e.l.f. Beauty, Inc. (NYSE:ELF)

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

전류

전류는 2020년 3월 31일에 3,742천 달러에서 2024년 3월 31일에 16,603천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 특히 2023년과 2024년 사이에 상당한 증가폭을 보였습니다. 이는 전반적으로 긍정적인 현금 흐름 추세를 시사합니다.

지연

지연은 변동성이 큽니다. 2020년 2,443천 달러에서 2021년 -8,584천 달러로 급격히 감소한 후, 2022년과 2023년에도 음수 값을 유지했습니다. 2024년에는 -3,276천 달러로 감소폭이 줄었지만 여전히 음수입니다. 이러한 추세는 미래의 현금 흐름 예측에 불확실성을 야기할 수 있습니다.

소득세에 대한 충당금(혜택)

소득세에 대한 충당금(혜택)은 2020년 6,185천 달러에서 2021년 -2,542천 달러로 감소한 후, 2022년 3,661천 달러, 2023년 2,544천 달러로 증가했습니다. 2024년에는 13,327천 달러로 크게 증가했습니다. 이는 회사의 세금 전략 변화 또는 수익성에 영향을 미치는 요인과 관련이 있을 수 있습니다. 특히 2024년의 급증은 추가적인 분석이 필요합니다.

전반적으로, 전류의 꾸준한 증가는 긍정적인 신호이지만, 지연의 변동성과 소득세에 대한 충당금(혜택)의 변화는 주의 깊게 모니터링해야 할 부분입니다. 특히 2024년의 소득세 관련 항목의 급증은 세금 계획 또는 회계 처리 방식의 변화를 나타낼 수 있으므로 추가적인 조사가 필요합니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 실효세율은 상당한 변동성을 보이며, 다른 항목들은 상대적으로 안정적인 추세를 나타냅니다.

연방 법정 세율

2020년부터 2024년까지 21%로 일정하게 유지되었습니다. 이는 세금 환경의 기본적인 틀이 변하지 않았음을 시사합니다.

주세, 연방 혜택 순

2020년 3.7%에서 2021년 -10.6%로 크게 감소했다가, 2022년 2.6%, 2023년 1%, 2024년 1.8%로 점진적으로 증가했습니다. 이러한 변동성은 주세 관련 정책 변화 또는 연방 혜택의 변동에 기인할 수 있습니다.

주 세금 이연 세율 변경, 연방 혜택 순

2020년 0.1%에서 2021년 -1.6%로 감소한 후, 2022년 -0.1%로 소폭 감소했습니다. 2023년과 2024년 데이터는 누락되어 있습니다. 이는 주 세금 정책의 변화가 일시적으로 영향을 미쳤을 수 있음을 나타냅니다.

공제되지 않는 사업 비용

2020년 0.8%에서 2021년 2.1%로 증가했다가, 2022년 0.4%, 2023년 0.6%, 2024년 0.4%로 감소했습니다. 이는 사업 비용의 성격 변화 또는 회계 처리 방식의 변경을 반영할 수 있습니다.

공제되지 않는 직원 보상

2020년 0.4%에서 2021년 9.1%로 급증한 후, 2022년 1.1%, 2023년 2.5%, 2024년 4.3%로 점진적으로 증가했습니다. 이는 직원 보상 수준의 변화 또는 관련 세법 규정의 변경을 시사합니다.

충당금-반품 조정

2021년 1.5%로 시작하여 2022년 -0.3%, 2023년 -0.1%, 2024년 -0.2%로 감소했습니다. 이는 반품 관련 충당금의 변동을 나타내며, 판매 추세 또는 반품 정책의 변화와 관련될 수 있습니다.

불확실한 세무 상황

2020년 -0.2%에서 2021년 1%로 증가한 후, 2022년 0.1%로 감소했습니다. 2023년 데이터는 누락되어 있습니다. 이는 세무 감사 또는 소송과 관련된 불확실성의 변화를 반영할 수 있습니다.

주식 기반 보상

2020년 -0.8%에서 2021년 -90.7%로 크게 감소한 후, 2022년 -12%, 2023년 -20.3%, 2024년 -18.4%로 점진적으로 감소했습니다. 이는 주식 기반 보상 프로그램의 규모 또는 구조 변화를 나타낼 수 있습니다.

평가충당금 변동

2022년 1.5%로 시작하여 2023년 -0.6%, 2024년 0.4%로 변동했습니다. 이는 자산 가치 평가와 관련된 충당금의 변화를 나타냅니다.

