현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지불에 대한 정보를 제공하여 이러한 현금 흐름이 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 종료 현금 잔액을 연결하는 방법을 보여줍니다.

현금 흐름표는 영업 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 투자 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 재무 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름의 세 부분으로 구성됩니다.

Deckers Outdoor Corp., 연결 현금 흐름표

US$ 수천 달러

12개월 종료	2023. 3. 31.	2022. 3. 31.	2021. 3. 31.	2020. 3. 31.	2019. 3. 31.	2018. 3. 31.
순수입	516,822)	451,949)	382,575)	276,142)	264,308)	114,394)
감가상각, 상각 및 부착	47,858)	42,878)	40,530)	38,912)	44,941)	48,572)
클라우드 컴퓨팅 약정에 대한 상각	2,149)	1,552)	737)	—)	—)	—)
부채 소멸 손실	226)	—)	—)	—)	447)	—)
대손비용(급부금)	1,983)	(342)	3,053)	3,498)	2,849)	4,168)
이연법인세 비용(혜택)	(9,719)	(27,796)	(8,171)	2,934)	6,939)	8,138)
주식 기반 보상	26,897)	26,816)	22,701)	14,477)	14,774)	14,302)
장기 자산의 처분 손실	2,691)	107)	1,019)	698)	277)	387)
무형 자산의 손상	—)	—)	3,522)	—)	—)	—)
운용리스 및 기타 장기 자산의 손상	2,817)	3,186)	14,084)	1,365)	180)	2,417)
구조조정 비용	—)	—)	—)	—)	295)	1,667)
자산 퇴직채무 정산에 따른 이익	—)	—)	(207)	(705)	—)	—)
거래 미수금, 순	(806)	(86,627)	(33,173)	(10,493)	(16,157)	10,770)
재고	(26,056)	(228,554)	33,378)	(32,777)	8,827)	(751)
선불 비용 및 기타 유동 자산	(5,609)	(19,095)	(22,128)	2,477)	(515)	11,124)
소득세 미수금	13,459)	(11,933)	1,842)	(5,811)	(165)	26,999)
순운용리스 자산 및 리스부채	(8,308)	3,189)	250)	(3,264)	—)	—)
다른 자산	13,240)	(28,296)	(3,103)	(6,558)	2,630)	(1,714)
거래 미지급금	(74,247)	89,184)	79,176)	23,312)	31,035)	(2,184)
기타 미지급 비용	11,528)	(20,370)	53,785)	(11,112)	(7,160)	28,627)
납부 소득세	4,897)	(24,494)	25,817)	(8,179)	3,809)	(1,693)
기타 장기 부채	17,600)	999)	530)	1,418)	2,191)	62,128)
영업 자산 및 부채의 변화	(54,302)	(325,997)	136,374)	(50,987)	24,495)	133,306)
영업 활동으로 제공되는 순 현금에 대한 순이익의 조정	20,600)	(279,596)	213,642)	10,192)	95,197)	212,957)
영업 활동으로 제공되는 순 현금	537,422)	172,353)	596,217)	286,334)	359,505)	327,351)
재산 및 장비 구매	(81,025)	(51,017)	(32,218)	(32,455)	(29,086)	(34,813)
재산 및 장비 판매 수익	12)	8)	49)	491)	68)	116)
투자 활동에 사용되는 순현금	(81,013)	(51,009)	(32,169)	(31,964)	(29,018)	(34,697)
단기 차입금 수익금	—)	—)	9,100)	69,336)	162,001)	214,751)
단기 차입금 상환	—)	—)	(9,478)	(69,197)	(161,621)	(214,889)
단기차입금에 대한 채권 발행 비용	—)	—)	—)	—)	(1,297)	—)
회전 신용 시설에 대한 대출 개시 비용	(1,537)	—)	—)	—)	—)	—)
주식발행대금	2,170)	1,991)	1,502)	1,288)	1,024)	765)
스톡옵션 행사로 인한 수익금	4,396)	1,204)	6,775)	3,615)	—)	—)
보통주 환매	(297,372)	(356,653)	(99,147)	(190,405)	(161,395)	(149,687)
세금을 위해 원천징수된 주식에 대해 지불한 현금	(16,688)	(14,024)	(7,432)	(6,148)	(5,328)	(8,105)
모기지 원금 상환	—)	—)	(30,901)	(603)	(578)	(550)
재무 활동에 사용되는 순 현금	(309,031)	(367,482)	(129,581)	(192,114)	(167,194)	(157,715)
외화 환율이 현금 및 현금성 자산에 미치는 영향	(9,110)	304)	5,458)	(2,512)	(3,571)	3,267)
현금 및 현금성 자산의 순 변동	138,268)	(245,834)	439,925)	59,744)	159,722)	138,206)
기간 초의 현금 및 현금 등가물	843,527)	1,089,361)	649,436)	589,692)	429,970)	291,764)
기간 종료 시점의 현금 및 현금 등가물	981,795)	843,527)	1,089,361)	649,436)	589,692)	429,970)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-03-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사 소개
영업 활동으로 제공되는 순 현금	중단된 운영을 제외한 영업 활동에서 현금 유입(유출)의 금액입니다. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Deckers Outdoor Corp.의 영업활동으로 인한 순현금은 2021년부터 2022년까지 감소했으나 2022년부터 2023년까지 증가하여 2021년 수준에 미치지 못했다.
투자 활동에 사용되는 순현금	중단된 운영을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 및 회수, 부채 또는 지분 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Deckers Outdoor Corp.의 투자 활동에 사용된 순현금은 2021년부터 2022년까지, 2022년부터 2023년까지 감소했습니다.
재무 활동에 사용되는 순 현금	중단된 운영을 제외한 재무 활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자 수익 및 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 확보하고 지불합니다.	Deckers Outdoor Corp.의 자금 조달 활동에 사용된 순현금은 2021년부터 2022년까지 감소했지만 2022년부터 2023년까지 소폭 증가했습니다.

Deckers Outdoor Corp. (NYSE:DECK)

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