지급 능력 비율 분석
분기별 데이터
장기 부채 비율이라고도 하는 지급 능력 비율은 장기 부채 비율이라고도 하는 회사의 장기 채무 이행 능력을 측정합니다.
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지급 능력 비율(요약)
Lumentum Holdings Inc., 지급 능력 비율(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-12-27), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-27), 10-K (보고 날짜: 2025-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-12-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-28), 10-K (보고 날짜: 2024-06-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-12-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2023-07-01), 10-Q (보고 날짜: 2023-04-01), 10-Q (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-10-01), 10-K (보고 날짜: 2022-07-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-04-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-01-01), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-02), 10-K (보고 날짜: 2021-07-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-03), 10-Q (보고 날짜: 2020-12-26), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-26).
부채 수준과 재무 건전성 지표를 분석한 결과, 장기간에 걸친 레버리지 확대 이후 최근 급격한 재무 구조 개선이 이루어진 추세가 관찰됨.
- 부채 비율 및 레버리지 추이
- 2020년 하반기부터 2025년 상반기까지 주주 자본 대비 부채 비율이 0.62에서 최대 4.15까지 지속적으로 상승함. 이는 외부 차입 의존도가 크게 높아졌음을 의미하며, 재무 레버리지 비율 또한 1.87에서 5.91까지 증가하며 자본 구조의 위험성이 점진적으로 확대되는 경향을 보임.
- 자산 및 자본 구조의 변화
- 자산 대비 부채 비율과 총자본 대비 부채 비율 역시 유사한 상승 곡선을 그림. 특히 2022년을 기점으로 부채 비율의 상승 폭이 가속화되었으며, 2025년 중반까지 자산의 상당 부분이 부채로 조달된 상태가 유지되었음.
- 이자 지급 능력 분석
- 이자 커버리지 비율은 2021년까지 4~8 수준의 안정적인 수치를 유지했으나, 2022년 4분기부터 급격히 하락하여 2024년에는 -13.04까지 떨어짐. 이는 상당 기간 동안 영업 이익으로 이자 비용을 충당하지 못하는 재무적 압박 상태에 있었음을 시사함.
- 최근의 재무 상태 변동
- 2026년 1분기에 진입하며 모든 지표에서 급격한 반전이 나타남. 주주 자본 대비 부채 비율은 1.1로 급감하였고, 이자 커버리지 비율은 12.61로 급등하며 재무 건전성이 빠르게 회복됨. 이는 대규모 부채 상환, 자본 확충 또는 영업 이익의 획기적인 개선이 단기간에 이루어졌음을 나타냄.
부채 비율
커버리지 비율
주주 자본 대비 부채 비율
Lumentum Holdings Inc., 주주 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 28. | 2025. 12. 27. | 2025. 9. 27. | 2025. 6. 28. | 2025. 3. 29. | 2024. 12. 28. | 2024. 9. 28. | 2024. 6. 29. | 2024. 3. 30. | 2023. 12. 30. | 2023. 9. 30. | 2023. 7. 1. | 2023. 4. 1. | 2022. 12. 31. | 2022. 10. 1. | 2022. 7. 2. | 2022. 4. 2. | 2022. 1. 1. | 2021. 10. 2. | 2021. 7. 3. | 2021. 4. 3. | 2020. 12. 26. | 2020. 9. 26. | ||||||||
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| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채의 현재 부분 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 장기부채, 유동부분 제외 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 총 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 주주의 자본 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-12-27), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-27), 10-K (보고 날짜: 2025-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-12-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-28), 10-K (보고 날짜: 2024-06-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-12-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2023-07-01), 10-Q (보고 날짜: 2023-04-01), 10-Q (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-10-01), 10-K (보고 날짜: 2022-07-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-04-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-01-01), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-02), 10-K (보고 날짜: 2021-07-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-03), 10-Q (보고 날짜: 2020-12-26), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-26).
