Etsy Inc. (NASDAQ:ETSY)

전반적으로 무형 자산의 총 장부 가치는 분석 기간 동안 상당한 증가 추세를 보였습니다. 2017년 7200천 달러에서 2021년에는 660322천 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 주로 2019년부터 두드러지게 나타났으며, 특히 2021년에 가장 큰 증가폭을 보였습니다.

친선

2017년과 2018년 사이에 소폭 감소한 후, 2019년에 급격히 증가했습니다. 이후 2020년에는 소폭 증가했지만, 2021년에는 다시 감소하는 경향을 보였습니다. 2021년의 값은 1371064천 달러로, 초기 값인 38541천 달러에 비해 상당히 높은 수준입니다.

상표

2019년에 처음 보고된 이후, 2019년과 2020년에는 79400천 달러로 동일한 값을 유지했습니다. 2021년에는 342753천 달러로 크게 증가했습니다.

고객 관계

상표와 유사하게 2019년에 처음 보고되었으며, 2019년과 2020년에는 93500천 달러로 동일한 값을 유지했습니다. 2021년에는 278311천 달러로 증가했습니다.

추천 계약

2018년에 처음 보고된 이후, 2018년부터 2020년까지 꾸준히 증가했습니다. 2021년에는 소폭 감소했지만, 여전히 36109천 달러로 이전 기간보다 높은 수준을 유지했습니다.

기술

2017년과 2018년에는 7200천 달러로 동일한 값을 유지했습니다. 2019년에도 동일한 값을 유지했지만, 2020년 이후에는 데이터가 보고되지 않았습니다.

특허 라이선스

2018년에 처음 보고된 이후, 2018년부터 2021년까지 꾸준히 증가했습니다. 2021년에는 3149천 달러로 가장 높은 값을 기록했습니다.

누적 상각

매년 음수 값으로 보고되었으며, 절대값이 꾸준히 증가했습니다. 이는 무형 자산의 가치가 시간이 지남에 따라 감소하고 있음을 나타냅니다. 2021년에는 -53152천 달러로 가장 큰 상각액을 보였습니다.

무형 자산, 순 장부 가치

총 장부 가치에서 누적 상각액을 차감한 값으로, 2017년 4100천 달러에서 2021년 607170천 달러로 크게 증가했습니다. 이는 총 장부 가치의 증가와 누적 상각액의 증가에도 불구하고 순 장부 가치가 전반적으로 증가했음을 의미합니다.

영업권 및 무형 자산

분석 기간 동안 꾸준히 증가했습니다. 2017년 42641천 달러에서 2021년 1978234천 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 증가는 무형 자산의 총 장부 가치 증가와 일치합니다.

총 자산

총 자산은 2017년부터 2021년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2017년 605,583천 달러에서 2021년에는 3,831,809천 달러로 증가했습니다. 이는 회사가 자산 규모를 확장하고 있음을 나타냅니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2017년부터 2021년까지 증가하는 추세를 보였으나, 증가폭은 총 자산에 비해 완만합니다. 2017년 567,042천 달러에서 2021년에는 2,460,745천 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산은 특정 자산 항목을 제외한 값을 나타내므로, 자산 구성의 변화를 반영할 수 있습니다.

주주의 자본

주주의 자본은 2017년부터 2020년까지 증가했지만, 2021년에는 감소했습니다. 2017년 396,894천 달러에서 2020년에는 742,424천 달러로 증가했으나, 2021년에는 628,619천 달러로 감소했습니다. 이는 회사의 수익 유보, 배당금 지급, 또는 자사주 매입 등의 활동과 관련될 수 있습니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본은 2017년부터 2020년까지 증가했지만, 2021년에는 상당한 감소를 보였습니다. 2017년 358,353천 달러에서 2020년에는 601,614천 달러로 증가했으나, 2021년에는 -742,445천 달러로 감소했습니다. 이는 주주 자본의 특정 항목을 조정하여 계산된 값으로, 회계 정책의 변경이나 특정 사건의 영향을 반영할 수 있습니다. 특히 2021년의 급격한 감소는 면밀한 검토가 필요합니다.

전반적으로 자산 규모는 지속적으로 확대되었지만, 주주 자본은 2021년에 감소하는 추세를 보였습니다. 조정된 주주 자본의 급격한 감소는 회사의 재무 상태에 대한 추가적인 분석을 요구합니다.

제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2017년 0.73에서 2019년 0.53으로 감소한 후 2020년 0.72로 소폭 반등했습니다. 그러나 2021년에는 다시 0.61로 감소하는 경향을 보였습니다. 이는 자산 활용 효율성이 전반적으로 감소하고 있음을 시사합니다.

