재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 제공되는 Cintas Corp. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
대차대조표 기준 발생 비율
Cintas Corp., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-05-31), 10-K (보고 날짜: 2023-05-31), 10-K (보고 날짜: 2022-05-31), 10-K (보고 날짜: 2021-05-31), 10-K (보고 날짜: 2020-05-31), 10-K (보고 날짜: 2019-05-31).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= – =
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= – =
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 5월 31일 5629505천 달러에서 2024년 5월 31일 6449886천 달러로 증가했습니다. 이는 연평균 성장률이 약 3.6%에 해당합니다.
대차대조표 기반 집계 발생액은 변동성을 보입니다. 2020년에는 -126342천 달러로 마이너스를 기록했지만, 2021년에는 106605천 달러로 전환되었습니다. 이후 2022년에는 277121천 달러로 크게 증가했으며, 2023년에는 213011천 달러로 감소했습니다. 2024년에는 223644천 달러로 소폭 증가했습니다.
대차대조표 기반 발생 비율은 순영업자산 대비 대차대조표 기반 집계 발생액의 비율을 나타냅니다. 2020년에는 -2.22%였으나, 2021년에는 1.88%로 상승했습니다. 2022년에는 4.72%로 크게 증가한 후, 2023년에는 3.48%로 감소했습니다. 2024년에는 3.53%로 소폭 상승했습니다. 전반적으로 발생 비율은 2021년부터 2024년까지 1%에서 4.72% 사이에서 변동하며, 3%대 중반에서 안정화되는 경향을 보입니다.
- 순영업자산 증가
- 꾸준한 증가 추세는 전반적인 사업 규모 확장을 시사합니다.
- 발생액 변동성
- 발생액의 변동성은 사업 운영의 효율성 변화 또는 일회성 요인의 영향을 반영할 수 있습니다.
- 발생 비율 안정화
- 발생 비율의 안정화는 자산 활용의 효율성이 일정 수준으로 유지되고 있음을 나타낼 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Cintas Corp., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2024. 5. 31. | 2023. 5. 31. | 2022. 5. 31. | 2021. 5. 31. | 2020. 5. 31. | 2019. 5. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | |||||||
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | |||||||
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | |||||||
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 산업재 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-05-31), 10-K (보고 날짜: 2023-05-31), 10-K (보고 날짜: 2022-05-31), 10-K (보고 날짜: 2021-05-31), 10-K (보고 날짜: 2020-05-31), 10-K (보고 날짜: 2019-05-31).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 5월 31일 5629505천 달러에서 2024년 5월 31일 6449886천 달러로 증가했습니다. 이는 연평균 성장률이 약 3.6%에 해당합니다.
현금 흐름표 기반 집계 발생액은 변동성이 큽니다. 2020년과 2021년에는 각각 -130048천 달러, -112557천 달러로 마이너스를 기록하며 현금 유출을 나타냈습니다. 그러나 2022년에는 100767천 달러로 전환되어 현금 유입을 보였으며, 2023년에는 138868천 달러로 더욱 증가했습니다. 2024년에는 100442천 달러로 감소했지만 여전히 양수 값을 유지하고 있습니다.
현금흐름표 기반 발생 비율은 순영업자산 대비 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 비율을 나타냅니다. 2020년 -2.28%에서 2021년 -1.98%로 소폭 개선되었으며, 2022년에는 1.72%로 크게 상승했습니다. 2023년에는 2.27%로 더욱 증가했지만, 2024년에는 1.58%로 감소했습니다. 전반적으로, 발생 비율은 마이너스에서 플러스로 전환된 후 변동성을 보이며, 2023년을 정점으로 감소하는 경향을 나타냅니다.
- 순영업자산 증가
- 꾸준한 증가 추세는 자산 규모 확대를 의미하며, 사업 확장 또는 투자를 반영할 수 있습니다.
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액 변동성
- 초기 현금 유출에서 현금 유입으로의 전환은 사업 운영의 개선 또는 자산 매각 등의 요인에 기인할 수 있습니다. 2024년 감소는 일시적인 현상일 수 있으며, 추가적인 분석이 필요합니다.
- 현금흐름표 기반 발생 비율 변화
- 발생 비율의 증가는 순영업자산 대비 현금 창출 능력이 향상되었음을 의미합니다. 2024년 감소는 현금 창출 능력의 둔화를 시사할 수 있습니다.