1 Q3 2026 계산
주주 자본 대비 부채 비율 = 총 부채 ÷ 주주의 자본
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
총 부채의 지속적인 증가와 주주 자본의 변동성으로 인해 재무 레버리지 수준이 전반적으로 상승하는 추세를 보였습니다.
- 부채 규모의 변화
- 2020년 3분기 약 11억 달러에서 시작된 총 부채는 2022년 1분기까지 완만하게 증가하다가, 2022년 2분기부터 급격히 상승하여 2023년 3분기에는 약 28억 달러에 도달하였습니다. 이후 일시적인 조정기를 거쳐 2025년 3분기에는 약 32억 달러까지 증가하며 전 기간에 걸쳐 확장되는 양상을 나타냈습니다.
- 주주 자본의 추이
- 주주 자본은 2021년 2분기 약 21억 달러로 정점을 기록한 이후 장기간 하향 곡선을 그렸습니다. 2024년 4분기에는 약 8억 7천만 달러까지 감소하며 자본 규모가 축소되었으나, 2026년 1분기에 약 29억 7천만 달러로 급증하며 매우 가파른 회복세를 보였습니다.
- 부채 비율의 변동성
- 주주 자본 대비 부채 비율은 2020년과 2021년 초반까지 0.5~0.6 수준의 안정적인 범위를 유지하였습니다. 그러나 부채의 증가와 자본의 감소가 동시에 진행되면서 2022년 3분기 1.52배를 기록하였고, 2025년 3분기에는 4.15배까지 치솟으며 재무 건전성이 일시적으로 악화되었습니다. 이후 2026년 1분기 자본의 급격한 유입으로 인해 비율이 1.1배로 크게 낮아지며 재무 구조가 재편되었습니다.
결과적으로 분석 기간의 대부분 동안 부채 의존도가 심화되며 재무 리스크가 증가하는 경향을 보였으나, 마지막 분기에 발생한 대규모 자본 확충을 통해 레버리지 비율을 빠르게 낮추며 안정화 단계로 진입한 것으로 분석됩니다.
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)
Lumentum Holdings Inc., 주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함), 계산(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-12-27), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-27), 10-K (보고 날짜: 2025-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-12-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-28), 10-K (보고 날짜: 2024-06-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-12-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2023-07-01), 10-Q (보고 날짜: 2023-04-01), 10-Q (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-10-01), 10-K (보고 날짜: 2022-07-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-04-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-01-01), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-02), 10-K (보고 날짜: 2021-07-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-03), 10-Q (보고 날짜: 2020-12-26), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-26).
1 Q3 2026 계산
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 주주의 자본
= ÷ =
전체적인 재무 구조 분석 결과, 부채의 지속적인 증가와 자본의 변동성으로 인해 재무 레버리지가 크게 확대되었다가 최근 급격히 개선된 양상이 관찰됩니다.
- 부채 규모 및 추세
- 총 부채는 2020년 3분기 약 12억 달러에서 시작하여 장기적으로 우상향하는 추세를 보였습니다. 특히 2022년 2분기부터 증가 폭이 확대되었으며, 2025년 4분기에는 약 33억 달러 수준에 도달하며 분석 기간 초기 대비 부채 규모가 상당 부분 증가하였습니다.
- 자본 규모 및 추세
- 주주의 자본은 2021년 상반기까지 약 20억 달러 수준을 유지하였으나, 이후 지속적인 감소세를 보이며 2024년 4분기에는 약 8억 7천만 달러까지 하락하였습니다. 그러나 2026년 1분기에 약 29억 7천만 달러로 급격히 증가하며 자본 구조에 중대한 변화가 발생한 것이 확인됩니다.
- 재무 비율 분석
- 주주 자본 대비 부채 비율은 초기 0.6 수준의 비교적 안정적인 상태를 유지하였습니다. 하지만 부채의 증가와 자본의 감소가 동시에 진행되면서 비율이 지속적으로 상승하였으며, 2025년 3분기에는 4.2로 정점에 도달하여 재무 레버리지가 극대화되었습니다. 이후 최근 분기에서 자본이 급격히 확충됨에 따라 부채 비율이 1.11로 급감하며 재무 건전성이 빠르게 회복되는 패턴을 보였습니다.
