DexCom Inc. (NASDAQ:DXCM)

최근 몇 년간 소득세 관련 항목에서 뚜렷한 변화가 관찰됩니다. 특히 현재 소득세는 2018년 2,800천 달러에서 2022년 71,200천 달러로 크게 증가했습니다. 이는 5년 동안 약 25.4배 증가한 수치입니다.

현재 소득세

2018년 2,800천 달러에서 2019년 2,900천 달러로 소폭 증가한 후, 2020년 8,700천 달러로 증가했습니다. 2021년에는 24,100천 달러로 급증했으며, 2022년에는 71,200천 달러로 더욱 큰 폭으로 증가했습니다. 이러한 추세는 수익 증가 또는 세법 변경과 관련이 있을 수 있습니다.

이연 소득세

이연 소득세는 변동성이 큽니다. 2018년 -2,200천 달러, 2019년 200천 달러를 기록한 후, 2020년에는 -277,300천 달러로 크게 감소했습니다. 2021년에는 -4,900천 달러로 소폭 반등했지만, 2022년에는 -21,600천 달러로 다시 감소했습니다. 이연 소득세의 변동성은 일시적인 세무 조정 또는 회계 처리 방식의 변화를 반영할 수 있습니다.

소득세에 대한 충당금(혜택)

소득세에 대한 충당금(혜택)은 2018년 600천 달러, 2019년 3,100천 달러로 증가했습니다. 그러나 2020년에는 -268,600천 달러로 급격히 감소한 후, 2021년 19,200천 달러로 증가했습니다. 2022년에는 49,600천 달러로 다시 증가했습니다. 이 항목의 변동성은 미래의 세금 부담에 대한 예상 변화를 나타낼 수 있습니다.

전반적으로, 현재 소득세는 꾸준히 증가하는 반면, 이연 소득세와 소득세에 대한 충당금(혜택)은 상당한 변동성을 보입니다. 이러한 추세는 세금 전략, 수익성, 그리고 미래 세금 부담에 대한 예상과 관련하여 추가적인 조사가 필요함을 시사합니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 미국 연방 법정 세율과 실효세율을 보여줍니다. 미국 연방 법정 세율은 2018년부터 2022년까지 일관되게 21%를 유지했습니다.

실효세율

2018년 실효세율은 -0.47%로 기록되었습니다. 이는 법정 세율보다 낮은 세금 부담을 나타냅니다. 2019년에는 2.98%로 증가하여 긍정적인 방향으로 변화했음을 보여줍니다.

2020년에는 실효세율이 -119.38%로 급격히 감소했습니다. 이는 상당한 세금 공제 또는 이월된 세금 자산의 활용으로 인해 발생했을 가능성이 있습니다. 이 수치는 비정상적으로 낮은 수준이며, 추가적인 조사가 필요합니다.

2021년에는 실효세율이 11.04%로 크게 반등하여 2020년의 극단적인 감소세를 상쇄했습니다. 이는 세금 공제 또는 이월된 세금 자산의 영향이 감소했음을 시사합니다.

2022년에는 실효세율이 12.69%로 소폭 상승하여 2021년의 추세를 이어갔습니다. 전반적으로 실효세율은 상당한 변동성을 보였으며, 법정 세율과 비교했을 때 큰 차이를 보였습니다.

실효세율의 변동성은 세금 공제, 이월된 세금 자산, 수익 구조의 변화 등 다양한 요인에 의해 영향을 받을 수 있습니다. 특히 2020년의 급격한 감소는 면밀한 검토가 필요한 부분입니다. 실효세율의 추세는 회사의 세금 전략과 전반적인 재무 성과에 대한 중요한 정보를 제공합니다.

제공된 재무 데이터는 2018년부터 2022년까지의 특정 항목에 대한 변화를 보여줍니다. 순영업손실 이월수는 2018년 1억 6200만 달러에서 2022년 4640만 달러로 감소하는 추세를 보입니다. 이는 시간이 지남에 따라 손실이 줄어들고 있음을 시사합니다.

자본화된 연구 개발 비용은 2018년 6210만 달러에서 2021년 4930만 달러로 감소한 후 2022년 2억 1190만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 연구 개발 활동에 대한 투자가 증가했음을 나타냅니다.

