보고 가능한 세그먼트 분석
Linde plc 은 4개 부문으로 운영됩니다: 미주; 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA); 아시아 및 남태평양(APAC); 및 엔지니어링.
보고 대상 부문 이익률
Linde plc, 보고 가능한 부문별 이익 마진 비율
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 아메리카 | 31.51% | 29.67% | 26.90% | 27.83% | 26.51% |
| 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA) | 33.29% | 29.10% | 23.84% | 24.72% | 22.72% |
| 아시아 및 남태평양(APAC) | 28.92% | 27.53% | 25.77% | 24.49% | 22.45% |
| 공학 | 17.66% | 22.73% | 20.09% | 16.50% | 15.26% |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 전반적인 부문별 영업이익률 추세
- 2020년부터 2024년까지의 기간 동안, 각 지역 부문의 영업이익률이 전반적으로 증가하는 경향을 보이고 있다. 특히 미국과 EMEA 지역의 부문은 지속적인 향상을 보여주며, 2023년 이후에는 각각 29.67%와 33.29%에 이르는 높은 수준을 유지하고 있다. 이는 해당 지역에서의 수익성 향상이 이루어지고 있음을 시사한다.
- 각 지역별 성과 차이 및 성장률
- 아메리카 지역의 이익률은 2020년 26.51%에서 2024년 31.51%로 상승하며, 5%포인트 이상의 성장률을 기록하였다. EMEA지역도 같은 기간 동안 22.72%에서 33.29%로 큰 폭의 향상이 이루어졌으며, 특히 2022년에서 2023년 사이의 상승폭이 두드러진다. 아시아 및 남태평양(APAC) 지역 역시 꾸준한 상승세를 보여, 2020년 22.45%에서 2024년 28.92%까지 증가하였다. 이 세 지역은 모두 영업이익률의 지속적 상승을 통해 수익성 강화가 진행되고 있음을 알 수 있다.
- 공학 부문의 영업이익률 변화
- 공학 부문은 2020년 15.26%에서 2022년 20.09%로 크게 향상된 후 2023년까지 22.73%를 기록하였다. 그러나 2024년에는 17.66%로 하락하는 모습을 보이고 있다. 이 변화는 공학 부문이 일시적으로 수익성 개선을 경험했으나, 이후 일부 변동성이 존재함을 시사한다. 전반적으로는 높은 성장세와 더불어 일부 조정기를 겪은 것으로 판단할 수 있다.
보고 대상 부문 이익률:아메리카
Linde plc; 아메리카; 세그먼트 이익 마진 비율 계산
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||
| 영업이익 | 4,550) | 4,244) | 3,732) | 3,368) | 2,773) |
| 영업 | 14,442) | 14,304) | 13,874) | 12,103) | 10,459) |
| 보고 대상 부문 수익성 비율 | |||||
| 보고 대상 부문 이익률1 | 31.51% | 29.67% | 26.90% | 27.83% | 26.51% |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
보고 대상 부문 이익률 = 100 × 영업이익 ÷ 영업
= 100 × 4,550 ÷ 14,442 = 31.51%
- 영업이익 추세
- 2020년부터 2024년까지 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있으며, 2020년의 2,773백만 달러에서 2024년에는 4,550백만 달러에 이르렀다. 연평균 성장률은 상당히 긍정적이며, 매년 증가하는 모습이 관찰된다.
- 영업 매출(영업 활동 전체 매출)
- 2020년의 10,459백만 달러에서 2024년 14,442백만 달러로 확대된 것으로 나타나, 일정한 상승세를 유지하고 있다. 이는 회사의 전체 영업 활동 규모가 확대되고 있음을 의미한다.
- 이익률
- "보고 대상 부문 이익률"은 2020년 26.51%에서 2024년 31.51%로 상승하였으며, 전반적으로 수익성 향상이 지속되고 있음을 시사한다. 특히 2023년과 2024년에는 이익률이 두 자리 숫자에 근접하는 수준으로 높아진 모습이 관찰된다.
- 전반적 분석
- 전체 재무 지표를 종합하면, 회사는 매출과 영업이익 모두 안정적인 증가를 기록하며 수익성도 향상되고 있는 것으로 나타난다. 이러한 추세는 효율적인 운영과 전략적 성장의 결과일 가능성이 높으며, 앞으로도 지속적인 성장이 기대된다.
