현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Deckers Outdoor Corp., 연결 현금 흐름표

US$ 단위 천

12개월 종료	2023. 3. 31.	2022. 3. 31.	2021. 3. 31.	2020. 3. 31.	2019. 3. 31.	2018. 3. 31.
순수입	516,822)	451,949)	382,575)	276,142)	264,308)	114,394)
감가상각, 상각 및 적립	47,858)	42,878)	40,530)	38,912)	44,941)	48,572)
클라우드 컴퓨팅 약정에 대한 상각	2,149)	1,552)	737)	—)	—)	—)
채무 소멸에 따른 손실	226)	—)	—)	—)	447)	—)
대손비용(급부금)	1,983)	(342)	3,053)	3,498)	2,849)	4,168)
이연법인세비용(복리후생)	(9,719)	(27,796)	(8,171)	2,934)	6,939)	8,138)
주식 기반 보상	26,897)	26,816)	22,701)	14,477)	14,774)	14,302)
장기 자산의 처분 손실	2,691)	107)	1,019)	698)	277)	387)
무형 자산의 손상	—)	—)	3,522)	—)	—)	—)
운용리스 및 기타 장기 자산의 손상	2,817)	3,186)	14,084)	1,365)	180)	2,417)
구조조정 비용	—)	—)	—)	—)	295)	1,667)
자산 퇴직채무 정산에 따른 이익	—)	—)	(207)	(705)	—)	—)
미수금, 순매수금	(806)	(86,627)	(33,173)	(10,493)	(16,157)	10,770)
재고	(26,056)	(228,554)	33,378)	(32,777)	8,827)	(751)
선불 비용 및 기타 유동 자산	(5,609)	(19,095)	(22,128)	2,477)	(515)	11,124)
미수소득세	13,459)	(11,933)	1,842)	(5,811)	(165)	26,999)
순운용리스 자산 및 리스부채	(8,308)	3,189)	250)	(3,264)	—)	—)
기타 자산	13,240)	(28,296)	(3,103)	(6,558)	2,630)	(1,714)
거래 미지급금	(74,247)	89,184)	79,176)	23,312)	31,035)	(2,184)
기타 발생 비용	11,528)	(20,370)	53,785)	(11,112)	(7,160)	28,627)
미지급 소득세	4,897)	(24,494)	25,817)	(8,179)	3,809)	(1,693)
다른 장기 부채	17,600)	999)	530)	1,418)	2,191)	62,128)
영업자산 및 부채의 변동	(54,302)	(325,997)	136,374)	(50,987)	24,495)	133,306)
영업활동으로 제공된 순현금에 대한 순이익의 조정	20,600)	(279,596)	213,642)	10,192)	95,197)	212,957)
영업활동으로 인한 순현금 제공	537,422)	172,353)	596,217)	286,334)	359,505)	327,351)
부동산 및 장비 구매	(81,025)	(51,017)	(32,218)	(32,455)	(29,086)	(34,813)
부동산 및 장비 판매 수익금	12)	8)	49)	491)	68)	116)
투자 활동에 사용된 순현금	(81,013)	(51,009)	(32,169)	(31,964)	(29,018)	(34,697)
단기 차입으로 인한 수익금	—)	—)	9,100)	69,336)	162,001)	214,751)
단기 차입금 상환	—)	—)	(9,478)	(69,197)	(161,621)	(214,889)
단기차입금에 대한 채권 발행 비용	—)	—)	—)	—)	(1,297)	—)
회전 신용 시설에 대한 대출 개시 비용	(1,537)	—)	—)	—)	—)	—)
주식발행대금	2,170)	1,991)	1,502)	1,288)	1,024)	765)
스톡옵션 행사수익금	4,396)	1,204)	6,775)	3,615)	—)	—)
보통주 환매	(297,372)	(356,653)	(99,147)	(190,405)	(161,395)	(149,687)
세금을 위해 원천징수된 주식에 대해 지불한 현금	(16,688)	(14,024)	(7,432)	(6,148)	(5,328)	(8,105)
모기지 원금 상환	—)	—)	(30,901)	(603)	(578)	(550)
재무 활동에 사용된 순현금	(309,031)	(367,482)	(129,581)	(192,114)	(167,194)	(157,715)
외화 환율이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	(9,110)	304)	5,458)	(2,512)	(3,571)	3,267)
현금 및 현금성자산의 순 변동	138,268)	(245,834)	439,925)	59,744)	159,722)	138,206)
기간 시작 시점의 현금 및 현금성자산	843,527)	1,089,361)	649,436)	589,692)	429,970)	291,764)
기간말 현금 및 현금성자산	981,795)	843,527)	1,089,361)	649,436)	589,692)	429,970)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-03-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사
영업활동으로 인한 순현금 제공	중단된 영업을 제외한 영업활동으로 인한 현금 유입(유출) 금액. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Deckers Outdoor Corp.의 영업활동으로 인한 순현금은 2021년부터 2022년까지 감소했으나 2022년부터 2023년까지 증가하여 2021년 수준에 미치지 못했다.
투자 활동에 사용된 순현금	중단된 영업을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 체결 및 회수, 부채 또는 주식 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Deckers Outdoor Corp.의 투자 활동에 사용된 순현금은 2021년부터 2022년까지, 2022년부터 2023년까지 감소했습니다.
재무 활동에 사용된 순현금	중단된 영업을 제외한 재무활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자에 대한 수익과 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 얻고 지불합니다.	Deckers Outdoor Corp.의 자금 조달 활동에 사용된 순현금은 2021년부터 2022년까지 감소했지만 2022년부터 2023년까지 소폭 증가했습니다.

Deckers Outdoor Corp. (NYSE:DECK)

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