세액 공제는 2018년 5900만 달러에서 2020년 1억 110만 달러로 증가했다가 2022년 6110만 달러로 감소했습니다. 주식 기반 보상은 2018년 1250만 달러에서 2022년 1680만 달러로 꾸준히 증가했습니다.

고정 및 무형 자산은 2018년 1600만 달러에서 2022년 3440만 달러로 증가했습니다. 미지급 부채 및 준비금은 2018년 2250만 달러에서 2020년 1억 1030만 달러로 크게 증가한 후 2022년 1억 530만 달러로 소폭 감소했습니다.

협업 계약 마일스톤 적립은 2021년 2190만 달러로 처음 나타났으며, 전환사채는 2019년 1700만 달러, 2022년 9300만 달러로 기록되었습니다. 총 이연법인세 자산은 2018년 3억 3410만 달러에서 2022년 4억 8520만 달러로 꾸준히 증가했습니다.

가치평가충당금은 2018년 -3억 3010만 달러에서 2022년 -7870만 달러로 감소했습니다. 순이연법인세 자산은 2018년 400만 달러에서 2022년 4억 650만 달러로 크게 증가했습니다. 고정자산 및 취득한 무형자산은 2018년 -3800만 달러에서 2022년 -6990만 달러로 감소했습니다.

전환사채 할인액은 2020년 -5590만 달러, 2021년 -4810만 달러로 기록되었으며, 이연법인세 부채는 2018년 -3900만 달러에서 2022년 -7020만 달러로 감소했습니다. 순이연법인세 자산(부채)는 2018년 100만 달러에서 2022년 3억 3630만 달러로 크게 증가했습니다.

전반적으로 데이터는 손실 감소, 연구 개발 투자 증가, 이연법인세 자산의 상당한 증가를 보여줍니다. 미지급 부채 및 준비금의 증가는 재무적 의무 증가를 나타낼 수 있습니다.

제공된 재무 데이터는 이연법인세 자산 및 이연법인세 부채의 변동을 보여줍니다. 분석 기간은 2018년부터 2022년까지입니다.

이연법인세 자산

2018년과 2019년에는 데이터가 존재하지 않습니다. 2020년에는 216,400천 달러로 처음 기록되었으며, 2021년에는 220,800천 달러로 소폭 증가했습니다. 2022년에는 341,200천 달러로 크게 증가하여 분석 기간 동안 가장 높은 수치를 보였습니다. 이는 회사가 미래에 세금 공제를 받을 수 있는 일시적인 차이가 증가했음을 시사합니다.

이연법인세 부채

2018년과 2019년, 2020년에는 데이터가 존재하지 않습니다. 2021년에는 5,900천 달러로 처음 기록되었으며, 2022년에는 4,900천 달러로 감소했습니다. 이는 회사가 미래에 납부해야 할 세금 의무가 감소했음을 나타냅니다.

전반적으로 이연법인세 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보인 반면, 이연법인세 부채는 상대적으로 낮은 수준에서 변동했습니다. 이연법인세 자산의 상당한 증가는 미래의 세금 부담을 줄일 수 있는 잠재력을 시사하며, 이연법인세 부채의 감소는 미래의 세금 납부 의무가 감소했음을 의미합니다. 이러한 변화는 회사의 세금 전략 및 재무 계획에 영향을 미칠 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2018년부터 2022년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2018년 19억 1,600만 달러에서 2022년에는 53억 9,170만 달러로 증가했습니다. 증가율은 2019년과 2020년에 특히 두드러졌으며, 2021년과 2022년에는 증가폭이 다소 둔화되었습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2018년부터 2022년까지 증가 추세를 나타냅니다. 2018년 19억 1,600만 달러에서 2022년에는 50억 5,050만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가 추세는 총 자산의 증가 추세와 유사합니다.

총 부채

총 부채는 2018년부터 2022년까지 지속적으로 증가했습니다. 2018년 12억 5,270만 달러에서 2022년에는 32억 5,990만 달러로 증가했습니다. 부채 증가율은 2020년과 2022년에 상대적으로 높게 나타났습니다.

조정된 총 부채

조정된 총 부채 또한 2018년부터 2022년까지 증가하는 경향을 보입니다. 2018년 12억 5,270만 달러에서 2022년에는 32억 5,500만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 부채의 변화는 총 부채의 변화와 거의 일치합니다.