보고 대상 부문 이익률: 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA)
Linde plc; 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA); 세그먼트 이익 마진 비율 계산
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||
| 영업이익 | 2,780) | 2,486) | 2,013) | 1,889) | 1,465) |
| 영업 | 8,352) | 8,542) | 8,443) | 7,643) | 6,449) |
| 보고 대상 부문 수익성 비율 | |||||
| 보고 대상 부문 이익률1 | 33.29% | 29.10% | 23.84% | 24.72% | 22.72% |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
보고 대상 부문 이익률 = 100 × 영업이익 ÷ 영업
= 100 × 2,780 ÷ 8,352 = 33.29%
- 영업이익의 추이
- 2020년부터 2024년까지 영업이익은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 2020년 1,465백만 달러에서 2024년에는 2,780백만 달러에 달하며, 연평균 성장률은 안정적 또는 가속화되고 있는 것으로 보인다. 이러한 증가는 회사의 영업 활동이 전반적으로 강세를 유지하고 있음을 시사한다.
- 영업의 총 규모 변화
- 전체 영업 금액 역시 유사하게 일정한 증가를 나타내며, 2020년 6,449백만 달러에서 2024년 8,352백만 달러로 증가했다. 이는 영업 활동의 확장과 시장 점유율 확대 또는 가격 정책의 긍정적 변화에 기인할 수 있다. 다만 2023년과 2024년 사이에는 약간의 축소(8,542백만 달러에서 8,352백만 달러)가 관찰되는데, 이는 일시적인 조정 또는 경쟁 환경의 변화로 해석할 수 있다.
- 보고 대상 부문 이익률
- 이익률은 2020년 22.72%에서 2024년 33.29%로 증가하는 모습이 뚜렷하다. 특히 2023년 이후 급격히 상승했으며, 2024년에는 30% 이상을 기록하고 있다. 이는 비용 구조의 효율화, 가격 전략의 성공, 또는 고부가가치 사업 부문의 비중 증가 등이 기여했을 것으로 보인다. 전반적으로 이익률의 향상은 영업 효율성 개선과 수익성 강화의 신호로 해석된다.
보고 대상 부문 이익률: 아시아 및 남태평양(APAC)
Linde plc; 아시아 및 남태평양(APAC); 세그먼트 이익 마진 비율 계산
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||
| 영업이익 | 1,918) | 1,806) | 1,670) | 1,502) | 1,277) |
| 영업 | 6,632) | 6,559) | 6,480) | 6,133) | 5,687) |
| 보고 대상 부문 수익성 비율 | |||||
| 보고 대상 부문 이익률1 | 28.92% | 27.53% | 25.77% | 24.49% | 22.45% |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
보고 대상 부문 이익률 = 100 × 영업이익 ÷ 영업
= 100 × 1,918 ÷ 6,632 = 28.92%
- 영업이익 흐름
- 2020년부터 2024년까지 영업이익은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 2020년 1,277백만 달러에서 2024년에는 1,918백만 달러에 달하며, 연평균 성장률이 안정적으로 유지되고 있습니다. 특히 2022년 이후로도 상승세를 이어가며, 주된 수익창출 능력이 향상되고 있음을 시사합니다.
- 영업 활동 수익성
- 영업이익이 증가하는 가운데, 영업수는 2020년 5,687백만 달러에서 2024년 6,632백만 달러로 일정한 증가세를 보입니다. 이는 매출 증대와 효율성 향상에 힘입은 결과로 볼 수 있으며, 회사의 영업 활동이 전반적으로 강건한 모습을 유지하고 있음을 보여줍니다.
- 이익률 분석
- 보고 대상 부문 이익률은 연평균 점진적으로 상승하는 추세를 보입니다. 2020년 22.45%에서 2024년 28.92%로 증가하며, 수익성 향상이 점차 뚜렷해지고 있음을 나타냅니다. 이러한 수익률 향상은 비용 효율성 개선 또는 매출 구조의 긍정적 변화와 관련이 있을 가능성이 높습니다.