총자본비율 대비 부채비율
Lumentum Holdings Inc., 총 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 28. | 2025. 12. 27. | 2025. 9. 27. | 2025. 6. 28. | 2025. 3. 29. | 2024. 12. 28. | 2024. 9. 28. | 2024. 6. 29. | 2024. 3. 30. | 2023. 12. 30. | 2023. 9. 30. | 2023. 7. 1. | 2023. 4. 1. | 2022. 12. 31. | 2022. 10. 1. | 2022. 7. 2. | 2022. 4. 2. | 2022. 1. 1. | 2021. 10. 2. | 2021. 7. 3. | 2021. 4. 3. | 2020. 12. 26. | 2020. 9. 26. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채의 현재 부분 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 장기부채, 유동부분 제외 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 총 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 주주의 자본 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 총 자본금 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-12-27), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-27), 10-K (보고 날짜: 2025-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-12-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-28), 10-K (보고 날짜: 2024-06-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-12-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2023-07-01), 10-Q (보고 날짜: 2023-04-01), 10-Q (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-10-01), 10-K (보고 날짜: 2022-07-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-04-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-01-01), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-02), 10-K (보고 날짜: 2021-07-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-03), 10-Q (보고 날짜: 2020-12-26), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-26).
1 Q3 2026 계산
총자본비율 대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자본금
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
부채와 자본의 변동 추이를 분석한 결과, 전반적으로 레버리지 수준이 상승하다가 최근 자본의 급격한 확대로 인해 재무 구조가 다시 개선되는 양상을 보입니다.
- 부채 규모의 변화 추세
- 총 부채는 2020년 3분기 약 11억 달러 수준에서 2026년 1분기 약 32억 달러까지 전반적인 증가세를 기록하였습니다. 특히 2022년 2분기와 2025년 3분기를 기점으로 부채 규모가 크게 확대되는 단계적 상승 패턴이 관찰되었습니다.
- 자본 규모의 변동 양상
- 총 자본금은 2023년 2분기까지 약 41억 달러로 꾸준히 증가하였으나, 2023년 3분기부터 2024년 4분기까지 34억 달러 수준으로 감소하며 일시적인 위축세를 보였습니다. 이후 2026년 1분기에 약 62억 달러로 급증하며 자본 규모가 대폭 확대되었습니다.
- 재무 건전성 지표 분석
- 총자본비율 대비 부채비율은 분석 초기 0.35에서 0.38 사이의 낮은 수준을 유지했으나, 2022년 2분기(0.49)부터 점진적으로 상승하여 2025년 3분기에는 0.81로 최고점에 도달했습니다. 이는 자본 증가 대비 부채의 증가 속도가 더 빨랐음을 나타냅니다. 그러나 최근 자본의 급격한 증가로 인해 부채비율이 0.52로 하락하며 재무 안정성이 회복되는 추세입니다.
총자본비율(영업리스부채 포함)
Lumentum Holdings Inc., 총자본비율(영업리스부채 포함), 계산(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-12-27), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-27), 10-K (보고 날짜: 2025-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-12-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-28), 10-K (보고 날짜: 2024-06-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-12-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2023-07-01), 10-Q (보고 날짜: 2023-04-01), 10-Q (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-10-01), 10-K (보고 날짜: 2022-07-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-04-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-01-01), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-02), 10-K (보고 날짜: 2021-07-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-03), 10-Q (보고 날짜: 2020-12-26), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-26).
1 Q3 2026 계산
총자본비율(영업리스부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 총 자본금(운용리스 부채 포함)
= ÷ =
부채, 자본 및 재무 건전성 지표의 시계열 분석 결과는 다음과 같다.