다른

2020년 0.7%에서 2021년 -0.7%로 감소한 후, 2022년 0.1%, 2023년 -0.1%, 2024년 0.2%로 변동했습니다. 이는 기타 세금 관련 항목의 영향을 나타냅니다.

실효세율

2020년 25.7%에서 2021년 -68.9%로 급격히 감소한 후, 2022년 14.4%, 2023년 4%, 2024년 9.5%로 증가했습니다. 이는 다른 세금 항목의 변화와 함께 실효세율에 큰 영향을 미쳤음을 보여줍니다. 특히 2021년의 음수 실효세율은 세금 공제 또는 이연 효과가 상당했음을 시사합니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 보상 비용은 2020년 7억 6천만 달러에서 2024년 2억 2천 2백만 달러로 감소하는 추세를 보입니다. 반면, 재고 및 미수금은 2020년 34억 7천 2백만 달러에서 2024년 134억 6천 5백만 달러로 꾸준히 증가했습니다.

미지급 비용은 2020년 19억 9천 6백만 달러에서 2024년 37억 8천 2백만 달러로 증가했으며, 주식 보상 역시 2020년 37억 6백만 달러에서 2024년 73억 4천 9백만 달러로 증가했습니다. 순영업손실은 2020년 9천 2백만 달러에서 2024년 11억 8천 8백만 달러로 크게 증가했습니다.

사용권 책임은 2020년 34억 4천 3백만 달러에서 2024년 50억 2천 6백만 달러로 증가했습니다. 자본화된 연구 및 개발은 2022년에 8억 5천 8백만 달러로 처음 보고되었으며, 2024년에는 20억 5천 1백만 달러로 증가했습니다. 다른 항목은 2020년 5억 5천 8백만 달러에서 2024년 17억 9천 2백만 달러로 증가했습니다.

총 이연법인세 자산은 2020년 140억 2천 7백만 달러에서 2024년 348억 7천 5백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 가치평가충당금은 2022년에 -3억 7천만 달러로 처음 보고되었으며, 2024년에는 -7억 4천 4백만 달러로 감소했습니다. 순이연법인세 자산은 2020년 140억 2천 7백만 달러에서 2024년 341억 3천 1백만 달러로 증가했습니다.

친선은 2020년 -34억 6천 8백만 달러에서 2024년 -35억 4천 6백만 달러로 비교적 안정적인 손실을 보였습니다. 고정 자산 및 내부 개발 소프트웨어는 2020년 -32억 9천 4백만 달러에서 2024년 -57억 4천 6백만 달러로 감소했습니다. 무형 자산은 2020년 -252억 8천 7백만 달러에서 2024년 -213억 2천 6백만 달러로 감소했습니다.

자산 사용권은 2020년 -32억 9천 2백만 달러에서 2024년 -48억 1백만 달러로 감소했습니다. 다른 항목은 2020년 -5억 6천 3백만 달러에서 2024년 -5억 5천 7백만 달러로 소폭 감소했습니다. 이연법인세 부채는 2020년 -359억 4백만 달러에서 2024년 -359억 7천 6백만 달러로 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 순이연법인세 자산(부채)는 2020년 -218억 7천 7백만 달러에서 2024년 -18억 4천 5백만 달러로 감소했습니다.

최근 5개 회계연도에 걸친 특정 재무 항목의 변동 추세를 분석한 결과는 다음과 같습니다.

이연법인세 자산

이연법인세 자산은 2020년 3월 31일에 15천 달러로 보고되었습니다. 2021년에는 175천 달러로 증가했으며, 이후 2022년에는 데이터가 누락되었습니다. 2023년에는 563천 달러로 다시 보고되었고, 2024년에는 1,821천 달러로 크게 증가했습니다. 전반적으로 이 자산은 상당한 변동성을 보이며, 특히 최근 회계연도에 급격한 증가세를 나타냅니다.

이연법인세 부채

이연법인세 부채는 2020년 3월 31일에 21,892천 달러로 보고되었습니다. 2021년에는 13,479천 달러로 감소했고, 2022년에는 9,593천 달러로 추가 감소했습니다. 2023년에는 3,742천 달러로 더욱 감소했으며, 2024년에는 3,666천 달러로 소폭 감소했습니다. 이 부채는 지속적으로 감소하는 추세를 보이며, 감소폭은 시간이 지남에 따라 점차 줄어들고 있습니다.

