단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
DexCom Inc., 단기 활동 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
- 재고 회전율
- 2018년부터 2020년까지 지속적인 하락세를 보여 2018년 5.2에서 2020년 2.76으로 저하되었으며, 이후 2021년 2.15로 낮은 수준에 머무른 후 2022년에는 3.35로 반등하는 양상을 나타내고 있다. 이로 미루어 볼 때, 재고의 효율적 관리는 2021년까지 어려움을 겪었으나 2022년 다시 개선된 것으로 해석할 수 있다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 전반적으로 2018년 4.55에서 2022년 4.08까지 크고 작은 변동을 보였으며, 일부 해에는 약간의 증가세를 보였다. 이는 매출 채권의 회수 속도가 일정 수준 유지되면서도 전반적으로 안정적인 운용이 지속되고 있음을 시사한다.
- 미지급금 회전율
- 2018년 4.87에서 2020년 3.96로 하락한 후 2021년과 2022년에 각각 3.92와 4.32로 회복되는 양상을 보였다. 미지급금 회전율이 다시 상승하면서 지급 조건의 개선 또는 지불 기간의 효율성 향상이 반영된 것으로 판단된다.
- 운전자본 회전율
- 2008년 0.7에서 2019년 0.92로 증가한 후 2020년 0.69로 축소되었다가 2021년 0.83, 2022년 1.59로 크게 증가하였다. 특히 2022년의 급증은 운전자본의 활용 효율이 상당히 좋아졌음을 시사한다.
- 재고 순환 일수
- 2018년 70일에서 2022년 109일로 증가하였고, 특히 2020년에는 132일로 최고점을 기록하였다. 이는 재고가 보유되어 있는 기간이 늘어났음을 나타내며, 재고 관리의 효율성에 일시적 또는 구조적 변화가 있었던 것으로 보인다.
- 미수금 순환 일수
- 2018년 80일에서 2022년 89일로 점차 증가하는 추세를 보였으며, 2020년 81일과 2021년 77일 이후 다시 상승하는 양상이다. 이 변화는 고객 미수금 관리 또는 신용 정책에 변화가 있었던 가능성을 시사한다.
- 작동 주기
- 이 지표는 2018년 150일에서 2021년 247일로 장기화되었으나, 2022년에는 198일로 다시 단축되었다. 이는 전반적인 운영 효율성이 개선되고 있음을 보여준다.
- 지급 계정 순환 일수
- 일수는 2018년 75일, 2019년 69일, 2020년과 2021년에 각각 92일과 93일로 상승한 후 2022년에는 85일로 감소하였다. 이후 지급 지연 기간의 조정을 통해 지급 조건이 일부 개선된 것으로 해석된다.
- 현금 전환 주기
- 이 지표는 2018년 75일에서 2022년 113일로 점차 증가하였다. 특히 2021년에 154일로 최고치를 기록하여 현금 흐름이 상대적으로 느려졌음을 보여주며, 2022년에는 일부 회복되었지만 여전히 긴 편이다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
DexCom Inc., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 원가 | 1,026,700) | 768,000) | 646,600) | 544,500) | 367,700) | |
| 목록 | 306,700) | 357,300) | 234,700) | 119,800) | 70,700) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | 3.35 | 2.15 | 2.76 | 4.55 | 5.20 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 3.10 | 3.59 | 2.99 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 2.27 | 2.98 | 2.49 | — | — | |
| Medtronic PLC | 2.20 | 2.43 | 2.23 | — | — | |
| 재고 회전율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 30.70 | 31.85 | 27.77 | — | — | |
| 재고 회전율산업 | ||||||
| 의료 | 7.85 | 7.90 | 6.97 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
재고 회전율 = 매출 원가 ÷ 목록
= 1,026,700 ÷ 306,700 = 3.35
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가의 추세와 분석
-
2018년부터 2022년까지 매출 원가는 지속적으로 증가하는 모습을 보이며, 특히 2018년 3,677만 달러에서 2022년 1억 2670만 달러로 약 2.7배 증가하였다.
이러한 상승은 제품 또는 서비스의 판매량 증가, 가격 인상 또는 기타 수익 증대 요인에 따른 것으로 해석할 수 있으며, 매출 규모의 확장과 시장 점유율 확대를 시사한다.
