e.l.f. Beauty, Inc. (NYSE:ELF)

고객 관계

소매업체 부문의 고객 관계는 2020년부터 2023년까지 77,600천 달러로 일정하게 유지되었습니다. 그러나 2024년에는 97,600천 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 전자 상거래 부문의 고객 관계는 2020년부터 2023년까지 3,940천 달러로 동일하게 유지되었지만, 2024년에는 21,540천 달러로 급증했습니다. 이러한 변화는 고객 관계 전략의 변화 또는 전자 상거래 채널의 성장을 반영할 수 있습니다.

무형 자산

상표의 가치는 2020년부터 2023년까지 3,500천 달러로 일정하게 유지되었으나, 2024년에는 128,000천 달러로 크게 증가했습니다. 유한한 수명의 무형 자산 총 보유액은 2020년부터 2023년까지 85,040천 달러로 변동이 없었지만, 2024년에는 247,140천 달러로 증가했습니다. 누적 상각액은 2020년의 -46,430천 달러에서 2024년의 -85,846천 달러로 꾸준히 감소하여 무형 자산의 가치 하락을 나타냅니다. 유한한 무형 자산의 순 보유액은 2020년의 38,610천 달러에서 2024년의 161,294천 달러로 증가했습니다. 무기한으로 살았던 무형 자산은 2020년부터 2024년까지 63,800천 달러로 일정하게 유지되었습니다. 다른 무형 자산은 2020년의 102,410천 달러에서 2024년의 225,094천 달러로 증가했습니다. 이러한 추세는 무형 자산에 대한 투자가 증가하고 있음을 시사합니다.

친선 및 영업권

친선의 가치는 2020년부터 2023년까지 171,320천 달러에서 171,620천 달러 사이로 소폭 변동했습니다. 그러나 2024년에는 340,600천 달러로 크게 증가했습니다. 영업권 및 기타 무형 자산은 2020년의 273,731천 달러에서 2023년의 249,661천 달러로 감소하는 추세를 보였지만, 2024년에는 565,694천 달러로 급증했습니다. 이러한 증가는 인수 합병 활동 또는 영업권 가치 평가의 변화를 반영할 수 있습니다.

전반적으로 데이터는 2024년에 무형 자산, 고객 관계 및 친선 가치에서 상당한 증가를 보여줍니다. 이러한 증가는 전략적 투자, 인수 합병 또는 시장 상황의 변화에 기인할 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2020년 3월 31일에 453,104천 달러에서 2024년 3월 31일에 1,129,247천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 특히 2023년 3월 31일과 2024년 3월 31일 사이에 가장 큰 증가폭을 보였습니다. 이는 자산 규모가 지속적으로 확대되고 있음을 나타냅니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2020년 3월 31일에 281,783천 달러에서 2024년 3월 31일에 788,647천 달러로 증가 추세를 보였습니다. 조정된 총 자산의 증가율은 총 자산의 증가율과 유사한 패턴을 나타내며, 자산의 질적 개선과 함께 규모가 확대되고 있음을 시사합니다.

주주의 자본

주주의 자본은 2020년 3월 31일에 242,171천 달러에서 2024년 3월 31일에 642,572천 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 이는 회사의 순자산이 꾸준히 증가하고 있으며, 재무 안정성이 강화되고 있음을 의미합니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본은 2020년 3월 31일에 70,850천 달러에서 2024년 3월 31일에 301,972천 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본의 증가는 주주 자본의 증가와 유사한 추세를 보이며, 회사의 핵심 자본이 강화되고 있음을 나타냅니다. 조정된 주주 자본은 주주 자본보다 규모가 작지만, 꾸준히 증가하는 추세는 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다.

전반적으로, 제시된 데이터는 자산, 조정된 자산, 주주 자본, 조정된 주주 자본 모두 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 이는 회사의 재무 상태가 전반적으로 개선되고 있으며, 성장 잠재력이 높다는 것을 시사합니다. 특히 2023년과 2024년 사이에 나타나는 급격한 증가는 회사의 사업 확장이 가속화되고 있음을 나타낼 수 있습니다.

제시된 데이터는 특정 기간 동안의 재무 비율 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 분석 기간 동안 자산 활용도, 레버리지, 수익성에 상당한 변동이 관찰됩니다.