두 항목을 종합적으로 고려할 때, 이연법인세 자산은 증가하는 반면 이연법인세 부채는 감소하는 추세를 보입니다. 이러한 추세는 회사의 세무 계획 및 미래 세금 부담에 영향을 미칠 수 있습니다. 이연법인세 자산의 급격한 증가는 미래의 세금 공제를 예상하거나, 손실 이월 등의 요인에 기인할 수 있습니다. 반면 이연법인세 부채의 감소는 현재 세금 부담이 감소했음을 시사할 수 있습니다.

전반적으로, 보고된 재무 데이터는 2020년부터 2024년까지 자산, 부채, 주주 자본 및 순이익에서 상당한 변화를 보여줍니다.

총 자산

총 자산은 2020년 453,104천 달러에서 2024년 1,129,247천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 특히 2023년과 2024년 사이에 가장 큰 증가폭을 보였습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 보였습니다.

총 부채

총 부채는 2020년 210,933천 달러에서 2022년 182,203천 달러로 감소한 후, 2024년 486,675천 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 패턴을 나타냈습니다. 부채 증가는 자산 증가와 함께 이루어졌지만, 부채 비율의 변화를 면밀히 검토할 필요가 있습니다.

주주의 자본

주주의 자본은 2020년 242,171천 달러에서 2024년 642,572천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 주주 자본 역시 유사한 증가 추세를 보였습니다. 이는 회사의 재무 건전성이 개선되고 있음을 시사합니다.

순이익

순이익은 2020년 17,884천 달러에서 2021년 6,232천 달러로 감소한 후, 2024년 127,663천 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 순이익은 2021년에 손실을 기록했지만, 이후 꾸준히 증가하여 2024년에는 124,387천 달러를 기록했습니다. 순이익의 증가는 회사의 수익성이 개선되고 있음을 나타냅니다.

전반적으로, 데이터는 회사가 자산, 주주 자본 및 순이익 측면에서 긍정적인 성장을 보이고 있음을 시사합니다. 그러나 부채의 급격한 증가는 주의 깊게 모니터링해야 할 부분입니다. 조정된 수치와 보고된 수치 간의 차이도 추가적인 분석이 필요합니다.

제시된 데이터는 특정 기간 동안의 재무 비율 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 분석 기간 동안 수익성 지표는 긍정적인 추세를 보입니다.

수익성

순이익률은 2021년에 감소한 후 2024년까지 꾸준히 증가하여 6.32%에서 12.47%로 상승했습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 패턴을 보이며, 2021년에는 음수 값을 기록했지만 2024년에는 12.15%로 증가했습니다. 이는 전반적인 수익성 개선을 시사합니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2020년 0.62에서 2022년 0.79로 증가했으며, 2023년에는 0.97까지 상승했습니다. 2024년에는 소폭 감소하여 0.91을 기록했습니다. 조정 총 자산 회전율은 조정되지 않은 비율과 동일한 추세를 보입니다. 이는 자산 활용도가 개선되었음을 나타냅니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2020년 1.87에서 2023년 1.45로 감소한 후 2024년에는 1.76으로 소폭 상승했습니다. 조정 재무 레버리지 비율 또한 유사한 패턴을 보입니다. 이는 부채 사용 수준이 전반적으로 안정적으로 유지되고 있음을 의미합니다.

자기자본 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2021년에 감소한 후 2024년에는 19.87%로 크게 증가했습니다. 조정 자기자본비율 또한 유사한 추세를 보이며, 2024년에는 19.3%를 기록했습니다. 이는 자기자본을 활용한 수익 창출 능력이 향상되었음을 나타냅니다.

자산 수익률

자산수익률(ROA) 비율은 2021년에 감소한 후 2024년에는 11.31%로 증가했습니다. 조정 자산수익률(ROA) 비율 또한 유사한 패턴을 보이며, 2024년에는 11.03%를 기록했습니다. 이는 자산을 효율적으로 활용하여 수익을 창출하는 능력이 개선되었음을 시사합니다.

전반적으로, 데이터는 수익성, 자산 효율성, 자기자본 수익률 측면에서 긍정적인 추세를 보여줍니다. 재무 레버리지 비율은 비교적 안정적으로 유지되고 있습니다. 이러한 추세는 회사의 전반적인 재무 성과가 개선되고 있음을 나타냅니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 수익성 지표에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