보고 대상 부문 이익률:공학
Linde plc; 공학; 세그먼트 이익 마진 비율 계산
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||
| 영업이익 | 410) | 491) | 555) | 473) | 435) |
| 영업 | 2,322) | 2,160) | 2,762) | 2,867) | 2,851) |
| 보고 대상 부문 수익성 비율 | |||||
| 보고 대상 부문 이익률1 | 17.66% | 22.73% | 20.09% | 16.50% | 15.26% |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
보고 대상 부문 이익률 = 100 × 영업이익 ÷ 영업
= 100 × 410 ÷ 2,322 = 17.66%
- 영업이익의 추세
- 2020년부터 2022년까지 영업이익은 꾸준히 증가하는 모습을 보였으며, 2022년에는 555백만 달러로 정점을 기록하였다. 이후 2023년에는 감소하여 491백만 달러가 되었으며, 2024년에는 더욱 하락하여 410백만 달러로 나타났다. 이러한 패턴은 일시적 변동성을 시사하거나 시장 또는 운영 환경의 변화에 따른 영향을 반영할 수 있다.
- 영업 활동의 총 규모
- 영업은 2020년부터 2022년까지 안정적인 상승세를 보였으나, 2023년과 2024년에는 각각 2160백만 달러와 2322백만 달러로 회복하는 모습을 보였다. 전체적으로는 일정 수준 이상의 영업활동 규모를 유지하고 있으며, 일부 해에 생산성이나 수익성에 변동이 있었음을 유추할 수 있다.
- "보고 대상 부문 이익률"의 변화
- 이익률은 2020년 15.26%에서 2022년에는 20.09%까지 상승하였다. 특히 2021년과 2022년에 걸쳐 지속적으로 증가하는 추세를 보였다. 그러나 2023년에는 22.73%로 최고점을 찍은 후, 2024년에는 17.66%로 하락하였다. 이러한 변화는 영업 효율성 증대 시기와 이후의 이익률 하락을 시사하며, 수익성 또는 비용 구조와 관련된 요인들에 영향을 받은 것으로 보인다.
감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출
Linde plc, 보고 가능한 부문별 감가상각 대비 자본 지출 비율
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 아메리카 | 1.93 | 2.11 | 1.29 | 1.09 | 1.19 |
| 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA) | 1.10 | 0.99 | 0.83 | 0.89 | 0.93 |
| 아시아 및 남태평양(APAC) | 1.65 | 1.54 | 1.50 | 1.63 | 1.96 |
| 공학 | 0.76 | 0.73 | 0.85 | 0.64 | 0.36 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 감가상각 비율에 대한 보고 가능한 부문 자본 지출 추세
-
2020년부터 2023년까지 각 지역별 감가상각 비율은 여러 차례 변동을 보였으며, 전반적으로 지역별 차이를 나타내고 있습니다. 아메리카 지역은 2020년 1.19에서 2021년 1.09로 하락한 후 2022년에 1.29로 소폭 상승하였으며, 2023년과 2024년에는 각각 2.11과 1.93으로 상당히 상승하는 경향을 보입니다. 이는 아메리카 부문에서 자본 지출이 증가하거나 감가상각 정책 변화, 또는 투자 규모의 확대가 이루어졌을 가능성을 시사합니다.
반면, 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA) 부문은 전체적으로 낮은 감가상각 비율을 유지하고 있으며, 2020년 0.93에서 2021년 0.89로 약간 하락하다가 2022년 0.83으로 더 낮아집니다. 이후 2023년과 2024년에는 각각 0.99와 1.1로 다시 상승하는 추세를 보여, 해당 지역의 자본 지출이나 감가상각 정책이 변화했음을 나타냅니다.
아시아 및 남태평양(APAC) 부문은 2020년 1.96에서 2021년 1.63으로 감소했으며, 이후 2022년 1.5로 소폭 하락 후 2023년에는 1.54로 약간 상승, 2024년에는 1.65로 다시 확대되는 모습입니다. 이러한 움직임은 해당 지역의 자본 지출 동향에 따른 감가상각 비율의 변화가 반영된 것으로 보입니다.
공학 부문은 2020년 0.36에서 2021년 0.64로 급증하였으며, 2022년에는 0.85로 지속적으로 증가하는 경향을 보입니다. 이후 2023년과 2024년에는 각각 0.73과 0.76으로 증가폭이 일부 둔화되었지만 전반적으로 감가상각 비율이 꾸준히 높아지고 있음을 시사합니다. 이는 공학 분야에 대한 투자가 활발히 이루어지고 있거나, 감가상각 대상 자산의 규모가 확대되었음을 시사할 수 있습니다.
