Kraft Foods Group Inc. (NASDAQ:KRFT)

제공된 재무 데이터는 3개 연도에 걸쳐 세 가지 주요 항목의 추세를 보여줍니다. 이러한 항목은 각각 현재 자산, 지연 자산, 소득세 충당금입니다. 분석 결과는 다음과 같습니다.

현재 자산

현재 자산은 2012년 3억 4,100만 달러에서 2013년 6억 6,700만 달러로 크게 증가했습니다. 이어서 2014년에는 7억 2,400만 달러로 소폭 증가했습니다. 전반적으로 현재 자산은 분석 기간 동안 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.

지연 자산

지연 자산은 2012년 4억 7,000만 달러에서 2013년 7억 800만 달러로 증가했습니다. 그러나 2014년에는 -3억 6,100만 달러로 급격히 감소하여 음수 값을 나타냈습니다. 이는 지연 자산의 상당한 감소 또는 손실을 시사합니다.

소득세 충당금

소득세 충당금은 2012년 8억 1,100만 달러에서 2013년 13억 7,500만 달러로 크게 증가했습니다. 2014년에는 3억 6,300만 달러로 감소했습니다. 소득세 충당금은 변동성이 크며, 2013년에 최고점을 기록한 후 2014년에 크게 감소했습니다.

전반적으로 현재 자산은 증가 추세를 보였지만, 지연 자산은 상당한 감소를 경험했습니다. 소득세 충당금은 변동성이 컸으며, 2013년에 크게 증가한 후 2014년에 감소했습니다. 이러한 추세는 자산 구성 및 세금 관련 책임에 상당한 변화가 있음을 나타냅니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 세금 관련 항목들을 보여줍니다. 전반적으로 실효세율은 감소하는 추세를 보이며, 이는 세금 항목들의 변화에 기인합니다.

미국 연방 법정 세율

미국 연방 법정 세율은 2012년부터 2014년까지 35%로 일정하게 유지되었습니다.

미국 주 및 지방 소득세(연방 세금 혜택 순)

미국 주 및 지방 소득세는 2012년 2.3%에서 2013년 1.7%로 감소했으며, 2014년에는 0.2%로 크게 감소했습니다. 이는 세금 부담 감소에 영향을 미쳤을 가능성이 있습니다.

국내 제조업 공제

국내 제조업 공제는 2012년 -2.7%에서 2013년 -1.2%로 감소했다가 2014년 -4.6%로 다시 감소했습니다. 공제액의 증가는 세금 부담을 줄이는 효과를 가져왔을 수 있습니다.

외국 환율 차이

외국 환율 차이는 2012년과 2013년에는 -1.1%로 동일했지만, 2014년에는 -2.2%로 감소했습니다. 이는 환율 변동이 세금에 부정적인 영향을 미쳤음을 시사합니다.

불확실한 세무 포지션의 변화

불확실한 세무 포지션의 변화는 2012년 -0.8%에서 2013년 0.2%로 증가했다가 2014년 -0.9%로 감소했습니다. 이러한 변동성은 세무 관련 불확실성이 시간에 따라 변화하고 있음을 나타냅니다.

다른

기타 세금 항목은 2012년 0.4%에서 2013년 -1%로 감소했으며, 2014년에는 -1.7%로 더욱 감소했습니다. 이는 세금 부담에 부정적인 영향을 미쳤을 수 있습니다.

실효세율은 2012년 33.1%에서 2013년 33.6%로 소폭 증가했지만, 2014년에는 25.8%로 크게 감소했습니다. 이러한 감소는 미국 주 및 지방 소득세 감소, 국내 제조업 공제 증가, 기타 세금 항목 감소 등의 요인에 기인한 것으로 보입니다. 외국 환율 차이의 감소는 실효세율 감소에 부분적으로 기여했을 수 있습니다.

제공된 재무 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 감소하는 추세를 보이는 반면, 다른 항목은 상대적으로 안정적이거나 증가하는 추세를 보입니다.