순수입

2020년 3월 31일에 17,884천 달러를 기록한 순수입은 2021년 3월 31일에 6,232천 달러로 감소했습니다. 이후 2022년 3월 31일에 21,770천 달러로 증가했으며, 2023년 3월 31일에 61,530천 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2024년 3월 31일에 127,663천 달러로 이어졌습니다. 전반적으로 순수입은 상당한 증가세를 보였습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 2020년 3월 31일에 20,327천 달러를 기록했지만, 2021년 3월 31일에 -2,352천 달러로 감소하며 적자를 기록했습니다. 2022년 3월 31일에 18,069천 달러로 다시 흑자 전환되었고, 2023년 3월 31일에 55,129천 달러로 증가했습니다. 2024년 3월 31일에는 124,387천 달러로 더욱 증가하여 순수입과 유사한 증가 추세를 보였습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2020년 3월 31일에 6.32%를 기록했습니다. 2021년 3월 31일에 1.96%로 감소한 후, 2022년 3월 31일에 5.55%로 소폭 상승했습니다. 2023년 3월 31일에 10.63%로 크게 증가했으며, 2024년 3월 31일에는 12.47%로 더욱 증가했습니다. 전반적으로 순이익률은 꾸준히 개선되는 추세를 보였습니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 2020년 3월 31일에 7.19%를 기록했습니다. 2021년 3월 31일에 -0.74%로 감소하며 적자를 기록했습니다. 2022년 3월 31일에 4.61%로 흑자 전환되었고, 2023년 3월 31일에 9.52%로 증가했습니다. 2024년 3월 31일에는 12.15%로 더욱 증가하여 순이익률과 유사한 개선 추세를 보였습니다.

전반적으로, 순수입과 조정된 순이익 모두 2021년에 일시적인 감소를 겪었지만, 이후 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 또한, 순이익률과 조정된 순이익률 모두 개선되는 추세를 나타내며, 수익성이 향상되고 있음을 시사합니다.

총 자산

총 자산은 2020년 3월 31일에 453,104천 달러에서 2024년 3월 31일에 1,129,247천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 특히 2023년 3월 31일에 595,601천 달러로 증가한 후 2024년에는 더욱 큰 폭으로 증가했습니다. 이러한 증가는 회사의 성장과 자산 규모 확대를 나타냅니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보이며, 2020년 3월 31일에 453,089천 달러에서 2024년 3월 31일에 1,127,426천 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산과 총 자산의 차이는 미미합니다. 이는 조정 과정에서 큰 변화가 없었음을 시사합니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 3월 31일에 0.62에서 2022년 3월 31일에 0.79로 증가했습니다. 이후 2023년 3월 31일에 0.97로 더욱 증가했지만, 2024년 3월 31일에는 0.91로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 회전율은 증가 추세를 보이다가 최근에 안정화되는 경향을 나타냅니다. 이는 자산을 효율적으로 활용하여 매출을 창출하는 능력이 개선되었음을 의미하지만, 2024년에는 약간 둔화된 모습을 보입니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 동일한 추세를 보입니다. 2020년 3월 31일에 0.62에서 2022년 3월 31일에 0.79로 증가했으며, 2023년 3월 31일에 0.97로 정점을 찍은 후 2024년 3월 31일에 0.91로 감소했습니다. 이는 조정된 자산 기준으로도 자산 활용 효율성이 개선되었음을 보여주지만, 2024년에는 약간의 감소세를 보입니다.

전반적으로 자산 규모는 지속적으로 확대되고 있으며, 자산 회전율은 증가 추세를 보이다가 최근에 안정화되는 모습을 보입니다. 이는 회사가 자산을 효율적으로 활용하여 성장을 이루고 있음을 시사합니다. 다만, 2024년의 자산 회전율 감소는 향후 자산 관리 전략에 대한 추가적인 검토를 필요로 할 수 있습니다.

제시된 재무 데이터는 2020년부터 2024년까지의 재무적 추세를 보여줍니다. 총 자산과 조정된 총 자산은 모두 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2023년에서 2024년 사이에 상당한 증가폭을 기록했습니다.

총 자산

2020년 3월 31일 453,104천 달러에서 2024년 3월 31일 1,129,247천 달러로 증가했습니다. 이는 5년 동안 약 149.4%의 증가율을 나타냅니다.

조정된 총 자산

2020년 3월 31일 453,089천 달러에서 2024년 3월 31일 1,127,426천 달러로 증가했습니다. 이는 5년 동안 약 148.8%의 증가율을 나타냅니다.

주주의 자본과 조정된 주주 자본 또한 꾸준히 증가했습니다. 주주 자본의 증가율은 조정된 주주 자본의 증가율과 유사한 패턴을 보입니다.

주주의 자본

2020년 3월 31일 242,171천 달러에서 2024년 3월 31일 642,572천 달러로 증가했습니다. 이는 5년 동안 약 165.2%의 증가율을 나타냅니다.