- 부채 규모의 변동 추이
- 총 부채는 2020년 3분기 약 12억 달러에서 시작하여 전반적인 상승 곡선을 그렸다. 2022년 2분기에 19억 달러 규모로 급증한 이후, 2023년 2분기에는 약 28.7억 달러로 정점을 기록했다. 2024년 상반기에는 25억 달러 수준으로 소폭 감소하며 일시적인 안정세를 보였으나, 2025년 3분기부터 다시 상승하여 최근 33억 달러 수준에 도달하며 확장되는 추세이다.
- 자본금의 변동 및 축적 패턴
- 총 자본금은 2023년 2분기까지 약 42.3억 달러까지 점진적으로 증가하는 양상을 보였다. 이후 2024년 초부터 2025년 초까지 34억 달러에서 37억 달러 사이로 하락하며 자본 규모가 축소되는 흐름이 관찰되었다. 그러나 2026년 1분기에 62.8억 달러로 급격히 증가하며 자본 기반이 크게 강화된 것이 특징이다.
- 재무 레버리지 및 구조적 변화
- 총자본비율은 2020년부터 2021년까지 0.3~0.4 수준의 낮은 수치를 유지하며 안정적인 재무 구조를 보였다. 하지만 2022년 2분기 0.5를 기점으로 비율이 지속적으로 상승했으며, 2025년 3분기에는 0.81로 최고점에 도달하여 타인자본 의존도가 높아지는 경향이 확인되었다. 이러한 추세는 2026년 1분기에 자본금의 급증과 맞물려 0.53으로 크게 하락하며 재무 건전성이 다시 개선되는 방향으로 전환되었다.
자산대비 부채비율
Lumentum Holdings Inc., 자산 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 28. | 2025. 12. 27. | 2025. 9. 27. | 2025. 6. 28. | 2025. 3. 29. | 2024. 12. 28. | 2024. 9. 28. | 2024. 6. 29. | 2024. 3. 30. | 2023. 12. 30. | 2023. 9. 30. | 2023. 7. 1. | 2023. 4. 1. | 2022. 12. 31. | 2022. 10. 1. | 2022. 7. 2. | 2022. 4. 2. | 2022. 1. 1. | 2021. 10. 2. | 2021. 7. 3. | 2021. 4. 3. | 2020. 12. 26. | 2020. 9. 26. | ||||||||
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| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채의 현재 부분 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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| 총 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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| Dell Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-12-27), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-27), 10-K (보고 날짜: 2025-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-12-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-28), 10-K (보고 날짜: 2024-06-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-12-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2023-07-01), 10-Q (보고 날짜: 2023-04-01), 10-Q (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-10-01), 10-K (보고 날짜: 2022-07-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-04-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-01-01), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-02), 10-K (보고 날짜: 2021-07-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-03), 10-Q (보고 날짜: 2020-12-26), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-26).
1 Q3 2026 계산
자산대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자산
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
부채와 자산의 규모 및 자산대비 부채비율의 변동 추이를 분석한 결과, 전반적인 외형 확장과 함께 재무 구조의 유의미한 변화가 관찰된다.
- 총 부채의 변동 추세
- 총 부채는 2020년 3분기 약 11억 달러에서 시작하여 전반적으로 우상향하는 추세를 보였다. 특히 2022년 2분기에 약 18억 달러로 급증한 이후 상승세가 지속되어 2023년 3분기에는 약 28억 달러에 도달하였다. 이후 2024년과 2025년 상반기까지 25억 달러 수준에서 보합세를 유지하다가, 2025년 3분기부터 다시 상승하여 2026년 1분기에는 약 32억 달러까지 증가하였다.
- 총 자산의 변동 추세
- 총 자산은 2020년 3분기 약 33억 달러에서 2023년 3분기 약 46억 달러까지 지속적으로 성장하였다. 2024년 1분기에는 약 39억 달러 수준으로 일시적인 감소세를 기록하였으나, 이후 점진적으로 회복하는 모습을 보였다. 특히 2026년 1분기에는 약 70억 달러로 급격히 증가하며 자산 규모가 크게 확장되었다.