- 목록(매출)의 추세와 분석
-
목록은 2018년 7,070만 달러에서 2022년 약 3억 6,700만 달러로 증가하였으며, 전체적으로 지속적인 성장 경향을 보여준다.
다만, 2020년 이후 다소 상승세의 둔화 또는 정체가 나타난 것으로 보이나, 여전히 전반적으로 강한 성장세가 유지되고 있다.
- 재고 회전율의 변동과 의미
-
재고 회전율은 2018년 5.2에서 2019년 4.55로 소폭 감소하다가 2020년 2.76로 크게 하락하였다. 이후 2021년 2.15로 낮아진 후 2022년 3.35로 다시 상승하는 모습을 보인다.
이러한 변동은 재고 관리의 효율성에 영향을 미쳤음을 시사하며, 특히 2020년에 재고 회전율이 급락함에 따라 재고 과잉 또는 판매 지연이 있었을 가능성을 내포한다. 그러나 2022년 회복세를 보이면서 재고 운영의 개선이 이루어진 것으로 해석된다.
매출채권회전율
DexCom Inc., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 수익 | 2,909,800) | 2,448,500) | 1,926,700) | 1,476,000) | 1,031,600) | |
| 미수금, 순 | 713,300) | 514,300) | 428,500) | 286,300) | 226,700) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | 4.08 | 4.76 | 4.50 | 5.16 | 4.55 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 7.02 | 6.64 | 5.40 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 18.81 | 20.66 | 19.72 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 6.60 | 7.30 | 6.75 | — | — | |
| Medtronic PLC | 5.71 | 5.51 | 6.22 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 18.22 | 20.07 | 19.86 | — | — | |
| 매출채권회전율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 14.33 | 14.76 | 14.32 | — | — | |
| 매출채권회전율산업 | ||||||
| 의료 | 8.22 | 8.00 | 7.88 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
매출채권회전율 = 수익 ÷ 미수금, 순
= 2,909,800 ÷ 713,300 = 4.08
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 수익 추이
- 연속적인 기간 동안 수익이 꾸준히 증가하는 추세를 보여주고 있다. 2018년 1,031,600 천 달러에서 시작하여 2022년에는 2,909,800 천 달러에 달하여, 약 3배 이상 성장하였다. 이러한 지속적인 매출 증가는 회사의 성장세가 강하게 유지되고 있음을 시사한다.
- 미수금, 순
- 미수금은 전체적으로 증가하는 경향을 보여주며, 2018년 226,700 천 달러에서 2022년 713,300 천 달러로 증가하였다. 이와 같은 증가는 매출 성장과 병행하며, 미수금 회수 지연 또는 매출 채권이 늘어난 결과일 수 있다. 특히 2020년에 급증한 후, 2022년에도 계속 높은 수준을 유지하고 있다.
- 매출채권회전율
- 매출채권회전율은 전반적으로 변동성을 보이나, 2019년에 최고치인 5.16으로 상승한 후, 2021년와 2022년에 각각 4.76과 4.08으로 하락하는 모습을 보여준다. 이는 매출채권이 회수되는 속도가 2020년부터 다소 느려지고 있음을 의미할 수 있으며, 매출 증가에 따른 미수금 증가와 관련이 있을 가능성이 있다.
미지급금 회전율
DexCom Inc., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 원가 | 1,026,700) | 768,000) | 646,600) | 544,500) | 367,700) | |
| 미지급금 거래 | 237,900) | 196,000) | 163,300) | 102,300) | 75,500) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | 4.32 | 3.92 | 3.96 | 5.32 | 4.87 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 4.15 | 4.21 | 3.80 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 7.47 | 7.59 | 7.75 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 13.78 | 14.45 | 18.35 | — | — | |
| Medtronic PLC | 4.46 | 4.98 | 4.72 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 7.26 | 7.63 | 7.29 | — | — | |
| 미지급금 회전율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 6.94 | 7.18 | 6.96 | — | — | |
| 미지급금 회전율산업 | ||||||
| 의료 | 5.79 | 5.84 | 5.57 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
미지급금 회전율 = 매출 원가 ÷ 미지급금 거래
= 1,026,700 ÷ 237,900 = 4.32
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가
- 2018년부터 2022년까지 매출 원가는 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있으며, 특히 2022년에는 1,026,700 천 달러로 나타나 전년 대비 상당한 상승세를 기록하고 있습니다. 이 지속적인 증가는 매출 증가를 뒷받침하는 제품 또는 서비스의 원가 증가를 의미하며, 회사의 판매 규모 확대 또는 원자재 비용 증가와 관련이 있을 수 있습니다.
