | 8.94% | -1.21% | 4.56% | -1.66% | — | |
| 대차대조표 기반 발생률산업 | |||||||
| 의료 | 0.00% | 7.31% | 2.87% | 6.05% | 10.43% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-04-26), 10-K (보고 날짜: 2023-04-28), 10-K (보고 날짜: 2022-04-29), 10-K (보고 날짜: 2021-04-30), 10-K (보고 날짜: 2020-04-24), 10-K (보고 날짜: 2019-04-26).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업 부채
= 81,976 – 14,537 = 67,439
2 2024 계산
대차대조표 기반 총 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 67,439 – 68,070 = -631
3 2024 계산
대차대조표 기반 발생률 = 100 × 대차대조표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -631 ÷ [(67,439 + 68,070) ÷ 2] = -0.93%
4 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기반 발생률 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Medtronic PLC는 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 개선했습니다. |
현금 흐름표 기반 발생률
Medtronic PLC, 현금 흐름표 총 발생액의 계산
US$ (백만)
| 2024. 4. 26. | 2023. 4. 28. | 2022. 4. 29. | 2021. 4. 30. | 2020. 4. 24. | 2019. 4. 26. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 메드트로닉에 귀속되는 순이익 | 3,676) | 3,758) | 5,039) | 3,606) | 4,789) | 4,631) | |
| 덜: 영업 활동으로 제공되는 순 현금 | 6,787) | 6,039) | 7,346) | 6,240) | 7,234) | 7,007) | |
| 덜: 투자 활동에 사용되는 순현금 | (2,366) | (3,493) | (1,659) | (2,866) | (3,203) | (774) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | (745) | 1,212) | (648) | 232) | 758) | (1,602) | |
| 재무 비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률1 | -1.10% | 1.80% | -0.97% | 0.35% | 1.16% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률경쟁자2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 3.55% | -2.08% | -3.29% | -2.65% | — | |
| Cigna Group | — | -2.14% | -7.06% | 2.43% | -6.53% | — | |
| CVS Health Corp. | — | 13.47% | -6.15% | -4.20% | -2.54% | — | |
| Elevance Health Inc. | — | 12.87% | 8.35% | 30.34% | 4.96% | — | |
| Humana Inc. | — | 26.92% | -7.68% | 91.38% | 24.85% | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 4.54% | -20.88% | 33.51% | 10.64% | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 7.40% | 21.73% | 5.77% | 6.56% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률부문 | |||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 0.00% | 6.92% | 1.95% | 4.01% | -0.04% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률산업 | |||||||
| 의료 | 0.00% | 7.75% | 3.11% | 7.13% | 6.55% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-04-26), 10-K (보고 날짜: 2023-04-28), 10-K (보고 날짜: 2022-04-29), 10-K (보고 날짜: 2021-04-30), 10-K (보고 날짜: 2020-04-24), 10-K (보고 날짜: 2019-04-26).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생률 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -745 ÷ [(67,439 + 68,070) ÷ 2] = -1.10%
2 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생률 | 비율은 현금 흐름표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | Medtronic PLC는 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 개선했습니다. |