주주의 자본

주주의 자본은 2018년부터 2021년까지 증가했지만, 2022년에는 감소했습니다. 2018년 6억 6,330만 달러에서 2021년에는 22억 5,150만 달러로 증가했으나, 2022년에는 21억 3,180만 달러로 감소했습니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본은 주주의 자본과 유사한 패턴을 보입니다. 2018년부터 2021년까지 증가했지만, 2022년에는 감소했습니다. 2018년 6억 6,320만 달러에서 2021년에는 20억 3,660만 달러로 증가했고, 2022년에는 17억 9,550만 달러로 감소했습니다.

순이익(손실)

순이익(손실)은 2018년에 손실을 기록했지만, 이후 2019년부터 2022년까지 꾸준히 증가하는 이익을 보였습니다. 2018년 -1억 2,710만 달러의 손실에서 2022년에는 3억 4,120만 달러의 이익을 기록했습니다. 이익 증가율은 2020년에 가장 높았습니다.

조정 순이익(손실)

조정 순이익(손실) 또한 2018년에 손실을 기록했지만, 이후 2019년부터 2022년까지 꾸준히 증가하는 이익을 나타냅니다. 2018년 -1억 2,930만 달러의 손실에서 2022년에는 3억 1,960만 달러의 이익을 기록했습니다. 조정 순이익의 변화는 순이익의 변화와 유사합니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2018년 음수 값을 기록하며 손실을 나타냈으나, 2019년부터 2020년까지 상당한 개선을 보였습니다. 2020년에는 25.62%까지 상승했지만, 2021년에는 다시 감소하여 6.32%를 기록했습니다. 2022년에는 11.73%로 다시 증가하여 전반적으로 변동성이 큰 추세를 보입니다. 조정 순이익률 또한 유사한 패턴을 따르지만, 변동폭은 상대적으로 작습니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2018년 0.54에서 2019년 0.62로 증가했다가, 2020년에는 0.45로 감소했습니다. 이후 2021년에는 0.5로 소폭 상승하고, 2022년에는 0.54로 다시 이전 수준으로 돌아왔습니다. 조정된 총 자산 회전율은 유사한 추세를 보이며, 2022년에 약간 더 높은 값을 나타냅니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2018년 2.89에서 2021년 2.16으로 감소하는 추세를 보였으나, 2022년에는 2.53으로 다시 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 패턴을 보이며, 2022년에는 2.81로 더 높은 값을 기록했습니다. 이는 부채 활용도가 변화하고 있음을 시사합니다.

투자 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2018년 음수 값을 기록하며 낮은 수익성을 나타냈지만, 2019년부터 2020년까지 급격히 개선되어 2020년에는 27.02%까지 상승했습니다. 2021년에는 6.87%로 감소한 후, 2022년에는 16.01%로 다시 증가했습니다. 조정된 자기자본이익률 또한 유사한 추세를 보입니다. 자산수익률(ROA) 또한 ROE와 유사한 패턴을 보이며, 전반적으로 수익성이 개선되는 추세를 나타냅니다. 조정된 ROA는 조정되지 않은 ROA와 거의 동일한 값을 보입니다.

전반적으로, 데이터는 수익성, 자산 효율성, 재무 건전성 및 투자 수익률에서 변동성이 있는 추세를 보여줍니다. 특히 수익성 지표는 상당한 변동성을 보이며, 자산 효율성은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 재무 레버리지 비율의 증가는 부채 활용도가 증가하고 있음을 나타내며, 투자 수익률은 전반적으로 개선되는 추세를 보입니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 수익성 지표에서 뚜렷한 변화가 관찰됩니다.

순이익(손실)

2018년에는 상당한 손실을 기록했으나, 2019년부터는 흑자 전환에 성공했습니다. 2020년에는 순이익이 크게 증가하여 최고치를 달성했으나, 2021년에는 감소하는 경향을 보였습니다. 2022년에는 다시 증가하여 2020년 수준에 근접한 이익을 기록했습니다.