- 미지급금 거래
- 미지급금 거래 규모 역시 점진적으로 증가하는 양상을 띠고 있으며, 특히 2022년에는 237,900 천 달러로 이전보다 상당히 높아졌습니다. 이는 회사의 지급 미지금액이 늘어나고 있음을 나타내며, 기업의 채무 증가 또는 공급망 전략의 변화와 연관이 있을 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2018년에는 4.87이었으며 이후 약간의 변동을 거쳐 2020년과 2021년에는 각각 3.96과 3.92로 낮아졌으나, 2022년에는 다시 4.32로 증가하는 모습을 보여줍니다. 이는 미지급금이 일정 기간 동안 보다 빠르게 회전하고 있음을 의미하며, 공급업체와의 거래 조건이 개선되거나 지급 관행이 변화했을 가능성을 시사합니다. 회전율의 증가는 회사가 효율적으로 채무를 관리하고 있음을 나타낼 수 있습니다.
운전자본 회전율
DexCom Inc., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 유동 자산 | 3,668,800) | 3,684,400) | 3,424,800) | 1,969,400) | 1,699,500) | |
| 덜: 유동부채 | 1,839,300) | 720,800) | 614,100) | 360,200) | 222,400) | |
| 운전자본 | 1,829,500) | 2,963,600) | 2,810,700) | 1,609,200) | 1,477,100) | |
| 수익 | 2,909,800) | 2,448,500) | 1,926,700) | 1,476,000) | 1,031,600) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | 1.59 | 0.83 | 0.69 | 0.92 | 0.70 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 4.48 | 3.87 | 4.06 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 8.37 | 7.23 | 6.39 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.29 | 1.22 | 0.77 | — | — | |
| Medtronic PLC | 2.97 | 2.15 | 2.48 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
| 운전자본 회전율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 25.59 | 16.28 | 18.23 | — | — | |
| 운전자본 회전율산업 | ||||||
| 의료 | 11.30 | 8.57 | 8.40 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
운전자본 회전율 = 수익 ÷ 운전자본
= 2,909,800 ÷ 1,829,500 = 1.59
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본
- 2018년부터 2022년까지 운전자본은 지속적인 증가 추세를 보이고 있으며, 특히 2021년과 2022년에는 큰 폭으로 상승하였습니다. 2018년 약 1,477,100천 달러에서 2022년 약 1,829,500천 달러로 증가하였으며, 이는 회사가 운전 자금을 확대하거나, 재고와 채권 및 부채 규모가 늘어난 것으로 해석될 수 있습니다.
- 수익
- 수익은 전 기간 동안 꾸준한 증가세를 유지하였으며, 2018년 약 1,031,600천 달러에서 2022년 약 2,909,800천 달러에 이르기까지 크게 성장하였습니다. 이러한 연간 성장률은 회사의 시장 확장과 판매 활성화를 반영하는 것으로 보입니다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율은 2018년 0.7에서 2019년 0.92로 상승했고, 이후 2020년 0.69로 다소 하락했으나, 다시 2021년과 2022년에 각각 0.83과 1.59로 상승하는 모습을 보였습니다. 특히 2022년의 회전율 급증은 운전자본을 효율적으로 활용하여 수익 창출이 크게 증가했음을 시사하며, 운영 효율성이 향상된 것으로 평가됩니다.
재고 순환 일수
DexCom Inc., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | 3.35 | 2.15 | 2.76 | 4.55 | 5.20 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | 109 | 170 | 132 | 80 | 70 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 118 | 102 | 122 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 161 | 122 | 147 | — | — | |
| Medtronic PLC | 166 | 150 | 164 | — | — | |
| 재고 순환 일수부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 12 | 11 | 13 | — | — | |
| 재고 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | 46 | 46 | 52 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 3.35 = 109
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율 추이
-
이 기간 동안 재고 회전율은 전반적으로 감소하는 경향을 보였으며, 2018년 5.2에서 2021년까지 2.15로 하락하였다가 2022년에 3.35로 회복되었다.