감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출:아메리카
Linde plc; 아메리카; Segment Capital Expenditures to Depreciation Ratio 계산
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||
| 수명이 긴 자산에 대한 지출 | 2,805) | 2,999) | 1,698) | 1,354) | 1,425) |
| 감가상각 및 상각 | 1,450) | 1,423) | 1,320) | 1,243) | 1,196) |
| 보고 대상 부문 재무 비율 | |||||
| 감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출1 | 1.93 | 2.11 | 1.29 | 1.09 | 1.19 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출 = 수명이 긴 자산에 대한 지출 ÷ 감가상각 및 상각
= 2,805 ÷ 1,450 = 1.93
- 수명이 긴 자산에 대한 지출
- 2020년부터 2023년까지 수명이 긴 자산에 대한 지출은 꾸준한 증가는 아니지만 전반적으로 상승하는 경향을 나타내고 있으며, 특히 2023년에는 2,999백만 달러로 크게 상승하였음을 확인할 수 있다. 이후 2024년에는 약간 감소하여 2,805백만 달러 수준을 유지하는 모습을 보이고 있다. 이러한 추세는 회사가 장기적인 운영 확대 또는 자본투자 강화를 위해 지속적으로 상당한 수준의 자산 지출을 하고 있음을 시사한다.
- 감가상각 및 상각
- 감가상각 및 상각 비용은 연도별로 점진적 증가를 보여주고 있다. 2020년 1,196백만 달러에서 시작하여 2024년에는 1,450백만 달러에 이르기까지 평균적으로 상승하는 경향이 관찰된다. 이는 회사의 자산이 연속적으로 감가상각 대상이 되고 있으며, 자산의 수도 늘어남과 동시에 감가상각 비용도 증가하고 있음을 의미한다. 감가상각 비용의 증가는 자산의 질적 개선 또는 신규 투자에 따른 것으로 해석될 수 있다.
- 감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출
- 이 비율은 2020년 1.19이며, 2021년 1.09로 약간 낮아졌다가 이후 2022년 1.29로 다시 상승하였다. 2023년에는 비율이 급증하여 2.11에 이르렀으며, 2024년에는 약간 낮아져 1.93으로 유지되고 있다. 이 지표는 자본 지출이 감가상각 비용에 비해 어느 정도인지를 보여주는 것으로, 2023년의 급증은 회사의 자본 투자 강도를 반영하는 것으로 볼 수 있다. 이러한 변동은 투자 전략의 변화 또는 특정 프로젝트 집중에 따른 것으로 분석할 수 있으며, 향후 자본 지출이 감가상각 비용 대비 어느 수준에서 유지될지에 관심이 요구된다.
감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출: 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA)
Linde plc; 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA); Segment Capital Expenditures to Depreciation Ratio 계산
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||
| 수명이 긴 자산에 대한 지출 | 702) | 635) | 550) | 669) | 670) |
| 감가상각 및 상각 | 640) | 640) | 661) | 752) | 723) |
| 보고 대상 부문 재무 비율 | |||||
| 감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출1 | 1.10 | 0.99 | 0.83 | 0.89 | 0.93 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출 = 수명이 긴 자산에 대한 지출 ÷ 감가상각 및 상각
= 702 ÷ 640 = 1.10
- 수명이 긴 자산에 대한 지출
- 지출은 전반적으로 다소 변동하는 경향을 보이고 있으며, 2020년 670백만 달러에서 2022년 550백만 달러로 감소하였다가 2023년에는 635백만 달러, 2024년에는 702백만 달러로 다시 증가하는 흐름을 나타내고 있다. 이러한 변동은 회사의 장기 자산 투자 또는 유지보수 전략에 변화가 있었음을 시사할 수 있다. 특히 2024년의 지출 증가는 장기적 성장 또는 인프라 확장에 대한 재투자를 반영할 가능성이 있다.
- 감가상각 및 상각
- 감가상각 및 상각 비용은 대부분 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 2020년 723백만 달러에서 2022년 661백만 달러로 하락한 후, 2023년과 2024년에는 각각 640백만 달러로 유지되고 있다. 이러한 비용의 안정성은 회사의 자산 감가상각 정책이 일정하게 유지되고 있음을 보여주며, 자산 사용과 관련된 비용이 크게 변하지 않음을 의미한다.