자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 0.62에서 2023년 0.97로 증가하는 추세를 보이다가 2024년에는 0.91로 소폭 감소했습니다. 이는 자산이 매출을 창출하는 효율성이 전반적으로 개선되었음을 시사하지만, 최근에는 정체되는 경향을 보입니다. 조정된 총 자산 회전율은 2020년 1.00에서 2024년 1.30으로 꾸준히 증가하여, 자산 활용 효율성이 더욱 개선되었음을 나타냅니다.

재무 레버리지

재무 레버리지 비율은 2020년 1.87에서 2023년 1.45로 감소한 후 2024년에는 1.76으로 소폭 상승했습니다. 이는 부채를 활용한 재무 구조가 점차 개선되었음을 의미하지만, 최근에는 다시 증가하는 추세를 보입니다. 조정된 재무 레버리지 비율은 2020년 3.98에서 2023년 1.77로 크게 감소했다가 2024년에는 2.61로 다시 상승했습니다. 이는 부채 활용 전략의 변화를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

수익성

자기자본이익률(ROE)은 2020년 7.38%에서 2024년 19.87%로 크게 증가했습니다. 이는 자기자본 대비 순이익 창출 능력이 크게 개선되었음을 나타냅니다. 자기자본비율(조정) 또한 2020년 25.24%에서 2024년 42.28%로 증가하여, 자기자본 규모가 확대되었음을 보여줍니다. 자산수익률(ROE) 비율은 2020년 3.95%에서 2024년 11.31%로 증가했으며, 조정된 자산수익률(ROE) 비율은 2020년 6.35%에서 2024년 16.19%로 증가했습니다. 이는 총 자산 대비 순이익 창출 능력이 개선되었음을 의미합니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 수익성은 크게 개선되었으며, 자산 활용 효율성 또한 증가했습니다. 재무 레버리지는 감소 추세였으나 최근 다시 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 이러한 변화는 경영 전략의 변화 또는 외부 경제 환경의 영향을 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2020년 3월 31일에 453,104천 달러에서 2024년 3월 31일에 1,129,247천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 특히 2023년 3월 31일에 595,601천 달러로 증가한 후 2024년 3월 31일에 1,129,247천 달러로 크게 증가했습니다. 이는 자산 규모가 상당히 확대되었음을 시사합니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2020년 3월 31일에 281,783천 달러에서 2024년 3월 31일에 788,647천 달러로 증가 추세를 보였습니다. 조정된 총 자산의 증가폭은 총 자산의 증가폭과 유사한 패턴을 나타냅니다. 2023년 3월 31일에 423,981천 달러에서 2024년 3월 31일에 788,647천 달러로 크게 증가했습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 3월 31일에 0.62에서 2022년 3월 31일에 0.79로 점진적으로 증가했습니다. 2023년 3월 31일에 0.97로 더욱 증가했지만, 2024년 3월 31일에는 0.91로 소폭 감소했습니다. 이는 자산을 활용하여 매출을 창출하는 효율성이 전반적으로 개선되었으나, 2024년에 약간 둔화되었음을 나타냅니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2020년 3월 31일에 1.00에서 2023년 3월 31일에 1.37로 꾸준히 증가했습니다. 2024년 3월 31일에는 1.30으로 소폭 감소했지만, 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이는 조정된 자산을 활용한 매출 창출 효율성이 지속적으로 개선되었음을 시사합니다. 조정된 자산 회전율은 총 자산 회전율보다 높은 수치를 보이며, 조정된 자산이 매출에 더 효과적으로 기여하고 있음을 나타냅니다.

전반적으로 자산 규모는 꾸준히 확대되었으며, 자산 활용 효율성은 개선되는 추세를 보였습니다. 특히 조정된 자산의 회전율이 높게 유지되는 것은 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다. 다만, 2024년에는 총 자산 회전율과 조정된 총 자산 회전율 모두 소폭 감소한 점은 주의 깊게 살펴볼 필요가 있습니다.

최근 몇 년간 총 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 3월 31일 453,104천 달러에서 2024년 3월 31일 1,129,247천 달러로 증가했습니다. 특히 2023년에서 2024년 사이에 상당한 증가폭을 보였습니다.

조정된 총 자산 역시 2020년 3월 31일 281,783천 달러에서 2024년 3월 31일 788,647천 달러로 증가했습니다. 총 자산과 마찬가지로 2023년에서 2024년 사이에 증가폭이 두드러졌습니다.