이러한 변화는 재고 관리의 속도 또는 재고 수준의 변동성을 반영할 수 있으며, 2022년에는 이전보다 재고 소진이 더 활발하게 이루어졌음을 시사한다.
- 재고 순환 일수 추이
-
재고 순환 일수는 각 연도별로 70일에서 170일까지 증가하였다가 2022년에는 109일로 감소하는 모습을 나타내었다.
이는 재고 회전율 감소와 연관된 것으로, 2020년과 2021년에 재고회전이 느려졌음을 의미하며, 2022년에는 재고 처분 주기가 다소 단축되었음을 보여준다.
미수금 순환 일수
DexCom Inc., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | 4.08 | 4.76 | 4.50 | 5.16 | 4.55 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | 89 | 77 | 81 | 71 | 80 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 52 | 55 | 68 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 19 | 18 | 19 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 55 | 50 | 54 | — | — | |
| Medtronic PLC | 64 | 66 | 59 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 20 | 18 | 18 | — | — | |
| 미수금 순환 일수부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 25 | 25 | 25 | — | — | |
| 미수금 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | 44 | 46 | 46 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 4.08 = 89
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 2018년 이후 점진적인 개선이 관찰되었으며, 2019년에 가장 높은 수치를 기록한 후 약간의 감소세를 보이고 있다. 특히 2022년에는 4.08로 하락하여, 매출채권이 회수되는 속도가 다소 느려졌음을 시사한다. 이는 고객으로부터의 현금 수취 효율성이 전반적으로 저하된 경향이라고 해석될 수 있다.
- 미수금 순환 일수
- 2018년에는 80일로 상대적으로 높은 수준이었으며, 이후 2019년에 71일로 단축된 후 점차 증가하는 추세를 보이고 있다. 2022년에는 89일로 늘어나면서, 고객으로부터 미수금을 회수하는 데 더 오랜 시간이 걸리고 있음을 보여준다. 이러한 증가는 신용 정책 변경이나 고객 결제 습관의 변화로 인해 발생했을 가능성이 있으며, 현금 유동성 관리에 대한 주의가 요구된다.
작동 주기
DexCom Inc., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 109 | 170 | 132 | 80 | 70 | |
| 미수금 순환 일수 | 89 | 77 | 81 | 71 | 80 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | 198 | 247 | 213 | 151 | 150 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 170 | 157 | 190 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 216 | 172 | 201 | — | — | |
| Medtronic PLC | 230 | 216 | 223 | — | — | |
| 작동 주기부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 37 | 36 | 38 | — | — | |
| 작동 주기산업 | ||||||
| 의료 | 90 | 92 | 98 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 109 + 89 = 198
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- 재고 순환 일수
- 2018년부터 2022년까지 재고 순환 일수는 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 2018년 70일에서 2021년 170일에 이르기까지 상당한 증가가 관찰되며, 2022년에는 다소 축소된 109일로 나타났다. 이는 재고의 회전율이 느려졌음을 시사하는데, 일시적인 재고 적체 또는 재고 관리의 변화와 관련된 가능성이 있다. 다만, 2022년의 수치는 2021년보다 낮아졌으므로 최근에는 재고 회전이 다소 개선된 것으로 보인다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 회전 일수는 연도별로 상대적으로 안정된 경향을 나타낸다. 2018년 80일에서 2022년 89일로 변화하였으며, 2019년 이후 약간의 변동이 있으나 대체로 유사한 수준을 유지하고 있다. 이는 고객으로부터의 현금 유입이 비교적 일정하고, 수금 활동이 일관적임을 의미할 수 있다. 다만, 2022년에는 약간 늘어난 점은 채권 관리에 있어서 개선할 여지가 존재함을 시사한다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 2018년 150일에서 2022년 198일까지 증가하는 추세를 보였다. 이러한 상승은 기업의 운영 효율성이 다소 느려졌거나, 운영에 소요되는 자본이 늘어난 결과로 해석될 수 있다. 특히 2020년 이후 큰 폭으로 증가하였으며, 2021년과 2022년에는 213일과 198일로 일시적으로 다소 변화하는 모습을 보여주지만 여전히 전반적인 증가 추세 내에 있다. 이는 기업의 운전자본 회전이 느려지고 있음을 의미한다.
