경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
e.l.f. Beauty, Inc., 경제적 이익계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2024. 3. 31. | 2023. 3. 31. | 2022. 3. 31. | 2021. 3. 31. | 2020. 3. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | ||||||
| 자본 비용2 | ||||||
| 투자 자본3 | ||||||
| 경제적 이익4 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-03-31).
세후 순영업이익 (NOPAT)
e.l.f. Beauty, Inc., NOPAT계산
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-03-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 의심 계정에 대한 충당금의 증가(감소) 추가.
3 순이익에 대한 자기자본 등가물의 증가(감소) 추가.
4 2024 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
5 2024 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
6 세후 이자 비용을 순이익에 추가.
7 2024 계산
투자 수익의 세무비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
8 세후 투자 소득의 제거.
- 수입 추세
- 해당 기간 동안 순수입은 상당한 변동성을 보였으며, 2021년에는 큰 폭으로 감소한 후 2022년과 2023년에 다시 증가하는 경향을 나타내고 있다. 특히 2024년에는 이전 기간보다 훨씬 높은 수준인 127,663천 달러를 기록하며, 최근 몇 년 간의 회복과 성장세를 보여준다. 이러한 추세는 회사가 시장에서의 경쟁력 회복 또는 확장을 통해 수익성을 개선하고 있음을 시사할 수 있다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT) 추세
- 세후 순영업이익 역시 2020년 이후 상당한 변동성을 드러내고 있으며, 2021년에는 크게 감소한 모습이 확인된다. 이후 2022년, 2023년에 각각 눈에 띄는 상승세를 기록하며 회복세를 보이고 있고, 특히 2024년에는 132,182천 달러로 지속적인 성장세를 유지하고 있다. 이러한 증가 추세는 영업이익률의 개선 또는 비용 효율화 정책의 성과를 반영할 가능성이 있으며, 수익성 향상에 긍정적인 신호를 제공한다.
현금 영업세
e.l.f. Beauty, Inc., 현금 영업세계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2024. 3. 31. | 2023. 3. 31. | 2022. 3. 31. | 2021. 3. 31. | 2020. 3. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세에 대한 충당금(혜택) | ||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | ||||||
| 더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | ||||||
| 덜: 투자 소득에 부과되는 세금 | ||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-03-31).
- 소득세에 대한 충당금(혜택)
- 이 항목은 2020년부터 2024년까지 전반적으로 변동성을 보였으며, 특히 2021년에는 마이너스 값으로 나타나 일시적인 혜택 또는 충당금 환급이 있었던 것으로 해석될 수 있습니다. 이후 2022년에는 다시 플러스로 회복되었으며, 2023년과 2024년에도 상당한 증가 추세를 보이고 있어, 회사의 소득세 관련 예상충당금이나 혜택 조정이 활발하게 이루어지고 있음을 시사합니다. 특히 2024년에는 가장 높은 충당금이 기록되어, 세무 관련 예상 비용 또는 혜택 규모가 증가했음을 알 수 있습니다.
- 현금 영업세
- 이 항목은 지속적으로 상승하는 추세를 보여줍니다. 2020년부터 2024년까지 매년 증가하며, 2024년에는 1,838만 달러를 넘어섰습니다. 이와 같은 지속적인 증가세는 영업활동으로부터 발생하는 현금 흐름이 안정적이고 강화되고 있음을 의미할 수 있습니다. 특히 2023년과 2024년에는 각각 약 9,455만 달러와 1억 8,383만 달러에 달하여, 회사의 영업 활동이 매우 활발하거나 수익성 개선 및 운영 효율성이 향상되고 있음을 반영하는 것으로 해석됩니다.
투자 자본
e.l.f. Beauty, Inc., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-03-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.
4 주주의 자본에 대한 지분 등가물 추가.
5 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
- 총 부채 및 임대
- 2020년부터 2022년까지는 비교적 안정적인 수준을 유지하였으며, 2023년에는 크게 감소하는 추세를 보였습니다. 그러나 2024년에는 급증하며 큰 증가 폭을 나타내, 부채와 임대 부채의 재무 구조에 변화가 있었던 것으로 해석됩니다. 이러한 급증은 부채 혹은 임대 부채의 늘어남으로 인한 재무 리스크의 증가 가능성을 시사합니다.
- 주주의 자본
- 2020년부터 2024년까지 지속적으로 상승하는 모습을 보여주고 있으며, 특히 2023년 및 2024년에는 큰 폭으로 증가하고 있습니다. 이는 내부 유보, 자본 조달 또는 순이익의 증가로 인한 것으로 보이며, 회사의 재무 건전성과 자본 기반 강화를 나타냅니다. 이러한 자본 증가는 미래 성장 및 투자 여력을 지원하는 데 긍정적입니다.
- 투자 자본
- 2020년 이후 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2024년에는 약 936,268천 달러로 최근 5년간 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 투자 자본의 증가는 회사의 확장 및 성장 전략을 위한 자금 조달이 활발히 이루어지고 있음을 반영합니다. 이는 자본 투자에 대한 긍정적 신호로 해석될 수 있습니다.
자본 비용
e.l.f. Beauty, Inc., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 유동 부분을 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-03-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 유동 부분을 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-03-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 유동 부분을 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-03-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 유동 부분을 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-03-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 유동 부분을 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-03-31).
경제적 스프레드 비율
e.l.f. Beauty, Inc., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 3. 31. | 2023. 3. 31. | 2022. 3. 31. | 2021. 3. 31. | 2020. 3. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 투자 자본2 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-03-31).
경제적 이익 마진 비율
e.l.f. Beauty, Inc., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 3. 31. | 2023. 3. 31. | 2022. 3. 31. | 2021. 3. 31. | 2020. 3. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 순 매출액 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-03-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2024 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 순 매출액
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.