유동성 비율 분석
유동성 비율은 회사가 단기적인 의무를 이행할 수 있는 능력을 측정합니다.
유동성 비율(요약)
Procter & Gamble Co., 유동성 비율
| 2025. 6. 30. | 2024. 6. 30. | 2023. 6. 30. | 2022. 6. 30. | 2021. 6. 30. | 2020. 6. 30. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현재 유동성 비율 | 0.70 | 0.73 | 0.63 | 0.65 | 0.70 | 0.85 | |
| 빠른 유동성 비율 | 0.44 | 0.46 | 0.38 | 0.37 | 0.45 | 0.62 | |
| 현금 유동성 비율 | 0.27 | 0.28 | 0.23 | 0.22 | 0.31 | 0.49 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).
- 현재 유동성 비율
- 2020년에서 2022년까지는 지속적으로 하락하는 추세를 보여주었으며, 2023년에는 약간의 개선이 관찰되었다. 이후 2024년에 조금 더 상승했으며, 2025년에는 다시 소폭 상승하여 0.7에 근접한 수준을 나타내고 있다. 이 지표는 단기 유동성 구조가 다소 변동적이었음을 시사한다.
- 빠른 유동성 비율
- 2020년부터 2022년까지 지속적으로 낮아지는 경향을 보였으며, 2023년에는 약간 오름세를 보였다. 2024년에는 다시 소폭 상승했으나, 2025년에는 약간 하락하는 모습을 보여주고 있다. 이는 재고자산을 제외한 유동자산의 대비가 약화되었다가, 일부 회복을 시도하는 경향을 나타낸다.
- 현금 유동성 비율
- 2020년부터 2022년까지 꾸준히 하락하는 모습을 보였으며, 2023년과 2024년에는 소폭 상승하였다. 2025년에는 약간 하락하는 추세를 유지하지만, 전반적으로는 2020년 대비 낮은 수준을 유지하고 있다. 이 지표는 현금 또는 현금성 자산이 단기 채무를 충당하는 능력에 관한 신뢰도가 낮아지는 경향을 보여준다.
현재 유동성 비율
Procter & Gamble Co., 현재 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).
1 2025 계산
현재 유동성 비율 = 유동 자산 ÷ 유동부채
= 25,392 ÷ 36,058 = 0.70
- 유동 자산
- 분석 기간 동안 유동 자산은 2020년의 27,987백만 달러에서 2025년의 25,392백만 달러로 다소 변동하는 양상을 보이고 있다. 2021년과 2022년에 각각 감소한 이후, 2023년과 2024년에 다시 증가하는 추세를 보여, 전체적으로는 일정 수준을 유지하면서 일부 시기별 조정을 겪고 있다.
- 유동부채
- 유동부채는 2020년 32,976백만 달러에서 2025년 36,058백만 달러로 증가하는 경향을 나타내고 있다. 2021년과 2022년에 거의 비슷한 수준을 유지하다가 2023년에 급증하였으며, 이후 지속적으로 증가하는 추세를 보여준다. 이는 단기 채무 수준이 점차 확대되고 있음을 의미한다.
- 현재 유동성 비율
- 현재 유동성 비율은 2020년 0.85에서 2025년 0.70으로 하락하는 추세를 보이고 있다. 특히 2021년과 2022년에 각각 0.7과 0.65로 낮아졌으며, 이후 약간의 회복을 보여 2024년에는 0.73으로 반등했으나 다시 0.7로 소폭 하락하였다. 이 비율은 유동 자산과 유동 부채 간의 관계를 반영하며, 전반적으로는 다소 감소하는 양상을 나타내고 있다.
빠른 유동성 비율
Procter & Gamble Co., 빠른 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).
