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UnitedHealth Group Inc. (NYSE:UNH)

재무 보고 품질: 총 발생액 

Microsoft Excel

수입은 현금과 발생주의 구성 요소로 분해 될 수 있습니다. 발생주의 구성 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생주의 구성 요소가 더 높은 수익은 발생주의 구성 요소가 더 작은 수익보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 구성 요소는 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야합니다.


대차대조표 기반 발생률

UnitedHealth Group Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산

US$ (백만)

Microsoft Excel
2023. 12. 31. 2022. 12. 31. 2021. 12. 31. 2020. 12. 31. 2019. 12. 31.
운영 자산
총 자산 273,720 245,705 212,206 197,289 173,889
덜: 현금 및 현금성 자산(cash equivalents) 25,427 23,365 21,375 16,921 10,985
덜: 단기 투자 4,201 4,546 2,532 2,860 3,260
덜: 관리 중인 자산 3,755 4,087 4,449 4,076 3,076
운영 자산 240,337 213,707 183,850 173,432 156,568
영업 부채
총 부채 174,801 159,358 135,727 126,750 111,727
덜: 단기 차입과 장기 부채의 현재 만기 4,274 3,110 3,620 4,819 3,870
덜: 장기 부채, 더 적은 현재 만기 58,263 54,513 42,383 38,648 36,808
영업 부채 112,264 101,735 89,724 83,283 71,049
 
순영업자산1 128,073 111,972 94,126 90,149 85,519
대차대조표 기반 총 발생액2 16,101 17,846 3,977 4,630
재무 비율
대차대조표 기반 발생률3 13.41% 17.32% 4.32% 5.27%
벤치 마크
대차대조표 기반 발생률경쟁자4
Abbott Laboratories 6.06% -0.73% -1.76% -1.55%
Cigna Group -0.99% -7.83% 4.17% -7.30%
CVS Health Corp. 16.15% -9.86% -3.68% -0.89%
Elevance Health Inc. 7.14% 0.32% 14.93% -15.16%
Humana Inc. -11.37% -44.43% 111.97% 18.14%
Intuitive Surgical Inc. 15.55% -10.21% 50.02% -8.55%
Medtronic PLC 2.69% -1.37% 3.72% -1.48%
대차대조표 기반 발생률부문
건강 관리 장비 및 서비스 8.94% -1.21% 4.56% -1.66%
대차대조표 기반 발생률산업
의료 7.31% 2.87% 6.05% 10.43%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

1 2023 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업 부채
= 240,337112,264 = 128,073

2 2023 계산
대차대조표 기반 총 발생액 = 순영업자산2023 – 순영업자산2022
= 128,073111,972 = 16,101

3 2023 계산
대차대조표 기반 발생률 = 100 × 대차대조표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 16,101 ÷ [(128,073 + 111,972) ÷ 2] = 13.41%

4 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.

재무 비율 묘사 회사 소개
대차대조표 기반 발생률 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. UnitedHealth Group Inc.는 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 개선했습니다.

현금 흐름표 기반 발생률

UnitedHealth Group Inc., 현금 흐름표 총 발생액의 계산

US$ (백만)

Microsoft Excel
2023. 12. 31. 2022. 12. 31. 2021. 12. 31. 2020. 12. 31. 2019. 12. 31.
UnitedHealth Group 일반 주주에 귀속되는 순이익 22,381 20,120 17,285 15,403 13,839
덜: 영업 활동으로 인한 현금 흐름 29,068 26,206 22,343 22,174 18,463
덜: 투자 활동에 사용되는 현금 흐름 (15,574) (28,476) (10,372) (12,532) (12,699)
현금 흐름표 기반 총 발생액 8,887 22,390 5,314 5,761 8,075
재무 비율
현금 흐름표 기반 발생률1 7.40% 21.73% 5.77% 6.56%
벤치 마크
현금 흐름표 기반 발생률경쟁자2
Abbott Laboratories 3.55% -2.08% -3.29% -2.65%
Cigna Group -2.14% -7.06% 2.43% -6.53%
CVS Health Corp. 13.47% -6.15% -4.20% -2.54%
Elevance Health Inc. 12.87% 8.35% 30.34% 4.96%
Humana Inc. 26.92% -7.68% 91.38% 24.85%
Intuitive Surgical Inc. 4.54% -20.88% 33.51% 10.64%
Medtronic PLC 1.80% -0.97% 0.35% 1.16%
현금 흐름표 기반 발생률부문
건강 관리 장비 및 서비스 6.92% 1.95% 4.01% -0.04%
현금 흐름표 기반 발생률산업
의료 7.75% 3.11% 7.13% 6.55%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

1 2023 계산
현금 흐름표 기반 발생률 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 8,887 ÷ [(128,073 + 111,972) ÷ 2] = 7.40%

2 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.

재무 비율 묘사 회사 소개
현금 흐름표 기반 발생률 비율은 현금 흐름표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. UnitedHealth Group Inc.는 현금 흐름표 기준 발생 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 개선했습니다.