- 감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출
- 이 비율은 2020년 0.93, 2021년 0.89, 2022년 0.83으로 점차 낮아지고 있음을 보여준다. 그러나 2023년에는 다시 0.99로 급증하고, 2024년에는 1.1로 상승하는 추세를 보이고 있다. 이 비율의 증가는 자본 지출이 감가상각 비용보다 상대적으로 더 증가한 것을 반영하며, 회사가 향후 성장 또는 유지관리를 위해 자본 투자를 확대하고 있음을 시사한다. 특히 2024년의 비율 증가는 전략적 확장 혹은 신규 프로젝트 투자 강화의 신호일 수 있다.
감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출: 아시아 및 남태평양(APAC)
Linde plc; 아시아 및 남태평양(APAC); Segment Capital Expenditures to Depreciation Ratio 계산
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||
| 수명이 긴 자산에 대한 지출 | 1,059) | 975) | 889) | 995) | 1,214) |
| 감가상각 및 상각 | 641) | 633) | 593) | 611) | 619) |
| 보고 대상 부문 재무 비율 | |||||
| 감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출1 | 1.65 | 1.54 | 1.50 | 1.63 | 1.96 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출 = 수명이 긴 자산에 대한 지출 ÷ 감가상각 및 상각
= 1,059 ÷ 641 = 1.65
- 수명이 긴 자산에 대한 지출
- 2020년부터 2024년까지 긴 수명 자산에 대한 지출은 전반적인 감소 추세를 보였습니다. 2020년에 최고치인 1,214백만 달러를 기록한 이후 2021년과 2022년에 각각 995백만 달러, 889백만 달러로 감소했으며, 이후 2023년과 2024년에는 각각 975백만 달러, 1,059백만 달러로 소폭 상승하는 모습을 나타냈습니다. 이러한 변화는 회사가 자산 집약적인 투자의 규모를 조정했거나, 유지 또는 교체 전략에 변화가 있었음을 시사할 수 있습니다.
- 감가상각 및 상각
- 감가상각과 상각 비용은 전 기간에 걸쳐 안정적인 수준을 유지하거나 소폭 증가하는 경향을 보였으며, 2020년 619백만 달러에서 2024년에는 641백만 달러로 약간 증가하였습니다. 이는 자산 사용과 관련된 비용이 일정하게 유지되고 있음을 의미하며, 생산 활동 및 자산 소모에 따른 비용 처리에 큰 변동은 없는 것으로 분석됩니다.
- 감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출
- 이 비율은 연도별로 1.96에서 1.63으로 낮아졌다가, 2023년과 2024년에 다시 1.54와 1.65로 상승하는 추세를 보여줍니다. 이러한 변화는 자본 지출이 감가상각 비용에 비해 어느 정도 유동적임을 나타내며, 회사의 투자 전략이 조정되었거나, 자산의 감가상각과 관련된 회계 정책이 일정한 패턴을 유지하고 있음을 시사합니다. 특히 2024년에는 비율이 다시 상승하여, 자본 지출이 감가상각 대비 적절한 수준으로 유지되고 있음을 보여줍니다.
감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출:공학
Linde plc; 공학; Segment Capital Expenditures to Depreciation Ratio 계산
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||
| 수명이 긴 자산에 대한 지출 | 25) | 24) | 28) | 25) | 13) |
| 감가상각 및 상각 | 33) | 33) | 33) | 39) | 36) |
| 보고 대상 부문 재무 비율 | |||||
| 감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출1 | 0.76 | 0.73 | 0.85 | 0.64 | 0.36 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출 = 수명이 긴 자산에 대한 지출 ÷ 감가상각 및 상각
= 25 ÷ 33 = 0.76
- 수명이 긴 자산에 대한 지출
- 2020년부터 2022년까지 수명이 긴 자산에 대한 지출이 점차 증가하는 추세를 나타내고 있으며, 2022년을 정점으로 약간 감소하였다가 2023년과 2024년에는 다시 소폭 회복된 모습을 보여줍니다. 이러한 변화는 자산 유지 및 업그레이드 전략에 따라 자산 투자 규모가 변동했음을 시사합니다. 2022년 지출이 정점인 점은 어느 시점에 계획된 설비 투자 또는 자산 교체 활동이 집중되었음을 암시할 수 있습니다.
- 감가상각 및 상각
- 감가상각 및 상각 비용은 2020년 36백만 달러에서 2021년 39백만 달러로 상승했고, 이후 2022년과 2023년에는 각각 33백만 달러로 하락 또는 유사한 수준을 유지하였습니다. 이는 이전의 자산 투자 및 감가상각 정책에 따른 비용 배분이 일정하게 유지되고 있음을 보여줍니다. 2022년 비용이 감소한 것은 이전 투자와 관련된 감가상각 비용이 줄었음을 의미하거나, 감가상각 방법 변경 가능성도 고려할 수 있습니다.