1 2025 계산
빠른 유동성 비율 = 총 빠른 자산 ÷ 유동부채
= 15,741 ÷ 36,058 = 0.44
- 총 빠른 자산
- 분석 기간 동안 총 빠른 자산은 초기인 2020년에서 20359백만 달러였으며, 이후 전반적으로 감소하는 추세를 보이다가 2021년을 저점으로 이후 다시 상승하는 모습을 나타내고 있다. 2021년 이후부터 2025년까지 소폭 증가하여 최종적으로 15741백만 달러를 기록했고, 이는 회사가 단기 유동성을 유지하기 위한 자산 포트폴리오를 재조정했음을 시사한다.
- 유동부채
- 유동부채의 경우 2020년 32976백만 달러에서 시작하여 대체로 안정적인 수준을 보이다가 2023년에 35756백만 달러로 최고점을 찍었다가 2025년에는 36058백만 달러로 다시 소폭 증가하였다. 이러한 변화는 회사의 단기 채무 수준이 상대적으로 유지되거나 약간 증가하는 추세를 반영한다.
- 빠른 유동성 비율
- 이 비율은 2020년 0.62로 시작하여 2021년에 0.45로 하락하였다가 2022년 이후 소폭 회복하여 2023년 0.38, 이후 2024년에 0.46, 2025년에는 약간 하락하여 0.44를 기록하였다. 이 지표는 회사의 단기 유동성 상태가 2020년 대비 약간 개선되고 있으나, 여전히 2020년 수준보다는 낮은 상태임을 보여 준다. 전반적으로, 유동성 비율의 변동은 회사가 단기 유동성 확보를 위해 일부 조정을 지속하고 있음을 나타낸다.
현금 유동성 비율
Procter & Gamble Co., 현금 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).
1 2025 계산
현금 유동성 비율 = 총 현금 자산 ÷ 유동부채
= 9,556 ÷ 36,058 = 0.27
- 총 현금 자산 및 유동성 변화
- 2020년부터 2023년까지 총 현금 자산은 점진적으로 감소하는 추세를 보였으나, 2024년 들어서 다시 증가하는 모습을 나타내고 있다. 특히, 2020년 16181백만 달러에서 2022년 7214백만 달러로 크게 줄었으며, 이후 2023년과 2024년에 각각 8246백만 달러와 9482백만 달러로 회복하는 양상을 띄고 있다. 2025년에는 9556백만 달러로 거의 다시 초기 수준에 근접하고 있어, 현금 보유가 최근 적어도 일정 수준 회복된 것으로 해석할 수 있다.
- 유동부채 및 유동성 비율의 동향
- 유동부채는 전반적으로 약간의 증가 또는 거의 유지되는 경향을 보이고 있으며, 2022년 33081백만 달러에서 2023년 35756백만 달러로 증가하였다. 2024년에는 다소 감소했으나, 2025년 다시 36058백만 달러로 증가하는 모습을 나타내고 있다. 이에 따른 현금 유동성 비율은 2020년 0.49에서 2022년 0.22로 크게 낮아졌으며, 이후 소폭 회복되어 2024년 0.28, 2025년 0.27로 나타난다. 이 비율의 하락은 유동부채 증가와 현금 자산 감소의 영향을 받았음을 나타내며, 이후 일부 회복은 현금 자산이 일부 회복된 것과 유동부채의 증가 속도가 어느 정도 안정되는 과정으로 해석할 수 있다.
- 전반적인 재무 상태의 분석
- 총 현금 자산은 2020년 이후 일정 수준이 유지되지 않고 변동성을 보이고 있으며, 특히 2022년까지 대폭 감소하였다가 2023년 이후 다시 회복되고 있어, 회사의 유동성 확보 및 현금 유동성 정책에 변화가 있었음을 시사한다. 유동부채의 증가는 비교적 일정한 추세를 유지하고 있으며, 이에 따른 유동성 비율의 하락은 유동성 위험이 일시적으로 증가했음을 보여주지만, 이후 회복세를 나타내어 위험이 일부 해소되는 모습을 보여준다.