조정 순이익(손실)

조정 순이익 또한 순이익과 유사한 추세를 보입니다. 2018년 손실에서 2019년 흑자 전환, 2020년 급증, 2021년 감소, 2022년 재증가하는 패턴을 나타냅니다. 조정 순이익은 순이익과 유사한 수준을 유지하고 있습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2018년 마이너스 값을 기록하며 수익성이 매우 낮았으나, 2019년부터 꾸준히 개선되는 모습을 보였습니다. 2020년에는 25.62%로 최고점을 기록했으나, 2021년에는 6.32%로 크게 하락했습니다. 2022년에는 11.73%로 다시 상승하여 두 자릿수 비율을 회복했습니다.

순이익률(조정)

조정 순이익률은 순이익률과 유사한 추세를 보이며, 전반적으로 순이익률보다 약간 높은 수준을 유지하고 있습니다. 2018년에는 마이너스 값을 기록했고, 2019년부터 개선되기 시작하여 2020년 11.23%를 기록했습니다. 2021년에는 6.12%로 감소했으나, 2022년에는 10.98%로 다시 상승했습니다.

전반적으로, 최근 5년간 수익성은 상당한 변동성을 보였지만, 2018년의 손실 이후 흑자 전환에 성공하고, 2022년에는 비교적 높은 수준의 수익성을 달성했습니다. 순이익률과 조정 순이익률 모두 2021년 감소세를 보였으나, 2022년에는 다시 회복되는 추세를 나타냅니다.

총 자산

총 자산은 2018년 1,916,000 US$ 단위 천에서 2022년 5,391,700 US$ 단위 천으로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2020년과 2021년 사이에 자산 증가폭이 두드러지게 나타납니다. 이러한 증가는 회사의 성장과 확장 가능성을 시사합니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 또한 2018년 1,916,000 US$ 단위 천에서 2022년 5,050,500 US$ 단위 천으로 증가하는 경향을 나타냅니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보이지만, 그 규모는 약간 작습니다. 이는 특정 자산 항목의 조정이 자산 규모에 영향을 미쳤음을 의미할 수 있습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2018년 0.54에서 2019년 0.62로 증가했다가, 2020년 0.45로 감소했습니다. 이후 2021년 0.50, 2022년 0.54로 다시 증가하는 변동성을 보입니다. 회전율의 변동은 자산 활용의 효율성 변화를 반영할 수 있으며, 2020년의 감소는 자산 증가 속도가 매출 증가 속도보다 빨랐음을 시사합니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 패턴을 보입니다. 2018년 0.54에서 2019년 0.62로 증가했다가 2020년 0.47로 감소하고, 2021년 0.53, 2022년 0.58로 증가합니다. 조정된 회전율은 총 자산 회전율보다 약간 높은 경향을 보이며, 이는 조정된 자산 규모가 회전율 계산에 영향을 미쳤음을 나타냅니다. 전반적으로 자산 회전율은 2022년에 증가하여 자산 활용 효율성이 개선되었음을 시사합니다.

총 자산

총 자산은 2018년 191만 6천 US$에서 2022년 539만 1천 7백 US$로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2020년까지 급격한 증가세를 보이다가, 2021년과 2022년에는 증가폭이 다소 둔화되었습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2018년 191만 6천 US$에서 2022년 505만 5백 US$로 전반적으로 증가하는 경향을 나타냅니다. 총 자산과 유사하게 2020년까지 큰 폭으로 증가했으며, 이후 증가율이 감소했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 수준을 유지하고 있습니다.

주주의 자본

주주의 자본은 2018년 66만 3천 3백 US$에서 2021년 225만 1천 5백 US$까지 크게 증가했지만, 2022년에는 213만 1천 8백 US$로 소폭 감소했습니다. 2021년 이후 감소세로 전환된 점이 주목됩니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본은 주주의 자본과 유사한 패턴을 보입니다. 2018년 66만 3천 2백 US$에서 2021년 203만 6천 6백 US$까지 증가했다가, 2022년에는 179만 5천 5백 US$로 감소했습니다. 조정된 주주 자본은 주주 자본보다 낮은 수준을 유지하고 있습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2018년 2.89에서 2021년 2.16으로 감소하는 추세를 보였으나, 2022년에는 2.53으로 다시 증가했습니다. 전반적으로 감소 추세였으나, 최근 다시 상승하는 경향을 보이고 있습니다.