직원 관련 비용

연금 혜택은 2012년 7억 3천만 달러에서 2014년 4억 7천만 달러로 상당한 감소세를 보였습니다. 퇴직 후 급여는 2012년 14억 1천 8백만 달러에서 2013년 12억 3천 8백만 달러로 감소한 후 2014년에는 13억 5천 5백만 달러로 소폭 증가했습니다. 그 외 직원 복리후생은 2012년 1억 2천만 달러에서 2014년 1억 1천 3백만 달러로 소폭 감소했습니다.

자산 및 부채

이연 소득세 자산은 2012년 26억 9천 2백만 달러에서 2013년 19억 6천 1백만 달러로 감소한 후 2014년에는 23억 4천 6백만 달러로 증가했습니다. 가치평가충당금은 소규모이지만 일관되게 음수 값을 유지하며, 2014년에 가장 큰 규모의 음수 값을 보였습니다. 순이연소득세 자산은 이연 소득세 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 상표명은 2012년 -9억 7천 7백만 달러에서 2014년 -8억 2천 8백만 달러로 소폭 개선되었습니다. 재산, 공장 및 장비는 2012년 -9억 6천 9백만 달러에서 2014년 -9억 7천 9백만 달러로 소폭 감소했습니다. 채무 교환은 2012년 -4억 1천 8백만 달러에서 2014년 -3억 5천만 달러로 꾸준히 감소했습니다.

기타 항목

기타 항목은 2012년 4억 4천 2백만 달러에서 2014년 4억 7천 1백만 달러로 소폭 증가했습니다. 이연 소득세 부채는 2012년 -23억 8천 1백만 달러에서 2014년 -22억 2천 3백만 달러로 소폭 개선되었습니다. 순이연법인세 자산(부채)는 2012년 2억 8천 5백만 달러에서 2014년 1억 3백만 달러로 변동성을 보였습니다.

전반적으로, 데이터는 특정 직원 복리후생 비용의 감소와 함께 자산 및 부채 항목에서 상대적으로 안정적인 추세를 보여줍니다. 순이연법인세 자산(부채) 항목은 변동성이 가장 큰 항목 중 하나입니다. 이러한 추세는 추가적인 분석을 통해 더 깊이 이해할 수 있습니다.

유동 자산

유동 자산은 2012년 말 4823백만 달러에서 2013년 말 4908백만 달러로 증가했다가, 2014년 말 4791백만 달러로 감소했습니다. 전반적으로 소폭의 변동성을 보였습니다.

조정된 유동 자산

조정된 유동 자산은 2012년 말 4403백만 달러에서 2013년 말 4548백만 달러로 증가한 후, 2014년 말 4407백만 달러로 감소했습니다. 유동 자산과 유사한 추세를 나타냅니다.

총 자산

총 자산은 2012년 말 23329백만 달러에서 2013년 말 23148백만 달러로 소폭 감소했으며, 2014년 말 22947백만 달러로 추가 감소했습니다. 2년 연속 감소 추세를 보입니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사하게 2012년 말 22909백만 달러에서 2013년 말 22788백만 달러, 2014년 말 22563백만 달러로 감소했습니다. 감소폭은 비교적 완만합니다.

총 부채

총 부채는 2012년 말 19757백만 달러에서 2013년 말 17961백만 달러로 크게 감소했지만, 2014년 말 18582백만 달러로 다시 증가했습니다. 변동성이 큰 모습을 보입니다.

조정된 총 부채

조정된 총 부채는 총 부채와 유사한 추세를 보이며, 2012년 말 19469백만 달러에서 2013년 말 17299백만 달러로 감소한 후, 2014년 말 18242백만 달러로 증가했습니다.

공평

공평은 2012년 말 3572백만 달러에서 2013년 말 5187백만 달러로 크게 증가했지만, 2014년 말 4365백만 달러로 감소했습니다. 2013년의 급격한 증가 후 2014년에 감소하는 경향을 보입니다.

조정된 자본

조정된 자본은 공평과 유사한 추세를 나타내며, 2012년 말 3287백만 달러에서 2013년 말 5455백만 달러로 증가한 후, 2014년 말 4262백만 달러로 감소했습니다.