- 감가상각 비율 대비 보고 대상 부문 자본 지출
- 이 비율은 2020년 0.36에서 2021년 0.64로 크게 증가한 후 2022년에는 0.85로 정점에 달했고, 이후 2023년과 2024년에는 각각 0.73과 0.76으로 소폭 하락하거나 유지되는 모습을 나타냅니다. 이는 감가상각 비용에 대비한 자본 지출이 2021년과 2022년에 급증했음을 의미하며, 회사가 대규모 성장 또는 개선 투자를 시행하였음을 시사합니다. 이후 비율이 다소 안정화된 것은 투자 규모가 조정되거나 감가상각 정책과의 일치도가 높아졌음을 보여줍니다.
영업
Linde plc, 보고 가능한 세그먼트별 판매
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 아메리카 | 14,442) | 14,304) | 13,874) | 12,103) | 10,459) |
| 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA) | 8,352) | 8,542) | 8,443) | 7,643) | 6,449) |
| 아시아 및 남태평양(APAC) | 6,632) | 6,559) | 6,480) | 6,133) | 5,687) |
| 산업용 가스 | 29,426) | 29,405) | 28,797) | 25,879) | 22,595) |
| 공학 | 2,322) | 2,160) | 2,762) | 2,867) | 2,851) |
| 다른 | 1,257) | 1,289) | 1,805) | 2,047) | 1,797) |
| 전체 세그먼트 | 33,005) | 32,854) | 33,364) | 30,793) | 27,243) |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 지역별 영업 실적 분석
- 2020년부터 2024년까지 아메리카 지역의 영업은 지속적인 성장 추세를 보여주고 있다. 특히, 2021년과 2022년에 각각 약 1,644백만 달러와 1,771백만 달러의 증가가 두드러지며, 전체적으로 2024년에는 14,442백만 달러에 달하는 강한 성장세를 기록하였다. 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA) 역시 유사한 성장 흐름을 보이고 있으나, 2022년 이후 일시적으로 약간의 정체 또는 감소세가 관찰된다. 아시아 및 남태평양(APAC)의 경우, 연평균적 성장률이 상대적으로 낮은 편이나, 2020년의 5,687백만 달러에서 2024년에는 약 6,632백만 달러로 소폭 증가하였다.
- 사업 부문별 성과 변화
- 산업용 가스 부문은 2020년 이후 꾸준히 성장하였으며, 2024년에는 29,426백만 달러로 나타났다. 성장세는 안정적이고 강력하며, 전체 매출에서 차지하는 비중도 높은 편이다. 이에 비해 엔지니어링(공학) 부문은 2020년 2,851백만 달러에서 2022년 2,762백만 달러로 일시적 감소 후, 2023년과 2024년에 각각 약 2,160백만 달러와 2,322백만 달러로 일부 회복하는 모습을 보이고 있다. 이는 해당 부문의 성장 모멘텀에 일시적 조정이 있었던 것으로 해석될 수 있다. 기타 세그먼트(다른)는 전체적으로 정체 또는 소폭 축소되는 경향을 보여주며, 2024년에는 1,257백만 달러로 나타났다.
- 전체 영업 성과와 변화
- 전체 세그먼트의 영업은 2020년 27,243백만 달러에서 2021년 30,793백만 달러로 급증했고, 이후 2022년에는 33,364백만 달러로 정점을 달성하였다. 2023년과 2024년에는 각각 32,854백만 달러와 33,005백만 달러로 약간의 축소 또는 정체를 보이고 있으나, 전반적으로 안정적인 성장 궤도를 유지하고 있다. 이러한 패턴은 제품 라인업의 강력한 시장 점유와 수요를 반영한 것으로 평가될 수 있다.