재무 레버리지 비율(조정)

조정된 재무 레버리지 비율은 2018년 2.89에서 2021년 2.28로 감소한 후, 2022년에는 2.81로 증가했습니다. 조정된 비율 역시 유사한 패턴을 보이며, 2022년에 증가한 수치가 2018년 수준에 근접했습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2018년에는 손실을 기록했으나, 2019년부터는 흑자로 전환되었으며, 2020년에 크게 증가했습니다. 2021년에는 순이익이 감소했지만, 2022년에는 다시 증가하여 3412억 달러에 도달했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2018년 손실에서 2019년 흑자로 전환되었고, 2020년에 급증했습니다. 2021년에는 감소했지만, 2022년에는 다시 증가하여 3196억 달러를 기록했습니다. 조정 순이익은 순이익과 거의 유사한 수준을 유지했습니다.

주주 자본은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2018년 6633억 달러에서 2020년 18265억 달러로 크게 증가했으며, 2021년에는 22515억 달러로 더욱 증가했습니다. 그러나 2022년에는 21318억 달러로 소폭 감소했습니다.

조정된 주주 자본 역시 유사한 패턴을 보였습니다. 2018년 6632억 달러에서 2020년 16101억 달러로 증가했으며, 2021년에는 20366억 달러로 증가했습니다. 2022년에는 17955억 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본은 주주 자본과 유사한 수준을 유지했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 변동성이 컸습니다. 2018년에는 -19.16%로 매우 낮았지만, 2019년에는 11.45%로 크게 개선되었습니다. 2020년에는 27.02%로 최고치를 기록했지만, 2021년에는 6.87%로 크게 감소했습니다. 2022년에는 16.01%로 다시 상승했습니다.

조정된 자기자본이익률(ROE) 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2018년에는 -19.5%로 낮았고, 2019년에는 11.48%로 개선되었습니다. 2020년에는 13.43%를 기록했으며, 2021년에는 7.36%로 감소했습니다. 2022년에는 17.8%로 상승했습니다. 조정된 자기자본이익률은 자기자본이익률과 유사한 수준을 유지했습니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정 순이익은 2020년에 크게 증가했으며, 2022년에도 증가 추세를 유지했습니다.

주주 자본과 조정된 주주 자본은 전반적으로 증가했지만, 2022년에는 소폭 감소했습니다.

자기자본이익률은 변동성이 컸지만, 2022년에 개선되었습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익(손실)은 상당한 변동성을 보였습니다. 2018년에는 손실을 기록했으나, 2019년부터는 흑자로 전환되었으며, 이후 2020년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년에는 순이익이 감소했지만, 2022년에는 다시 증가하여 3412억 달러에 도달했습니다.

조정 순이익(손실) 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2018년 손실에서 2019년 흑자 전환 후 2020년까지 증가했으며, 2021년 감소 후 2022년에 다시 증가했습니다. 조정 순이익은 순이익과 유사한 수준을 유지하고 있습니다.

총 자산은 2018년부터 2022년까지 지속적으로 증가했습니다. 2018년 19억 1600만 달러에서 2022년에는 53억 9170만 달러로 증가했습니다. 자산 증가 속도는 2019년과 2020년에 가장 빨랐으며, 이후 증가 속도가 다소 둔화되었습니다.

조정된 총 자산 또한 총 자산과 유사한 증가 추세를 보였습니다. 조정된 총 자산은 총 자산보다 약간 낮은 수준을 유지하고 있습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 순이익의 변동성에 따라 영향을 받았습니다. 2018년에는 -6.63%의 음수 값을 기록했지만, 2019년에는 4.22%로 상승했습니다. 2020년에는 11.5%로 크게 증가한 후, 2021년에는 3.18%로 감소했습니다. 2022년에는 다시 6.33%로 상승했습니다.

조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 조정된 ROE는 ROE와 거의 동일한 수준을 유지하고 있습니다. 전반적으로 ROE는 자산 규모 증가와 순이익 변동에 따라 영향을 받는 것으로 보입니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정 순이익은 2018년 손실 이후 흑자 전환 및 꾸준한 증가 추세를 보였습니다.

총 자산과 조정된 총 자산은 지속적으로 증가했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 순이익 변동에 따라 영향을 받아 변동성을 보였습니다.