유동성 비율 분석
유동성 비율은 회사가 단기적인 의무를 이행할 수 있는 능력을 측정합니다.
유동성 비율(요약)
Abbott Laboratories, 유동성 비율
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현재 유동성 비율 | 1.58 | 1.67 | 1.64 | 1.63 | 1.85 | |
| 빠른 유동성 비율 | 1.02 | 1.05 | 1.00 | 1.06 | 1.28 | |
| 현금 유동성 비율 | 0.54 | 0.56 | 0.53 | 0.66 | 0.78 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
최근 몇 년간 유동성 비율의 추세를 분석한 결과, 전반적으로 소폭의 변동성을 보이며 감소 추세를 나타내는 경향이 있습니다.
- 현재 유동성 비율
- 2021년 1.85에서 2022년 1.63으로 감소한 후 2023년 1.64, 2024년 1.67로 소폭 변동했습니다. 2025년에는 1.58로 다시 감소했습니다. 이는 단기 부채를 상환할 수 있는 회사의 능력이 점진적으로 감소하고 있음을 시사합니다.
- 빠른 유동성 비율
- 2021년 1.28에서 2022년 1.06으로 감소했으며, 2023년에는 1.00으로 더욱 감소했습니다. 2024년에는 1.05로 소폭 반등했지만, 2025년에는 1.02로 다시 감소했습니다. 재고를 제외한 단기 자산으로 단기 부채를 상환할 수 있는 능력 역시 감소하는 추세를 보입니다.
- 현금 유동성 비율
- 2021년 0.78에서 2022년 0.66, 2023년 0.53으로 지속적으로 감소했습니다. 2024년에는 0.56으로 소폭 증가했지만, 2025년에는 0.54로 다시 감소했습니다. 현금 및 현금성 자산으로 단기 부채를 상환할 수 있는 능력은 가장 큰 감소폭을 보이며, 단기적인 유동성 위험이 증가할 가능성을 시사합니다.
세 가지 유동성 비율 모두 감소 추세를 보이고 있다는 점은 전반적인 유동성 관리에 대한 주의가 필요함을 나타냅니다. 특히 현금 유동성 비율의 감소는 단기적인 자금 조달 능력에 영향을 미칠 수 있으므로, 현금 흐름 관리에 더욱 집중해야 할 것입니다.
현재 유동성 비율
Abbott Laboratories, 현재 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 유동 자산 | 25,996) | 23,656) | 22,670) | 25,224) | 24,239) | |
| 유동부채 | 16,496) | 14,157) | 13,841) | 15,489) | 13,105) | |
| 유동성 비율 | ||||||
| 현재 유동성 비율1 | 1.58 | 1.67 | 1.64 | 1.63 | 1.85 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현재 유동성 비율경쟁자2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.54 | 1.45 | 1.44 | 1.40 | 1.47 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 4.87 | 4.07 | 4.76 | 4.40 | 5.08 | |
| Medtronic PLC | 1.85 | 2.03 | 2.39 | 1.86 | 2.65 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.79 | 0.83 | 0.79 | 0.77 | 0.79 | |
| 현재 유동성 비율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 1.14 | 1.15 | 1.15 | 1.13 | 1.22 | |
| 현재 유동성 비율산업 | ||||||
| 의료 | 1.23 | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
현재 유동성 비율 = 유동 자산 ÷ 유동부채
= 25,996 ÷ 16,496 = 1.58
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 유동 자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 말 242억 3900만 달러에서 2025년 말 259억 9600만 달러로 증가했습니다. 하지만 2022년과 2023년 사이에 감소하는 시기가 있었습니다.
유동 부채 또한 전반적으로 증가하는 추세를 나타냅니다. 2021년 말 131억 500만 달러에서 2025년 말 164억 9600만 달러로 증가했습니다. 유동 부채의 증가는 유동 자산의 증가와 함께 나타났습니다.
- 현재 유동성 비율
- 현재 유동성 비율은 2021년 1.85에서 2025년 1.58로 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2021년에서 2022년 사이에는 감소했지만, 2022년에서 2023년, 2023년에서 2024년 사이에는 소폭 상승했습니다. 2024년에서 2025년 사이에는 다시 감소했습니다. 이러한 추세는 단기적인 유동성 관리에 있어 주의가 필요함을 시사합니다.
유동 자산과 유동 부채는 모두 증가했지만, 현재 유동성 비율의 감소는 유동 부채가 유동 자산보다 빠르게 증가하고 있음을 나타냅니다. 이는 회사가 단기적인 의무를 이행하는 능력에 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 유동성 비율의 변화 추이를 지속적으로 모니터링하고, 필요한 경우 유동성 관리 전략을 조정하는 것이 중요합니다.