감가상각 및 상각
Linde plc, 보고 가능한 부문별 감가상각 및 상각
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 아메리카 | 1,450) | 1,423) | 1,320) | 1,243) | 1,196) |
| 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA) | 640) | 640) | 661) | 752) | 723) |
| 아시아 및 남태평양(APAC) | 641) | 633) | 593) | 611) | 619) |
| 산업용 가스 | 2,731) | 2,696) | 2,574) | 2,606) | 2,538) |
| 공학 | 33) | 33) | 33) | 39) | 36) |
| 다른 | 93) | 96) | 116) | 127) | 132) |
| 전체 세그먼트 | 2,857) | 2,825) | 2,723) | 2,772) | 2,706) |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 감가상각 및 상각 비용 추세
-
전반적으로 각 지역별 감가상각 및 상각 비용은 시간에 따라 변화하는 모습을 보이고 있다. 특히 아메리카 지역은 2020년부터 2024년까지 지속적으로 증가하는 추세를 나타내며, 2020년 1,196백만 달러에서 2024년 1,450백만 달러로 약 21.5%의 상승이 관찰된다. 이는 아메리카 지역에서 자산 규모 또는 투자 수준의 증가를 시사할 수 있다.
반면, 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA) 지역의 감가상각 비용은 2020년 723백만 달러에서 2022년 661백만 달러로 감소한 이후, 2023년과 2024년에 각각 640백만 달러로 유지되고 있어 상대적으로 안정적인 수준을 보이고 있다. 이는 자산 감가상각이 다소 둔화되거나 신규 자산 투자의 비중이 줄어든 것으로 해석할 수 있다.
아시아 및 남태평양(APAC) 지역은 2020년 619백만 달러에서 2024년 641백만 달러로 소폭 증가하며, 전체적으로 안정적인 증가세를 유지하고 있다.
산업용 가스 부문 역시 꾸준한 증가세를 보이고 있어, 2020년 2,538백만 달러에서 2024년 2,731백만 달러로 상승하며, 이는 해당 부문의 자산 투자 혹은 설비 증가의 영향을 반영하는 것으로 볼 수 있다.
공학 부문과 기타 부문(‘다른’)은 각각 매우 낮은 수준의 감가상각 비용을 유지하며, 큰 변화 없이 일정한 흐름을 보이고 있다. 특히 공학 부문은 33백만 달러로 안정적이며, 기타 부문 역시 2024년 93백만 달러로 소폭 줄어드는 모습을 보여 준다.
전체 세그먼트의 감가상각 및 상각 비용은 2,706백만 달러(2020년)에서 2,857백만 달러(2024년)로 증가, 약 5.5% 증가하는 것으로 나타나 전반적인 자산 규모 또는 투자 활동의 증대가 지속되고 있는 것으로 해석할 수 있다.
영업이익
Linde plc, 보고 가능한 부문별 영업 이익
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 아메리카 | 4,550) | 4,244) | 3,732) | 3,368) | 2,773) |
| 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA) | 2,780) | 2,486) | 2,013) | 1,889) | 1,465) |
| 아시아 및 남태평양(APAC) | 1,918) | 1,806) | 1,670) | 1,502) | 1,277) |
| 산업용 가스 | 9,248) | 8,536) | 7,415) | 6,759) | 5,515) |
| 공학 | 410) | 491) | 555) | 473) | 435) |
| 다른 | 62) | 43) | (66) | (56) | (153) |
| 전체 세그먼트 | 9,720) | 9,070) | 7,904) | 7,176) | 5,797) |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 전반적인 영업이익 추세
-
2020년부터 2024년까지 전반적인 영업이익은 지속적으로 증가하는 경향을 보이고 있다. 특히, 전체 세그먼트의 영업이익은 매년 상승하며 2020년의 5,797백만 달러에서 2024년에는 9,720백만 달러에 이르러 약 67.6%의 성장을 기록하였다.
국가 또는 지역별로는 아메리카와 EMEA, APAC 세 지역 모두 강력한 성장세를 유지하고 있다. 아메리카 지역은 2020년 2,773백만 달러에서 2024년 4,550백만 달러로 증가하였으며, 이는 지역 기반의 영업 효율성이 전반적으로 신장되고 있음을 시사한다. EMEA 역시 유사한 성장 패턴을 보이며, 2020년 1,465백만 달러에서 2024년 2,780백만 달러로 증가하였다. 아시아 및 남태평양 지역도 꾸준히 성장하여, 2020년 1,277백만 달러에서 2024년 1,918백만 달러로 상승하였다.
- 산업용 가스 부문
- 산업용 가스 부문은 전체 영업이익 내에서도 매우 높은 비중을 차지하며, 지속적인 성장세를 나타내고 있다. 2020년 5,515백만 달러에서 2024년 9,248백만 달러에 이르러, 약 67.9%의 성장률을 기록하였다. 이는 해당 부문의 확장과 수익성 개선을 반영하는 것으로 판단된다.
