대차 대조표: 부채 및 주주 자본
분기별 데이터

대차대조표는 채권자, 투자자 및 분석가에게 회사의 자원(자산)과 자본 출처(자본 및 부채)에 대한 정보를 제공합니다. 또한 일반적으로 회사 자산의 미래 수익 능력에 대한 정보와 미수금 및 재고에서 발생할 수 있는 현금 흐름에 대한 표시를 제공합니다.

부채는 과거 사건으로 인해 발생하는 회사의 의무를 나타내며, 이에 대한 해결은 기업으로부터 경제적 이익의 유출을 초래할 것으로 예상됩니다.

DexCom Inc., Consolidated Balance Sheet: Liability and Shareholders’ Equity (Quarterly Data) (연결대차대조표: 부채 및 주주 자본(Quarterly Data))

US$ 단위 천

	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.	2019. 3. 31.	2018. 12. 31.	2018. 9. 30.	2018. 6. 30.	2018. 3. 31.
미지급금 및 미지급 부채	1,373,100)	1,156,500)	965,200)	901,800)	764,200)	688,300)	603,100)	573,000)	598,000)	482,000)	502,600)	481,100)	397,000)	315,900)	267,500)	256,400)	232,400)	196,700)	169,100)	147,100)	135,400)	117,900)	88,000)
미지급 급여 및 관련 비용	151,300)	108,600)	94,800)	134,300)	112,700)	94,800)	84,700)	125,200)	115,300)	98,100)	81,400)	114,300)	92,100)	67,400)	59,000)	88,500)	70,900)	73,900)	51,300)	72,400)	55,000)	46,100)	34,200)
장기 선순위 전환사채의 현재 부분	124,200)	773,800)	773,200)	772,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Short-term operating lease 부채	21,000)	21,800)	22,200)	20,500)	20,900)	21,200)	20,900)	20,500)	19,300)	18,800)	18,200)	16,500)	15,800)	15,100)	14,500)	13,600)	14,800)	14,100)	12,300)	—)	—)	—)	—)
이연된 수익	9,000)	9,000)	9,600)	10,100)	2,700)	2,700)	2,700)	2,100)	2,300)	1,800)	1,900)	2,200)	1,500)	1,700)	1,800)	1,700)	4,300)	3,500)	2,700)	2,900)	3,500)	6,800)	2,900)
유동부채	1,678,600)	2,069,700)	1,865,000)	1,839,300)	900,500)	807,000)	711,400)	720,800)	734,900)	600,700)	604,100)	614,100)	506,400)	400,100)	342,800)	360,200)	322,400)	288,200)	235,400)	222,400)	193,900)	170,800)	125,100)
장기 선순위 전환사채	2,432,400)	2,430,600)	1,198,500)	1,197,700)	1,968,800)	1,967,300)	1,965,900)	1,702,700)	1,703,500)	1,710,700)	1,688,800)	1,667,200)	1,645,800)	1,658,800)	1,072,400)	1,059,700)	1,047,100)	1,034,700)	1,022,400)	1,010,300)	338,800)	335,000)	331,300)
장기 운용리스 부채	83,400)	86,900)	89,700)	94,600)	82,100)	87,700)	93,300)	98,600)	102,900)	107,100)	111,300)	101,800)	103,200)	73,700)	77,300)	72,400)	34,300)	37,200)	29,500)	—)	—)	—)	—)
다른 장기 부채	133,900)	133,100)	129,700)	128,300)	123,300)	99,500)	97,100)	90,000)	98,500)	87,700)	82,400)	80,900)	78,500)	35,300)	20,900)	20,100)	17,600)	17,500)	18,100)	20,000)	19,400)	19,600)	18,700)
장기 부채	2,649,700)	2,650,600)	1,417,900)	1,420,600)	2,174,200)	2,154,500)	2,156,300)	1,891,300)	1,904,900)	1,905,500)	1,882,500)	1,849,900)	1,827,500)	1,767,800)	1,170,600)	1,152,200)	1,099,000)	1,089,400)	1,070,000)	1,030,300)	358,200)	354,600)	350,000)
총 부채	4,328,300)	4,720,300)	3,282,900)	3,259,900)	3,074,700)	2,961,500)	2,867,700)	2,612,100)	2,639,800)	2,506,200)	2,486,600)	2,464,000)	2,333,900)	2,167,900)	1,513,400)	1,512,400)	1,421,400)	1,377,600)	1,305,400)	1,252,700)	552,100)	525,400)	475,100)
우선주, 액면가 $0.001; 발행 주식 및 미발행 주식 없음	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
보통주, 액면가 $0.001	400)	400)	400)	400)	400)	400)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)
추가 납입 자본금	3,618,000)	2,269,000)	2,305,600)	2,258,100)	2,072,100)	2,028,900)	1,996,600)	2,504,500)	2,322,100)	2,193,600)	2,162,000)	2,125,300)	2,153,700)	2,079,800)	1,706,500)	1,675,900)	1,651,600)	1,620,400)	1,590,600)	1,560,600)	1,181,600)	1,149,100)	1,122,500)
기타 포괄손익 누적(손실)	(35,600)	(29,300)	(6,500)	(11,600)	(41,100)	(23,000)	(6,100)	500)	1,400)	2,800)	2,900)	3,200)	2,800)	3,500)	3,700)	2,300)	1,000)	2,000)	1,600)	1,500)	(300)	(1,300)	(4,900)
이익잉여금(누적 적자)	765,100)	644,400)	528,500)	479,900)	388,100)	286,900)	236,000)	(47,400)	(28,000)	(98,900)	(161,800)	(202,100)	(557,300)	(629,500)	(675,800)	(695,700)	(788,400)	(834,200)	(823,700)	(798,900)	(619,200)	(665,800)	(696,000)
국채, 원가	(2,080,000)	(784,100)	(595,000)	(595,000)	(595,000)	(37,300)	(37,300)	(206,200)	(159,500)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	—)	—)	—)
주주의 자본	2,267,900)	2,100,400)	2,233,000)	2,131,800)	1,824,500)	2,255,900)	2,189,300)	2,251,500)	2,136,100)	1,997,600)	1,903,200)	1,826,500)	1,499,300)	1,353,900)	934,500)	882,600)	764,300)	688,300)	668,600)	663,300)	562,200)	482,100)	421,700)
총 부채 및 주주 자본	6,596,200)	6,820,700)	5,515,900)	5,391,700)	4,899,200)	5,217,400)	5,057,000)	4,863,600)	4,775,900)	4,503,800)	4,389,800)	4,290,500)	3,833,200)	3,521,800)	2,447,900)	2,395,000)	2,185,700)	2,065,900)	1,974,000)	1,916,000)	1,114,300)	1,007,500)	896,800)