총 자산 회전율(조정)

총 자산 회전율(조정)은 2017년 0.78에서 2019년 0.58로 감소했다가 2020년 0.76으로 증가했습니다. 2021년에는 0.95로 크게 증가하여 자산 활용 효율성이 상당히 개선되었음을 나타냅니다. 조정된 수치는 조정되지 않은 수치보다 변동성이 더 큰 경향을 보입니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2017년 1.53에서 2019년 3.79로 꾸준히 증가했습니다. 2020년에는 3.24로 감소했지만, 2021년에는 6.1로 다시 크게 증가했습니다. 이는 부채를 활용한 재무 구조가 점차 강화되고 있음을 의미합니다.

재무 레버리지 비율(조정)

재무 레버리지 비율(조정)은 2017년 1.58에서 2019년 5.24로 증가한 후 2020년 3.76으로 감소했습니다. 2021년 데이터는 누락되어 장기적인 추세를 파악하기 어렵습니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본이익률(ROE)은 2017년 20.61%에서 2021년 78.51%로 꾸준히 증가했습니다. 특히 2020년 이후 급격한 증가세를 보이며, 자기자본 대비 수익 창출 능력이 크게 향상되었음을 나타냅니다.

자기자본비율(조정)

자기자본비율(조정)은 2017년 22.83%에서 2020년 58.05%로 증가했습니다. 2021년 데이터는 누락되어 장기적인 추세를 파악하기 어렵습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2017년 13.51%에서 2019년 6.22%로 감소한 후 2020년 14.52%로 반등했습니다. 2021년에는 12.88%로 소폭 감소했습니다. 이는 총 자산 대비 수익 창출 능력이 변동성을 보이고 있음을 시사합니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

자산수익률(ROE) 비율(조정)은 2017년 14.43%에서 2019년 6.83%로 감소한 후 2020년 15.43%로 반등했습니다. 2021년에는 20.06%로 크게 증가하여 자산 활용 효율성이 개선되었음을 나타냅니다. 조정된 수치는 조정되지 않은 수치보다 변동성이 더 큰 경향을 보입니다.

전반적으로, 재무 레버리지는 증가하는 추세를 보이고 있으며, 자기자본이익률(ROE)은 크게 향상되었습니다. 자산 회전율은 변동성을 보이고 있으며, 자산수익률(ROE) 비율은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 누락된 2021년 데이터는 장기적인 추세를 완전히 파악하는 데 제한을 가합니다.

총 자산

총 자산은 2017년 말 605,583천 달러에서 2021년 말 3,831,809천 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 특히 2019년과 2020년에 걸쳐 자산 증가폭이 두드러졌으며, 2021년에도 증가세가 지속되었습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2017년 말 567,042천 달러에서 2021년 말 2,460,745천 달러로 전반적으로 증가했습니다. 총 자산 증가폭보다는 완만하게 증가하는 경향을 보였으며, 2020년과 2021년의 증가율이 상대적으로 낮아졌습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2017년 0.73에서 2019년 0.53으로 감소한 후, 2020년 0.72로 반등했다가 2021년 0.61로 다시 감소했습니다. 전반적으로 변동성이 존재하며, 뚜렷한 추세를 보이지 않습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2017년 0.78에서 2019년 0.58로 감소한 후, 2020년 0.76으로 소폭 반등했고, 2021년에는 0.95로 크게 증가했습니다. 2021년의 높은 회전율은 조정된 자산 규모 대비 수익 창출 효율성이 개선되었음을 시사합니다.

종합 분석

전반적으로 자산 규모는 지속적으로 확대되었으며, 조정된 자산 회전율의 증가는 자산 활용 효율성 측면에서 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다. 총 자산 회전율의 변동성은 사업 운영의 효율성 변화를 반영하는 것으로 보입니다. 조정된 자산 회전율과 총 자산 회전율 간의 차이는 자산 조정 과정에서 발생하는 영향으로 판단됩니다.

제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 총 자산은 2017년부터 2021년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2017년 605,583천 US$에서 2021년에는 3,831,809천 US$로 증가했습니다. 이러한 자산 증가는 회사의 성장과 확장을 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

조정된 총 자산 역시 2017년부터 2020년까지 증가세를 보였으나, 2021년에는 감소했습니다. 2017년 567,042천 US$에서 2020년 2,263,679천 US$로 증가했지만, 2021년에는 2,460,745천 US$로 감소했습니다. 조정된 총 자산의 감소는 특정 자산의 재평가 또는 처분과 관련이 있을 수 있습니다.

주주의 자본은 2017년부터 2020년까지 증가했지만, 2021년에는 감소했습니다. 2017년 396,894천 US$에서 2020년 742,424천 US$로 증가했지만, 2021년에는 628,619천 US$로 감소했습니다. 주주의 자본의 변동은 이익 유보, 배당금 지급, 자사주 매입 등 다양한 요인에 의해 영향을 받을 수 있습니다.