- 공학 부문
- 공학 부문은 2020년 이후 다소 변동성을 보이고 있다. 2020년과 2021년에는 영업이익이 약간 증가하는 모습이었으나, 2022년에는 정체되거나 약간 감소하는 모습을 보였고, 2023년에는 손실이 발생하였다. 그러나 2024년에는 다시 흑자로 전환되어 410백만 달러의 영업이익을 기록하며 회복 조짐을 보이고 있다. 이 부문의 변동성은 앞으로의 성장 방향을 면밀히 관찰할 필요가 있다.
- 기타 부문
- 기타 부문은 2020년과 2021년에는 적자를 기록했으나, 2022년 이후 흑자 전환이 이루어졌다. 2023년에는 43백만 달러, 2024년에는 62백만 달러의 영업이익을 기록하며 안정적인 수익성을 드러내고 있다. 이러한 변화는 일부 사업 포트폴리오의 구조개선 또는 비용절감에 따른 것으로 해석될 수 있다.
수명이 긴 자산에 대한 지출
Linde plc, 보고 가능한 부문별 장기 자산에 대한 지출
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|
| 아메리카 | 2,805) | 2,999) | 1,698) | 1,354) | 1,425) |
| 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA) | 702) | 635) | 550) | 669) | 670) |
| 아시아 및 남태평양(APAC) | 1,059) | 975) | 889) | 995) | 1,214) |
| 산업용 가스 | 4,566) | 4,609) | 3,137) | 3,018) | 3,309) |
| 공학 | 25) | 24) | 28) | 25) | 13) |
| 다른 | 223) | 107) | 118) | 131) | 146) |
| 전체 세그먼트 | 4,814) | 4,740) | 3,283) | 3,174) | 3,468) |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 수명이 긴 자산에 대한 지출 추세
- 2020년 이후 전반적으로 수명이 긴 자산에 대한 지출은 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 아메리카 지역은 2020년 약 14억 2천만 달러에서 2023년 29억 9천만 달러로 두 배 이상 성장하였으며, 2024년에는 약 28억 5천만 달러로 약간 감소하는 모습을 보입니다. 유럽, 중동 및 아프리카(EMEA)는 2020년 6억 7천만 달러에서 2024년 7억 2천만 달러로 약간의 증가를 기록했으며, 변동은 있으나 전체적으로 안정세를 유지하고 있습니다. 아시아 및 남태평양(APAC) 부문은 2020년 12억 1천4백만 달러에서 2024년 10억 5천9백만 달러까지 증가하는 모습을 보여, 전반적인 성장세를 나타내고 있습니다.
- 산업용 가스 부문의 지출 동향
- 산업용 가스 부문의 지출은 2020년 33억 0백만 달러에서 2024년 45억 6천6백만 달러로 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 2021년과 2022년에는 다소 정체 또는 소폭 하락하는 양상을 보였으나, 2023년 이후 다시 큰 폭으로 상승하였으며, 연간 약 4,500백만 달러 수준을 유지하고 있습니다. 이는 산업용 가스 부문의 지속적인 투자 증가를 시사합니다.
- 공학 및 기타 자산 투자 동향
- 공학 부문은 전체적으로 매우 낮은 수준이 유지되고 있으며, 2020년 1,300만 달러에서 2023년 2,400만 달러로 소폭 증가하는 양상입니다. 다른 세그먼트에 비해 크지 않은 수준이고, 변동성도 적습니다. 반면, '다른' 세그먼트는 2020년 1억 4600만 달러에서 2024년 약 2억 2천3백만 달러로 증가하여 일정 부분 투자가 늘어난 모습을 보여줍니다.
- 전체 세그먼트 별 수명이 긴 자산 지출 비교
- 전체 세그먼트의 수명 긴 자산에 대한 지출은 2020년 약 34억 7천만 달러에서 2024년 48억 1천만 달러로 지속적인 증가세를 나타내고 있습니다. 2021년과 2022년에는 다소 정체 또는 소폭의 증가를 보였으며, 2023년과 2024년에 급증하는 양상을 띕니다. 이러한 추세는 전반적인 투자 확대와 유지관리 활동에 대한 강한 의지를 반영하는 것으로 보입니다.