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McDonald’s Corp. (NYSE:MCD)

부채 분석 

Microsoft Excel

총 부채(이월 금액)

McDonald’s Corp., 대차 대조표 : 부채

US$ 수천 달러

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2023. 12. 31. 2022. 12. 31. 2021. 12. 31. 2020. 12. 31. 2019. 12. 31.
단기 차입과 장기 부채의 현재 만기 2,192,400 2,243,600 59,100
현재 금융 리스 책임 45,500 21,500
현재 만기를 제외한 장기 부채 37,152,900 35,903,500 35,622,700 35,196,800 34,118,100
장기 금융 리스 부채 1,530,000 1,300,200
총 채무 및 금융 리스 부채(운반 금액) 40,920,800 37,225,200 35,622,700 37,440,400 34,177,200

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

부채 구성 요소 묘사 회사 소개
총 채무 및 금융 리스 부채(운반 금액) 모든 부채와 자본 임대 의무의 대차대조표일 현재 보유 가치의 합계. McDonald’s Corp.의 총 부채는 2021년에서 2022년으로, 2022년에서 2023년까지 증가했습니다.

총 부채(공정 가치)

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2023. 12. 31.
엄선된 재무 데이터 (US$ 수천 달러)
채무 의무 38,400,000
금융 리스 책임 1,575,500
총부채 및 금융리스부채(공정가치) 39,975,500
재무 비율
부채, 보유금액 대비 공정가치 비율 0.98

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).


부채에 대한 가중 평균 이자율

채무 및 금융 리스 부채에 대한 가중 평균 유효 이자율: 3.72%

금리 부채 금액1 금리 × 부채 금액 가중 평균 이자율2
4.20% 23,382,600 982,069
6.90% 1,097,500 75,728
2.40% 10,780,600 258,734
6.60% 331,200 21,859
3.40% 748,800 25,459
5.50% 204,400 11,242
4.10% 1,585,100 64,989
3.10% 754,900 23,402
2.90% 88,600 2,569
0.20% 475,400 951
4.90% 118,000 5,782
3.60% 45,500 1,638
3.60% 1,530,000 55,080
총 가치 41,142,600 1,529,503
3.72%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).

1 US$ 수천 달러

2 가중 평균 이자율 = 100 × 1,529,503 ÷ 41,142,600 = 3.72%


이자 비용 발생

McDonald’s Corp., 이자 비용 발생

US$ 수천 달러

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12개월 종료 2023. 12. 31. 2022. 12. 31. 2021. 12. 31. 2020. 12. 31. 2019. 12. 31.
이자 비용 1,360,800 1,207,000 1,185,800 1,218,100 1,121,900
자본화 이자 14,500 9,500 6,800 6,000 7,400
이자 비용 발생 1,375,300 1,216,500 1,192,600 1,224,100 1,129,300

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

부채 구성 요소 묘사 회사 소개
이자 비용 차입 자금의 비용 금액은 부채에 대한 이자 비용으로 회계 처리된다. McDonald’s Corp.의 이자비용은 2021년부터 2022년까지, 2022년부터 2023년까지 증가했다.
자본화 이자 자본화된 이자비용의 금액은 발생한 이자비용에 대한 조정항목으로 공시된다. McDonald’s Corp.의 자본화 이자는 2021년에서 2022년, 2022년에서 2023년 사이에 증가했습니다.
이자 비용 발생 해당 기간 동안 발생한 총 이자 비용이며 자본화되거나 수익에 대해 부과됩니다. McDonald’s Corp. 발생한 이자 비용은 2021년부터 2022년까지, 2022년부터 2023년까지 증가했습니다.

이자 커버리지 비율(조정)

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2023. 12. 31. 2022. 12. 31. 2021. 12. 31. 2020. 12. 31. 2019. 12. 31.
엄선된 재무 데이터 (US$ 수천 달러)
순수입 8,468,800 6,177,400 7,545,200 4,730,500 6,025,400
더: 소득세 비용 2,053,400 1,648,000 1,582,700 1,410,200 1,992,700
더: 이자 비용, 자본화 이자의 순 1,360,800 1,207,000 1,185,800 1,218,100 1,121,900
이자 및 세금 전 소득 (EBIT) 11,883,000 9,032,400 10,313,700 7,358,800 9,140,000
 
이자 비용 발생 1,375,300 1,216,500 1,192,600 1,224,100 1,129,300
자본화 이자가 있거나 없는 재무 비율
이자 커버리지 비율(자본화 이자 제외)1 8.73 7.48 8.70 6.04 8.15
이자 커버리지 비율(조정)(자본화된 이자 포함)2 8.64 7.42 8.65 6.01 8.09

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

2023 계산

1 이자 커버리지 비율(자본화 이자 제외) = EBIT ÷ 이자 비용, 자본화 이자의 순
= 11,883,000 ÷ 1,360,800 = 8.73

2 이자 커버리지 비율(조정)(자본화된 이자 포함) = EBIT ÷ 이자 비용 발생
= 11,883,000 ÷ 1,375,300 = 8.64


지급 능력 비율 묘사 회사 소개
이자 커버리지 비율(조정) EBIT를 이자 지급액(자본화 이자 포함)으로 나눈 값으로 계산된 지급 능력 비율입니다. McDonald’s Corp.의 이자보상비율(조정)은 2021년부터 2022년까지 감소했으나 2022년부터 2023년까지 증가해 2021년 수준에는 미치지 못했다.