조정된 주주 자본은 2017년부터 2019년까지 증가했다가 2020년에 증가폭이 줄어들고, 2021년에는 크게 감소했습니다. 2017년 358,353천 US$에서 2020년 601,614천 US$로 증가했지만, 2021년에는 -742,445천 US$로 감소했습니다. 조정된 주주 자본의 급격한 감소는 회계 처리 방식의 변경 또는 중요한 손실 발생과 관련이 있을 수 있습니다.

재무 레버리지 비율은 2017년 1.53에서 2021년 6.1로 꾸준히 증가했습니다. 이는 회사가 자산 확보를 위해 부채 사용을 늘리고 있음을 나타냅니다. 부채 증가는 수익률을 높일 수 있지만, 동시에 재무 위험도 증가시킬 수 있습니다.

조정된 재무 레버리지 비율 또한 2017년 1.58에서 2019년 5.24로 증가한 후 2020년 3.76으로 감소했다가, 2021년 데이터가 누락되었습니다. 조정된 레버리지 비율의 변동은 조정된 자산 및 부채의 변화를 반영합니다.

주요 관찰 사항

총 자산은 꾸준히 증가하고 있지만, 조정된 총 자산과 주주 자본은 2021년에 감소했습니다.

재무 위험

재무 레버리지 비율의 증가는 회사의 재무 위험이 증가하고 있음을 시사합니다.

추가 분석 필요 사항

조정된 주주 자본의 급격한 감소와 조정된 재무 레버리지 비율의 2021년 데이터 누락에 대한 추가적인 조사가 필요합니다.

최근 몇 년간 주주의 자본은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2017년 말 396,894천 달러에서 2020년 말에는 742,424천 달러로 증가했습니다. 그러나 2021년 말에는 628,619천 달러로 감소했습니다.

조정된 주주 자본은 2017년 말 358,353천 달러에서 2020년 말 601,614천 달러로 증가했지만, 2021년 말에는 -742,445천 달러로 크게 감소했습니다. 이러한 감소는 조정된 주주 자본의 구성 요소에 상당한 변화가 있었음을 시사합니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본이익률은 2017년 20.61%에서 2021년 78.51%로 꾸준히 증가했습니다. 특히 2020년과 2021년에 급격한 증가가 나타났으며, 이는 자본을 활용하여 수익을 창출하는 효율성이 크게 향상되었음을 나타냅니다.

자기자본비율(조정)

조정된 자기자본비율은 2017년 22.83%에서 2020년 58.05%로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 데이터는 제공되지 않았습니다. 이 비율의 증가는 부채에 비해 조정된 자본의 상대적 중요성이 증가했음을 의미합니다.

전반적으로, 주주의 자본은 변동성을 보였지만, 자기자본이익률은 꾸준히 증가하여 자본 활용의 효율성이 개선되었음을 나타냅니다. 조정된 자기자본의 급격한 감소는 추가적인 조사가 필요한 사항입니다.

제시된 재무 데이터는 2017년부터 2021년까지의 기간 동안 자산과 수익률의 변화를 보여줍니다.

총 자산

총 자산은 2017년 605,583천 US$에서 2021년 3,831,809천 US$로 꾸준히 증가했습니다. 특히 2019년과 2020년에 걸쳐 자산 증가 속도가 빨라졌으며, 2020년에는 이전 해에 비해 상당한 증가폭을 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2017년 567,042천 US$에서 2021년 2,460,745천 US$로 증가 추세를 보였습니다. 총 자산 증가폭보다는 완만하지만, 전반적으로 꾸준한 증가세를 유지했습니다. 2021년에는 증가율이 둔화되는 경향을 나타냈습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2017년 13.51%에서 2018년 8.59%로 감소한 후, 2019년에는 6.22%까지 하락했습니다. 이후 2020년에는 14.52%로 급격히 상승했으며, 2021년에는 12.88%로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 변동성이 큰 모습을 보였습니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 2017년 14.43%에서 2018년 8.97%로 감소하고, 2019년에는 6.83%까지 하락했습니다. 2020년에는 15.43%로 크게 증가했으며, 2021년에는 20.06%로 더욱 높은 수준으로 상승했습니다. 조정된 ROE 비율은 전체적으로 ROE 비율보다 높은 수치를 나타냈으며, 2021년에는 특히 큰 차이를 보였습니다.

전반적으로 자산은 꾸준히 증가했지만, 수익률은 변동성을 보였습니다. 조정된 ROE 비율은 2021년에 크게 증가하여 자산 활용의 효율성이 개선되었음을 시사합니다.