순이익

순이익은 2012년 말 1642백만 달러에서 2013년 말 2715백만 달러로 크게 증가했지만, 2014년 말 1043백만 달러로 크게 감소했습니다. 2013년에 정점을 찍고 2014년에 급감했습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 순이익과 유사한 추세를 보이며, 2012년 말 2112백만 달러에서 2013년 말 3423백만 달러로 증가한 후, 2014년 말 682백만 달러로 크게 감소했습니다. 순이익보다 감소폭이 더 큽니다.

제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

유동성

현재 유동성 비율은 2012년 1.34에서 2013년 1.44로 증가했다가 2014년 1.0으로 감소했습니다. 현재 유동성 비율(조정) 역시 유사한 추세를 보이며, 2012년 1.22에서 2013년 1.33으로 증가한 후 2014년 0.92로 감소했습니다. 이는 단기적인 유동성 관리에 변화가 있었음을 시사합니다.

수익성

순이익률은 2012년 8.95%에서 2013년 14.9%로 크게 증가했지만, 2014년에는 5.73%로 감소했습니다. 순이익률(조정) 또한 2012년 11.52%에서 2013년 18.79%로 증가했다가 2014년 3.75%로 감소하는 패턴을 보였습니다. 이는 수익성 측면에서 변동성이 존재함을 나타냅니다.

효율성

총 자산 회전율은 세 기간 동안 0.79로 동일하게 유지되었습니다. 총 자산 회전율(조정) 또한 0.8로 일정하다가 2014년에 0.81로 소폭 증가했습니다. 이는 자산 활용 효율성에 큰 변화가 없었음을 의미합니다.

레버리지

재무 레버리지 비율은 2012년 6.53에서 2013년 4.46으로 감소했다가 2014년 5.26으로 증가했습니다. 재무 레버리지 비율(조정) 역시 유사한 추세를 보이며, 2012년 6.97에서 2013년 4.18로 감소한 후 2014년 5.29로 증가했습니다. 이는 부채 활용 수준에 변화가 있었음을 나타냅니다.

투자 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2012년 45.97%에서 2013년 52.34%로 증가했다가 2014년 23.89%로 크게 감소했습니다. 자기자본비율(조정) 또한 2012년 64.25%에서 2013년 62.75%로 소폭 감소한 후 2014년 16%로 크게 감소했습니다. 자산수익률(ROE) 비율은 2012년 7.04%에서 2013년 11.73%로 증가했다가 2014년 4.55%로 감소했습니다. 자산수익률(ROE) 비율(조정) 또한 유사한 추세를 보였습니다. 이는 투자 효율성 측면에서 2014년에 상당한 변화가 있었음을 시사합니다.

전반적으로, 2013년에 수익성과 레버리지가 개선되었지만, 2014년에는 수익성과 투자 수익률이 크게 감소했습니다. 유동성 비율은 2014년에 감소하여 단기적인 재무 안정성에 대한 우려를 제기할 수 있습니다. 자산 회전율은 안정적으로 유지되었지만, 다른 지표들의 변화를 고려할 때 추가적인 분석이 필요합니다.

최근 몇 년간 유동 자산은 변동 추세를 보였습니다. 2012년 말 4823백만 달러에서 2013년 말에는 4908백만 달러로 소폭 증가했지만, 2014년 말에는 4791백만 달러로 감소했습니다.

조정된 유동 자산 역시 유사한 패턴을 나타냈습니다. 2012년 말 4403백만 달러에서 2013년 말에는 4548백만 달러로 증가했다가, 2014년 말에는 4407백만 달러로 감소했습니다. 조정된 유동 자산은 유동 자산보다 낮은 수준을 유지하고 있습니다.

현재 유동성 비율

현재 유동성 비율은 2012년 말 1.34에서 2013년 말 1.44로 증가했지만, 2014년 말에는 1.00으로 감소했습니다. 이는 단기 부채 상환 능력에 대한 지표로, 2014년 말에는 이전 기간보다 감소한 수준을 보였습니다.