주주의 자본은 2020년 3월 31일 242,171천 달러에서 2024년 3월 31일 642,572천 달러로 증가했습니다. 이 역시 2023년에서 2024년 사이에 상당한 증가를 나타냈습니다.

조정된 주주 자본 또한 2020년 3월 31일 70,850천 달러에서 2024년 3월 31일 301,972천 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본의 증가 추세는 주주의 자본 증가 추세와 유사하게 나타났습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년 3월 31일 1.87에서 2022년 3월 31일 1.58로 감소하는 추세를 보이다가, 2024년 3월 31일 1.76으로 소폭 상승했습니다. 전반적으로는 감소 추세가 완만해지고 있습니다.

재무 레버리지 비율(조정)

조정된 재무 레버리지 비율은 2020년 3월 31일 3.98에서 2022년 3월 31일 2.29로 감소했습니다. 이후 2024년 3월 31일 2.61로 다시 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 역시 감소 추세가 둔화되는 경향을 보입니다.

전반적으로 자산, 주주 자본 모두 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 최근 기간에 증가폭이 확대되었습니다. 재무 레버리지 비율은 감소 추세였으나 최근에는 다시 상승하는 경향을 보이고 있습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 패턴을 나타냅니다.

최근 몇 년간 주주의 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 3월 31일 242,171천 달러에서 2024년 3월 31일 642,572천 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 2020년에서 2024년 사이에 상당한 성장을 나타냅니다.

조정된 주주 자본 역시 유사한 증가 추세를 보였습니다. 2020년 3월 31일 70,850천 달러에서 2024년 3월 31일 301,972천 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본의 증가는 주주 자본의 증가보다 상대적으로 더 큰 비율로 이루어졌습니다.

자기자본이익률(ROE)은 변동성을 보였습니다. 2020년 3월 31일 7.38%에서 2021년 3월 31일 2.31%로 감소한 후, 2022년 3월 31일 6.97%, 2023년 3월 31일 14.97%로 증가했습니다. 2024년 3월 31일에는 19.87%로 더욱 상승하여, 전반적으로 ROE가 증가하는 추세를 보였습니다.

자기자본비율(조정)은 2020년 3월 31일 25.24%에서 2021년 3월 31일 6.36%로 크게 감소했습니다. 이후 2022년 3월 31일 15.46%, 2023년 3월 31일 25.7%로 회복되었으며, 2024년 3월 31일에는 42.28%로 크게 증가했습니다. 자기자본비율(조정)의 증가는 재무적 레버리지의 증가 또는 자본 구조의 변화를 시사할 수 있습니다.

주요 관찰 사항

주주의 자본과 조정된 주주 자본은 모두 꾸준히 증가했습니다.

추세

ROE는 변동성을 보였지만 전반적으로 증가하는 추세입니다.

자기자본비율(조정)

자기자본비율(조정)은 2021년에 감소했다가 이후 크게 증가했습니다.

총 자산

총 자산은 2020년 3월 31일에 453,104천 달러에서 2024년 3월 31일에 1,129,247천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 특히 2023년 3월 31일과 2024년 3월 31일 사이에 상당한 증가폭을 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2020년 3월 31일에 281,783천 달러에서 2024년 3월 31일에 788,647천 달러로 증가 추세를 보였습니다. 총 자산과 마찬가지로 2023년 3월 31일과 2024년 3월 31일 사이에 증가폭이 두드러졌습니다. 조정된 총 자산은 총 자산보다 낮은 수준을 유지하고 있습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2020년 3월 31일에 3.95%에서 2021년 3월 31일에 1.28%로 감소한 후, 2022년 3월 31일에 4.4%, 2023년 3월 31일에 10.33%로 증가했습니다. 2024년 3월 31일에는 11.31%로 소폭 상승했습니다. 전반적으로 2021년 이후 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 2020년 3월 31일에 6.35%에서 2021년 3월 31일에 1.97%로 감소한 후, 2022년 3월 31일에 6.74%, 2023년 3월 31일에 14.51%로 증가했습니다. 2024년 3월 31일에는 16.19%로 더욱 상승했습니다. 조정된 ROE 비율은 비조정 ROE 비율보다 높은 수준을 유지하며, 증가 추세가 더욱 뚜렷합니다.

전반적으로 자산 규모는 꾸준히 확대되었으며, 수익성 지표인 ROE 비율 또한 증가하는 추세를 보였습니다. 특히 조정된 ROE 비율의 상승폭이 더 큰 것으로 나타났습니다.