- 자산대비 부채비율 및 재무 건전성
- 자산대비 부채비율은 초기 0.31에서 0.34 사이의 낮은 수준을 유지하였으나, 2022년 2분기 0.45로 상승한 이후 점진적으로 증가하여 2024년 2분기부터 4분기까지 0.65의 정점을 기록하였다. 이는 자산 증가 속도보다 부채 증가 속도가 더 빨랐음을 시사하며 레버리지가 확대되었음을 나타낸다. 하지만 2026년 1분기, 총 자산의 비약적인 증가로 인해 부채비율이 0.47로 다시 낮아지며 재무 구조가 일부 개선되는 양상을 보였다.
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)
Lumentum Holdings Inc., 자산대비 부채비율(운용리스부채 포함), 계산(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-12-27), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-27), 10-K (보고 날짜: 2025-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-12-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-28), 10-K (보고 날짜: 2024-06-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-12-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2023-07-01), 10-Q (보고 날짜: 2023-04-01), 10-Q (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-10-01), 10-K (보고 날짜: 2022-07-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-04-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-01-01), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-02), 10-K (보고 날짜: 2021-07-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-03), 10-Q (보고 날짜: 2020-12-26), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-26).
1 Q3 2026 계산
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 총 자산
= ÷ =
분석 기간 동안의 재무 구조 변화를 살펴보면, 부채와 자산이 전반적으로 증가하는 추세를 보였으며 특히 후반기에 급격한 변동성이 관찰되었습니다.
- 총 부채 추이
- 총 부채는 2020년 3분기 약 12억 달러에서 시작하여 2026년 1분기 약 33억 달러까지 지속적으로 증가하였습니다. 특히 2022년 2분기에 19억 달러 규모로 급증하였고, 2023년 3분기에는 28억 달러 수준까지 상승하며 가파른 증가세를 보였습니다. 이후 2025년 2분기까지 25억에서 26억 달러 사이에서 비교적 안정적인 흐름을 유지하다가, 2025년 3분기부터 다시 33억 달러 수준으로 증가하였습니다.
- 총 자산 추이
- 총 자산은 2020년 3분기 약 33억 달러에서 2026년 1분기 약 70억 달러로 크게 확대되었습니다. 2023년 3분기까지는 완만한 성장세를 보이며 46억 달러 수준에 도달하였으나, 2023년 4분기부터 2025년 1분기 사이에는 39억에서 42억 달러 사이로 일시적인 감소 및 정체 구간을 거쳤습니다. 그러나 마지막 분석 시점인 2026년 1분기에 자산 규모가 70억 달러로 급격히 증가하며 전체 자산 규모가 크게 팽창하였습니다.
- 자산대비 부채비율 변동
- 자산대비 부채비율은 2020년부터 2021년까지 0.33에서 0.36 사이의 안정적인 수준을 유지하였습니다. 그러나 2022년 2분기 0.46으로 상승한 이후, 부채의 증가 속도가 자산의 증가 속도를 상회하면서 2025년 2분기에는 0.71까지 최고치로 상승하며 재무 레버리지가 확대되었습니다. 이후 2026년 1분기에 총 자산이 급격히 증가함에 따라 부채비율은 0.47로 다시 하락하며 재무 건전성이 개선되는 양상을 보였습니다.
종합적으로 볼 때, 중장기적으로 부채와 자산이 모두 증가하는 확장 경로를 밟았으며, 특히 분석 마지막 단계에서 자산의 급격한 증가가 부채비율을 낮추는 결정적인 요인으로 작용하였습니다.
