듀퐁 분석: ROE, ROA및 순이익률의 세분화
분기별 데이터
분해 ROE 는 순이익을 주주 자본으로 나눈 값을 구성 요소 비율의 곱으로 표현하는 것을 포함합니다.
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ROE 두 가지 구성 요소로 세분화
Linde plc, ROE 분해 (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).
자산수익률비율(ROA)은 2021년 1분기 3.42%에서 2025년 3분기 8.25%로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2023년 4분기에 7.98%로 정점을 찍은 후, 2024년 1분기 8.19%로 소폭 상승했으며, 2024년 4분기에는 7.73%로 감소했습니다. 이후 2025년 1분기 7.99%, 2025년 2분기 7.8%, 2025년 3분기 8.25%로 변동성을 보이며 상승했습니다.
재무 레버리지 비율은 2021년 1분기 1.84에서 2025년 3분기 2.23으로 전반적으로 증가하는 경향을 나타냅니다. 증가 속도는 비교적 완만하며, 2022년 4분기 1.99에서 2023년 2분기 2.0으로 증가하는 등 소폭의 변동성을 보입니다. 2024년에는 증가세가 다소 둔화되었으나, 2025년 3분기에는 2.23으로 최고치를 기록했습니다.
자기자본비율(ROE)은 2021년 1분기 6.29%에서 2025년 3분기 18.37%로 가장 큰 폭의 증가를 보였습니다. 2021년에서 2022년까지 꾸준히 상승하여 2022년 4분기에 10.36%에 도달했습니다. 2023년에는 급격한 상승세를 보이며 2023년 4분기에 16.76%까지 상승했습니다. 2024년에도 상승세가 이어져 2024년 4분기에 16.29%를 기록했으며, 2025년 3분기에는 18.37%로 최고치를 경신했습니다.
- ROA (자산수익률비율)
- 전반적으로 증가 추세를 보이며, 2023년 이후 변동성이 증가했습니다.
- 재무 레버리지 비율
- 꾸준히 증가하는 추세이지만, 증가 속도는 완만하며 소폭의 변동성을 보입니다.
- ROE (자기자본비율)
- 가장 큰 폭의 증가를 보였으며, 특히 2023년 이후 급격한 상승세를 나타냈습니다.
ROE 세 가지 구성 요소로 세분화
Linde plc, ROE 분해 (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).
분석 기간 동안 순이익률은 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 1분기 10.48%에서 시작하여 2025년 3분기에는 21.17%에 도달했습니다. 특히 2023년 2분기부터 2024년 2분기까지의 증가폭이 두드러지며, 2024년 3분기 이후에도 꾸준히 상승하고 있습니다.
- 자산회전율
- 자산회전율은 2021년 1분기 0.33에서 2022년 2분기에 0.45로 증가했으나, 이후 2025년 3분기까지 0.39-0.42 사이에서 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2024년 4분기에 0.4로 소폭 감소했으나, 2025년 1분기에는 다시 0.39로 하락했습니다.
- 재무 레버리지 비율
- 재무 레버리지 비율은 2021년 1분기 1.84에서 2025년 3분기 2.23으로 꾸준히 증가하는 경향을 나타냅니다. 이는 부채를 활용한 자금 조달이 점진적으로 증가하고 있음을 시사합니다. 증가 추세는 비교적 일정하게 유지되고 있습니다.
- 자기자본비율 (ROE)
- 자기자본비율은 2021년 1분기 6.29%에서 2025년 3분기 18.37%로 크게 증가했습니다. 순이익률의 증가와 더불어 재무 레버리지 비율의 증가가 ROE 상승에 기여한 것으로 보입니다. 2023년 이후 ROE 상승폭이 더욱 확대되는 경향을 보입니다.
전반적으로 수익성은 개선되고 있으며, 자산 활용도는 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 재무 레버리지는 증가하고 있지만, 자기자본비율의 높은 상승은 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다. 다만, 재무 레버리지의 지속적인 증가는 잠재적인 위험 요소로 고려될 필요가 있습니다.
ROA 두 가지 구성 요소로 세분화
Linde plc, ROA 분해 (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).
제공된 재무 데이터에 따르면, 순이익률은 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 1분기 10.48%에서 시작하여 2025년 3분기에는 21.17%까지 상승했습니다. 특히 2023년 2분기부터 2024년 2분기까지의 상승폭이 두드러지며, 이후에도 꾸준히 증가하는 경향을 나타냅니다.
자산회전율은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2021년 1분기 0.33에서 2022년 2분기에 0.45로 증가했으나, 이후에는 0.39에서 0.45 사이의 범위에서 변동하며 뚜렷한 추세를 보이지 않습니다. 2024년 3분기에는 0.39로 소폭 하락했습니다.
자산수익률비율(ROA) 역시 전반적인 증가 추세를 나타냅니다. 2021년 1분기 3.42%에서 2025년 3분기에는 8.25%로 상승했습니다. 순이익률과 마찬가지로 2023년 이후 ROA의 증가 속도가 빨라졌으며, 2024년 4분기에 7.73%로 소폭 감소했으나, 2025년 3분기에 다시 상승했습니다.
- 순이익률(Net Profit Margin Ratio)
- 전반적으로 증가 추세를 보이며, 특히 최근 분기에서 높은 성장률을 나타냅니다.
- 자산회전율
- 상대적으로 안정적인 수준을 유지하며, 뚜렷한 추세는 관찰되지 않습니다.
- 자산수익률비율 (ROA)
- 전반적으로 증가 추세를 보이며, 순이익률과 유사하게 최근 분기에서 높은 성장률을 나타냅니다.
종합적으로 볼 때, 순이익률과 ROA는 꾸준히 개선되고 있으며, 자산회전율은 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 이는 전반적인 수익성 개선과 효율적인 자산 활용을 시사합니다.