채무 구조 및 이행 능력

분기별 미지급금 및 미지급 부채는 전반적으로 상승하는 추세를 보이고 있으며, 2018년 초 약 88백만 달러에서 시작하여 2023년 3분기까지 1,376백만 달러를 기록하여 상당한 증가를 나타내고 있다. 이는 회사의 단기 채무 부담이 지속적으로 확대되고 있음을 시사한다.

장기 부채 또한 꾸준한 증가를 보여, 2018년 350백만 달러에서 2023년 3분기 약 2,660백만 달러로 집계되어 있다. 특히 2018년 12월 이후 장기 부채는 큰 폭으로 상승하는 양상을 보여, 회사의 자본 조달 또는 재무 전략에 변화가 있었던 것으로 판단된다.

단기 운영리스 부채는 제한적으로 나타나지만, 2020년 이후 증가하는 모습이 관찰되며, 장기 운용리스 부채 역시 일정하게 증가하여 전체 부채 구조가 확장되고 있음을 알 수 있다. 총 부채 역시 2018년부터 누적된 상승세를 유지하며, 2023년 3분기 기준 약 4,326백만 달러에 이른다.

이와 함께, 우선주와 기타 부채 항목은 미보고되어 있으나, 주주의 자본과 부채를 합산한 총 부채 및 주주 자본은 분기별로 꾸준한 증가 경향을 유지한다. 이는 재무구조가 확장되고 있으며, 자금 조달 활동이 활발히 이루어지고 있음을 보여준다.

자본구조와 유동성

자본 계정의 경우, 주주의 자본은 2018년 421.7백만 달러에서 2023년 3분기 2,180.5백만 달러로 증가하였다. 이는 회사의 자본 확장과 투자 유치를 통해 자기자본이 늘어나고 있음을 반영한다.

추가 납입 자본금 역시 지속적으로 상승하는 경향이 확연하며, 2018년 1,122백만 달러에서 2023년까지 3,610백만 달러에 이른다. 이와 함께, 기타 포괄손익 누적(손실)이 일부 회복세를 보이면서 적게는 -59백만 달러, 많게는 -411백만 달러에 달하는 손실이 지속되고 있으나, 전반적으로 2023년의 상황은 개선 가능성을 시사한다.

이익잉여금은 크게 변동하며, 2018년의 적자 상태에서 점차 흑자 전환되어 2023년에는 765백만 달러의 흑자를 기록하는 모습을 보여준다. 이는 회사의 수익성 개선과 재무 안정성을 의미할 수 있다.

국채 원가는 2021년 이후 차입금 확대와 함께 급증하는 양상을 보이며, 2023년 1분기에는 595백만 달러로 집계되고 있어 부채 비용 또는 금융 비용의 부담이 커지고 있음을 시사한다.

한편, 주주의 자본은 분기별로 꾸준히 상승하고 있으며, 2023년 3분기 기준 약 2,089백만 달러로 파악되어, 전체 재무구조의 견고함을 보여준다.

재무 건전성과 성장

총 부채와 주주의 자본은 2018년 896.8백만 달러에서 2023년 3분기 6,596.2백만 달러까지 성장하였다. 이는 확보된 자본과 채권의 증액을 반영하며, 재무적 성장과 확장 전략의 일환임을 보여준다.

특히, 2020년 이후 부채와 주주 자본이 동시에 큰 폭으로 증가하며, 자본과 부채 모두 수평선상에서 성장하는 양상을 띄고 있어, 재무구조의 확장과 동시에 증가하는 재무 부담도 함께 고려될 필요가 있다.

전반적으로, 회사는 부채와 자본의 균형을 유지하며 성장하고 있으나, 부채 비율과 이자 부담 증가 여부를 면밀히 관찰할 필요가 있다. 또한, 흑자 전환과 자본 확대로 재무 안정성을 확보하는 측면에서도 긍정적인 신호를 제공한다.

DexCom Inc. (NASDAQ:DXCM)

대차 대조표: 부채 및 주주 자본 분기별 데이터

대차 대조표: 부채 및 주주 자본
분기별 데이터