조정된 주주 자본

2020년 3월 31일 264,048천 달러에서 2024년 3월 31일 644,417천 달러로 증가했습니다. 이는 5년 동안 약 144.1%의 증가율을 나타냅니다.

재무 레버리지 비율은 2020년 1.87에서 2022년 1.58로 감소하는 추세를 보이다가, 2024년 1.76으로 다시 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 패턴을 보입니다.

재무 레버리지 비율

2020년 1.87에서 2022년 1.58로 감소한 후, 2024년 1.76으로 증가했습니다. 전반적으로는 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

재무 레버리지 비율(조정)

2020년 1.72에서 2022년 1.54로 감소한 후, 2024년 1.75로 증가했습니다. 재무 레버리지 비율과 유사한 추세를 보입니다.

전반적으로 자산과 자본은 꾸준히 증가하고 있으며, 재무 레버리지 비율은 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2023년에서 2024년 사이의 자산 증가폭이 두드러지게 나타나는 점은 주목할 만합니다.

최근 몇 년간 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년에는 17,884천 달러를 기록한 후 2021년에 6,232천 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 21,770천 달러로 증가했으며, 2023년에는 61,530천 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 추세는 2024년에 127,663천 달러로 더욱 가속화되었습니다.

조정된 순이익은 순수입과 유사한 추세를 보였지만, 변동성이 더 컸습니다. 2020년에는 20,327천 달러를 기록했지만, 2021년에는 -2,352천 달러로 적자를 기록했습니다. 이후 2022년에는 18,069천 달러로 회복되었고, 2023년에는 55,129천 달러로 크게 증가했습니다. 2024년에는 124,387천 달러로 더욱 증가했습니다.

주주의 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 242,171천 달러에서 2021년에는 269,646천 달러로 증가했습니다. 2022년에는 312,429천 달러, 2023년에는 411,017천 달러로 증가했으며, 2024년에는 642,572천 달러로 크게 증가했습니다.

조정된 주주 자본 역시 주주의 자본과 유사한 증가 추세를 보였습니다. 2020년에는 264,048천 달러, 2021년에는 282,950천 달러, 2022년에는 322,022천 달러, 2023년에는 414,196천 달러, 2024년에는 644,417천 달러로 증가했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2020년 7.38%에서 2021년 2.31%로 감소한 후, 2022년 6.97%로 소폭 반등했습니다. 이후 2023년에는 14.97%로 크게 증가했으며, 2024년에는 19.87%로 더욱 증가했습니다.

조정된 자기자본이익률은 ROE와 유사한 추세를 보였습니다. 2020년에는 7.7%에서 2021년에는 -0.83%로 감소한 후, 2022년에는 5.61%로 반등했습니다. 2023년에는 13.31%로 크게 증가했으며, 2024년에는 19.3%로 더욱 증가했습니다.

주요 관찰 사항

수익성 지표(순수입, 조정된 순이익)는 2023년과 2024년에 상당한 성장을 보였습니다.

자기자본은 꾸준히 증가하여 재무적 안정성을 나타냅니다.

ROE 및 조정된 ROE는 모두 증가하여 자본 활용의 효율성이 향상되었음을 시사합니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순수입은 2020년 17,884천 달러에서 2024년 127,663천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 특히 2023년과 2024년에 급격한 증가세를 보였습니다. 조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈으며, 2021년에 일시적인 손실을 기록했으나 이후 회복하여 2024년에는 124,387천 달러에 도달했습니다.

재무 건전성

총 자산은 2020년 453,104천 달러에서 2024년 1,129,247천 달러로 지속적으로 증가했습니다. 조정된 총 자산 또한 유사한 증가세를 보였습니다. 이는 회사의 규모가 확대되고 있음을 시사합니다.

수익률

자산수익률(ROE) 비율은 2020년 3.95%에서 2024년 11.31%로 꾸준히 상승했습니다. 조정된 ROE 비율 또한 2021년의 -0.48%에서 2024년 11.03%로 크게 개선되었습니다. 이는 자산 활용 효율성이 향상되고 있으며, 수익성이 개선되고 있음을 나타냅니다. 특히 조정된 ROE 비율의 개선은 순이익 조정의 영향으로 보입니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 수익성, 재무 건전성, 수익률이 모두 개선되는 추세를 보입니다. 특히 최근 2년간의 성장이 두드러지며, 이는 회사의 성장 잠재력을 시사합니다. 다만, 2021년 조정된 순이익의 손실과 ROE 비율의 감소는 주의 깊게 살펴볼 필요가 있습니다.