빠른 유동성 비율
Abbott Laboratories, 빠른 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 현금 및 현금성자산 | 8,522) | 7,616) | 6,896) | 9,882) | 9,799) | |
| 투자, 주로 은행 정기 예금 및 미국 국채 | 417) | 351) | 383) | 288) | 450) | |
| 매출채권, 충당금 감소 | 7,929) | 6,925) | 6,565) | 6,218) | 6,487) | |
| 총 빠른 자산 | 16,868) | 14,892) | 13,844) | 16,388) | 16,736) | |
| 유동부채 | 16,496) | 14,157) | 13,841) | 15,489) | 13,105) | |
| 유동성 비율 | ||||||
| 빠른 유동성 비율1 | 1.02 | 1.05 | 1.00 | 1.06 | 1.28 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 빠른 유동성 비율경쟁자2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.41 | 1.32 | 1.30 | 1.27 | 1.33 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 3.72 | 3.00 | 3.83 | 3.56 | 4.34 | |
| Medtronic PLC | 1.20 | 1.31 | 1.54 | 1.30 | 1.91 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.70 | 0.75 | 0.73 | 0.70 | 0.72 | |
| 빠른 유동성 비율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 0.95 | 0.97 | 0.97 | 0.95 | 1.04 | |
| 빠른 유동성 비율산업 | ||||||
| 의료 | 0.88 | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
빠른 유동성 비율 = 총 빠른 자산 ÷ 유동부채
= 16,868 ÷ 16,496 = 1.02
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 유동성 측면에서 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.
- 총 빠른 자산
- 총 빠른 자산은 2021년 167억 3600만 달러에서 2022년 163억 8800만 달러로 소폭 감소했습니다. 이후 2023년에는 138억 4400만 달러로 감소폭이 확대되었으나, 2024년에는 148억 9200만 달러로 증가했습니다. 2025년에는 168억 6800만 달러로 다시 증가하여 2021년 수준을 넘어섰습니다.
- 유동부채
- 유동부채는 2021년 131억 500만 달러에서 2022년 154억 8900만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 138억 4100만 달러로 감소했지만, 2024년에는 141억 5700만 달러로 소폭 증가했습니다. 2025년에는 164억 9600만 달러로 증가하여 가장 높은 수준을 기록했습니다.
- 빠른 유동성 비율
- 빠른 유동성 비율은 2021년 1.28에서 2022년 1.06으로 감소했습니다. 2023년에는 1.00으로 더욱 감소하여 1에 도달했습니다. 2024년에는 1.05로 소폭 반등했지만, 2025년에는 1.02로 다시 감소했습니다. 전반적으로 빠른 유동성 비율은 2021년에 비해 감소하는 추세를 보이고 있으며, 1.0 근처에서 변동하고 있습니다.
총 빠른 자산은 변동성을 보였지만, 전반적으로 증가 추세를 나타내고 있습니다. 그러나 유동부채의 증가 속도가 더 빨라 빠른 유동성 비율은 감소하는 경향을 보입니다. 이는 단기적인 유동성 관리에 주의를 기울여야 함을 시사합니다.
현금 유동성 비율
Abbott Laboratories, 현금 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 현금 및 현금성자산 | 8,522) | 7,616) | 6,896) | 9,882) | 9,799) | |
| 투자, 주로 은행 정기 예금 및 미국 국채 | 417) | 351) | 383) | 288) | 450) | |
| 총 현금 자산 | 8,939) | 7,967) | 7,279) | 10,170) | 10,249) | |
| 유동부채 | 16,496) | 14,157) | 13,841) | 15,489) | 13,105) | |
| 유동성 비율 | ||||||
| 현금 유동성 비율1 | 0.54 | 0.56 | 0.53 | 0.66 | 0.78 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 유동성 비율경쟁자2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.88 | 0.85 | 0.87 | 0.86 | 0.95 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 2.96 | 2.30 | 3.15 | 2.90 | 3.66 | |
| Medtronic PLC | 0.70 | 0.74 | 0.88 | 0.85 | 1.27 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.24 | 0.28 | 0.34 | 0.36 | 0.36 | |
| 현금 유동성 비율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 0.47 | 0.49 | 0.55 | 0.58 | 0.64 | |
| 현금 유동성 비율산업 | ||||||
| 의료 | 0.43 | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
현금 유동성 비율 = 총 현금 자산 ÷ 유동부채
= 8,939 ÷ 16,496 = 0.54
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 총 현금 자산은 변동성을 보였습니다. 2021년 말 10249백만 달러에서 2022년 말에는 10170백만 달러로 소폭 감소했습니다. 이후 2023년 말에는 7279백만 달러로 상당한 감소세를 보였으나, 2024년 말에는 7967백만 달러로 증가했습니다. 2025년 말에는 8939백만 달러로 추가적인 증가가 예상됩니다.
유동부채는 전반적으로 증가하는 추세를 나타냅니다. 2021년 말 13105백만 달러에서 2022년 말에는 15489백만 달러로 증가했습니다. 2023년 말에는 13841백만 달러로 감소했지만, 2024년 말에는 14157백만 달러로 다시 증가했습니다. 2025년 말에는 16496백만 달러로 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.
- 현금 유동성 비율
- 현금 유동성 비율은 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2021년 말 0.78에서 2022년 말에는 0.66으로 감소했습니다. 2023년 말에는 0.53으로 더욱 감소했지만, 2024년 말에는 0.56으로 소폭 반등했습니다. 2025년 말에는 0.54로 소폭 감소할 것으로 예상됩니다. 이는 현금 자산이 유동부채를 충당하는 능력이 점차 감소하고 있음을 시사합니다.
총 현금 자산의 변동에도 불구하고, 유동부채는 꾸준히 증가하고 있습니다. 이러한 추세는 현금 유동성 비율의 감소로 이어지고 있으며, 단기적인 유동성 관리에 대한 주의가 필요함을 나타냅니다. 2024년과 2025년의 현금 자산 증가는 유동성 비율 감소세를 다소 완화할 수 있지만, 유동부채 증가 속도가 현금 자산 증가 속도보다 빠르다는 점을 고려해야 합니다.