지급 계정 순환 일수
DexCom Inc., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | 4.32 | 3.92 | 3.96 | 5.32 | 4.87 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 85 | 93 | 92 | 69 | 75 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 88 | 87 | 96 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 49 | 48 | 47 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 26 | 25 | 20 | — | — | |
| Medtronic PLC | 82 | 73 | 77 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 50 | 48 | 50 | — | — | |
| 지급 계정 순환 일수부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 53 | 51 | 52 | — | — | |
| 지급 계정 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | 63 | 63 | 66 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 4.32 = 85
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- 미지급금 회전율
- 2018년에서 2020년까지는 비교적 높은 수준을 유지하였으며, 2019년에는 5.32로 정점을 기록하였다. 이후 2020년부터 2021년까지는 다소 하락하는 경향을 보였으나, 2022년에는 다시 상승하여 4.32를 기록하였다. 일반적으로 미지급금 회전율의 증가는 회사가 외상 지급을 빠르게 처리하고 있음을 시사하며, 2022년의 회전율 증가가 이를 뒷받침한다. 이러한 변화는 채무를 보다 신속하게 정산하려는 의도를 반영할 수 있다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 지표는 지급 계정의 평균 결제 기간을 보여주며, 2018년 75일에서 2019년 69일로 단축된 후, 2020년과 2021년에는 각각 92일과 93일로 크게 늘어났다. 이는 회사가 지급 기한을 지연시킨 경향을 나타내며, 이 기간 동안 외상 채무에 대한 지불 지연이 확대되었음을 의미한다. 이후 2022년에는 다시 85일로 단축되었는데, 이는 지급 조건을 일부 완화하거나 채무 조정을 통해 지급 기간을 조절한 결과로 볼 수 있다. 전체적으로 볼 때, 지급 기간은 반복적으로 변동하였으며, 특히 2020년과 2021년에 상당히 연장된 점이 주목된다.
현금 전환 주기
DexCom Inc., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 109 | 170 | 132 | 80 | 70 | |
| 미수금 순환 일수 | 89 | 77 | 81 | 71 | 80 | |
| 지급 계정 순환 일수 | 85 | 93 | 92 | 69 | 75 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | 113 | 154 | 121 | 82 | 75 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 82 | 70 | 94 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 190 | 147 | 181 | — | — | |
| Medtronic PLC | 148 | 143 | 146 | — | — | |
| 현금 전환 주기부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | -16 | -15 | -14 | — | — | |
| 현금 전환 주기산업 | ||||||
| 의료 | 27 | 29 | 32 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 109 + 89 – 85 = 113
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 2018년부터 2022년까지 점진적으로 증가하는 경향을 보이고 있다. 2018년 70일에서 2021년까지는 비교적 안정된 범위 내에 있었으나, 2020년에 132일로 급증하였다가 2022년에는 109일로 약간 감소하였다. 이러한 변화는 재고 회전 속도의 일시적 둔화와 이후 일부 회복을 시사할 수 있다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 전반적으로 안정적인 수준을 유지하는 모습이다. 2018년 80일에서 2019년에는 약간 단축되어 71일에 이르렀으며, 이후 2020년과 2021년에는 각각 81일, 77일로 유사하게 유지되었다. 다만, 2022년에는 89일로 증가하여 미수금 회수 기간이 다소 길어졌다. 이러한 변화는 고객 채권 회수 일정의 일시적 지연을 반영할 수 있다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2018년 75일에서 2020년 92일로 증가하였다가 2021년과 2022년에는 93일과 85일로 다소 변동하였다. 특히 2020년과 2021년에 약 92일에서 93일로 상승한 것은 지급 기간이 늘어난 것을 의미하며, 이후 2022년에는 감소하였다. 이는 공급자에게 지급을 늦추거나, 지급 조건의 변화에 따른 영향일 수 있다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 전반적으로 증가하는 경향을 보이고 있다. 2018년 75일에서 점차 늘어나 2020년에는 121일로 두 배 이상 증가하였으며, 2021년에는 154일로 정점을 찍었다. 이후 2022년에는 113일로 다소 감소하였음을 알 수 있다. 이는 현금 회수 및 지급 과정에서의 지연이 누적되었음을 나타내며, 기업의 유동성 또는 운영의 효율성에 영향을 미칠 수 있다.