현재 유동성 비율(조정)

조정된 현재 유동성 비율은 2012년 말 1.22에서 2013년 말 1.33으로 증가했지만, 2014년 말에는 0.92로 크게 감소했습니다. 이는 조정된 유동 자산을 기준으로 한 단기 부채 상환 능력 지표이며, 2014년 말에는 1 미만으로 하락하여 단기적인 유동성 관리에 주의가 필요함을 시사합니다.

전반적으로, 유동 자산과 조정된 유동 자산은 소폭의 변동성을 보였으며, 유동성 비율은 2014년 말에 감소하는 추세를 보였습니다. 특히 조정된 현재 유동성 비율의 감소는 단기적인 유동성 위험 증가 가능성을 나타냅니다.

제공된 재무 데이터는 2012년부터 2014년까지의 수익성 지표 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 이 기간 동안 수익성 지표는 상당한 변동성을 보였습니다.

순이익

2012년 16억 4,200만 달러에서 2013년 27억 1,500만 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2014년에는 10억 4,300만 달러로 감소하여 2012년 수준보다 낮아졌습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 순이익과 유사한 추세를 보였습니다. 2012년 21억 1,200만 달러에서 2013년 34억 2,300만 달러로 증가했지만, 2014년에는 6억 8,200만 달러로 감소했습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2012년 8.95%에서 2013년 14.9%로 크게 상승했습니다. 하지만 2014년에는 5.73%로 하락하여 2012년보다 낮은 수준을 기록했습니다. 이는 매출액 대비 순이익의 비율이 감소했음을 의미합니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률 또한 순이익률과 유사한 패턴을 보였습니다. 2012년 11.52%에서 2013년 18.79%로 증가했지만, 2014년에는 3.75%로 크게 감소했습니다. 조정된 순이익률의 감소폭은 순이익률의 감소폭보다 더 컸습니다.

전반적으로, 2013년에는 수익성이 크게 개선되었지만, 2014년에는 수익성이 크게 악화되었습니다. 순이익과 조정된 순이익 모두 감소했으며, 순이익률과 조정된 순이익률 또한 감소했습니다. 이러한 추세는 매출액, 비용 구조, 또는 일회성 항목의 변화와 관련이 있을 수 있습니다. 추가적인 분석을 통해 이러한 변화의 원인을 파악하는 것이 필요합니다.

총 자산

총 자산은 2012년 12월 29일 233억 2,900만 달러에서 2014년 12월 27일 229억 4,700만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 감소폭은 3.7% 수준입니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2012년 12월 29일 229억 900만 달러에서 2014년 12월 27일 225억 6,300만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산의 감소폭은 2.3%입니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2012년 12월 29일 0.79, 2013년 12월 28일 0.79, 2014년 12월 27일 0.79로, 세 기간 동안 변동 없이 동일한 수준을 유지했습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2012년 12월 29일 0.8, 2013년 12월 28일 0.8, 2014년 12월 27일 0.81로, 2014년에 소폭 증가했습니다. 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

전반적으로 자산 규모는 감소하는 추세이지만, 자산 회전율은 안정적으로 유지되고 있습니다. 조정된 자산 회전율은 소폭 상승하여 자산 활용 효율성이 약간 개선되었음을 시사합니다.

최근 몇 년간 총 자산은 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2012년 말 233억 2,900만 달러에서 2014년 말에는 229억 4,700만 달러로 감소했습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 감소세를 나타냈습니다. 2012년 말 229억 900만 달러에서 2014년 말에는 225억 6,300만 달러로 줄었습니다.

공평은 2012년 말 35억 7,200만 달러에서 2013년 말 51억 8,700만 달러로 크게 증가했지만, 2014년 말에는 43억 6,500만 달러로 감소했습니다.

조정된 자본 역시 공평과 유사한 패턴을 보였습니다. 2012년 말 32억 8,700만 달러에서 2013년 말 54억 5,500만 달러로 증가했다가, 2014년 말에는 42억 6,200만 달러로 감소했습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2012년 말 6.53에서 2013년 말 4.46으로 감소한 후, 2014년 말에는 5.26으로 다시 증가했습니다. 이는 자산 대비 부채의 비율이 변동하고 있음을 시사합니다.

재무 레버리지 비율(조정)

조정된 재무 레버리지 비율은 일반 재무 레버리지 비율과 유사한 추세를 보였습니다. 2012년 말 6.97에서 2013년 말 4.18로 감소했다가, 2014년 말에는 5.29로 증가했습니다. 조정된 비율은 특정 항목을 조정하여 계산되었으며, 일반 비율과 유사한 변동성을 나타냅니다.

전반적으로 자산과 자본은 감소하는 경향을 보였으며, 재무 레버리지 비율은 변동성을 보였습니다. 2013년에는 자본이 크게 증가하고 레버리지가 감소했지만, 2014년에는 이러한 추세가 반전되었습니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2012년 16억 4,200만 달러에서 2013년에는 27억 1,500만 달러로 증가했지만, 2014년에는 10억 4,300만 달러로 감소했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2012년 21억 1,200만 달러에서 2013년에는 34억 2,300만 달러로 증가했으며, 2014년에는 6억 8,200만 달러로 감소했습니다. 조정된 순이익은 순이익보다 높은 수준을 유지했지만, 2014년 감소폭이 더 컸습니다.

총 자본은 2012년 35억 7,200만 달러에서 2013년 51억 8,700만 달러로 증가한 후, 2014년에는 43억 6,500만 달러로 감소했습니다. 조정된 자본 역시 유사한 패턴을 보였습니다. 2012년 32억 8,700만 달러에서 2013년 54억 5,500만 달러로 증가했다가, 2014년에는 42억 6,200만 달러로 감소했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2012년 45.97%에서 2013년 52.34%로 증가했지만, 2014년에는 23.89%로 크게 감소했습니다. 이는 순이익 감소와 자본 규모 변화의 영향을 받은 것으로 보입니다.

자기자본비율(조정)은 2012년 64.25%에서 2013년 62.75%로 소폭 감소한 후, 2014년에는 16%로 급격히 감소했습니다. 이는 조정된 자본의 감소와 관련이 있는 것으로 판단됩니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정된 순이익은 2013년에 증가했지만, 2014년에 크게 감소했습니다.

총 자본과 조정된 자본은 2013년에 증가했지만, 2014년에 감소했습니다.

ROE는 2014년에 크게 감소했습니다.

조정된 자기자본비율은 2014년에 급격히 감소했습니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2012년에는 16억 4,200만 달러를 기록했으며, 2013년에는 27억 1,500만 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2014년에는 10억 4,300만 달러로 감소했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2012년에는 21억 1,200만 달러, 2013년에는 34억 2,300만 달러로 증가했으며, 2014년에는 6억 8,200만 달러로 감소했습니다. 조정된 순이익은 순이익보다 높은 수치를 보이며, 이는 특정 항목의 조정이 수익성에 긍정적인 영향을 미쳤음을 시사합니다.

총 자산은 2012년 233억 2,900만 달러에서 2014년 229억 4,700만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 감소 추세를 보였습니다. 2012년 229억 900만 달러에서 2014년 225억 6,300만 달러로 감소했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2012년 7.04%에서 2013년 11.73%로 크게 증가했습니다. 그러나 2014년에는 4.55%로 감소했습니다. 이는 순이익 감소와 총 자산의 상대적 안정성이 복합적으로 작용한 결과로 해석될 수 있습니다.

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 일반적인 ROE 비율보다 높은 수치를 보이며, 2012년 9.22%, 2013년 15.02%로 증가했다가 2014년 3.02%로 크게 감소했습니다. 조정된 ROE 비율의 변동성은 조정된 순이익의 변화에 크게 영향을 받는 것으로 보입니다.

주요 관찰 사항

수익성은 2013년에 정점을 찍은 후 2014년에 감소했습니다.

자산 규모

총 자산은 분석 기간 동안 비교적 안정적으로 유지되었지만, 소폭 감소하는 경향을 보였습니다.

수익성 비율

ROE 비율은 수익성 변화에 민감하게 반응했으며, 조정된 ROE 비율은 조정된 순이익의 영향을 크게 받았습니다.