재무 레버리지 비율
Lumentum Holdings Inc., 재무 레버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 28. | 2025. 12. 27. | 2025. 9. 27. | 2025. 6. 28. | 2025. 3. 29. | 2024. 12. 28. | 2024. 9. 28. | 2024. 6. 29. | 2024. 3. 30. | 2023. 12. 30. | 2023. 9. 30. | 2023. 7. 1. | 2023. 4. 1. | 2022. 12. 31. | 2022. 10. 1. | 2022. 7. 2. | 2022. 4. 2. | 2022. 1. 1. | 2021. 10. 2. | 2021. 7. 3. | 2021. 4. 3. | 2020. 12. 26. | 2020. 9. 26. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 총 자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 주주의 자본 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-12-27), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-27), 10-K (보고 날짜: 2025-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-12-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-28), 10-K (보고 날짜: 2024-06-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-12-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2023-07-01), 10-Q (보고 날짜: 2023-04-01), 10-Q (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-10-01), 10-K (보고 날짜: 2022-07-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-04-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-01-01), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-02), 10-K (보고 날짜: 2021-07-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-03), 10-Q (보고 날짜: 2020-12-26), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-26).
1 Q3 2026 계산
재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 주주의 자본
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
총 자산과 주주 자본의 변동 추이는 재무 구조의 급격한 변화를 나타내고 있습니다. 2020년부터 2023년까지 총 자산은 전반적인 증가세를 유지했으나, 2024년 중반 이후 일시적인 정체기를 거쳐 2026년 1분기에 대폭 확대되는 양상을 보였습니다.
- 자산 및 자본의 추세
- 주주 자본은 2021년 1분기 최고치를 기록한 이후 2025년 말까지 지속적으로 감소하여 자본 기반이 약화되는 흐름을 보였습니다. 그러나 2026년 1분기에 자본 규모가 급격히 회복되며 총 자산의 증가와 궤를 같이하는 모습이 관찰되었습니다.
- 재무 레버리지의 변화
- 재무 레버리지 비율은 자본의 지속적인 감소와 자산의 유지 및 증가가 맞물리며 2021년 1.7~1.8 수준에서 2025년 2분기 5.91까지 가파르게 상승했습니다. 이는 시간이 흐를수록 타인 자본에 대한 의존도가 심화되었음을 시사합니다.
- 최근의 재무 구조 전환
- 2026년 1분기에 진입하며 총 자산과 주주 자본이 동시에 급증하였고, 이에 따라 재무 레버리지 비율이 2.36으로 급격히 하락했습니다. 이는 대규모 자본 확충이나 전략적 자산 재편을 통해 재무 건전성을 단기간에 개선한 결과로 분석됩니다.
이자 커버리지 비율
Lumentum Holdings Inc., 이자 커버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 28. | 2025. 12. 27. | 2025. 9. 27. | 2025. 6. 28. | 2025. 3. 29. | 2024. 12. 28. | 2024. 9. 28. | 2024. 6. 29. | 2024. 3. 30. | 2023. 12. 30. | 2023. 9. 30. | 2023. 7. 1. | 2023. 4. 1. | 2022. 12. 31. | 2022. 10. 1. | 2022. 7. 2. | 2022. 4. 2. | 2022. 1. 1. | 2021. 10. 2. | 2021. 7. 3. | 2021. 4. 3. | 2020. 12. 26. | 2020. 9. 26. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 순이익(손실) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 더: 소득세 비용 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 더: 이자 비용 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 이자 및 세전 이익 (EBIT) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 이자 커버리지 비율1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 이자 커버리지 비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-12-27), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-27), 10-K (보고 날짜: 2025-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-12-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-28), 10-K (보고 날짜: 2024-06-29), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-12-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2023-07-01), 10-Q (보고 날짜: 2023-04-01), 10-Q (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-10-01), 10-K (보고 날짜: 2022-07-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-04-02), 10-Q (보고 날짜: 2022-01-01), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-02), 10-K (보고 날짜: 2021-07-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-03), 10-Q (보고 날짜: 2020-12-26), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-26).
1 Q3 2026 계산
이자 커버리지 비율 = (EBITQ3 2026
+ EBITQ2 2026
+ EBITQ1 2026
+ EBITQ4 2025)
÷ (이자 비용Q3 2026
+ 이자 비용Q2 2026
+ 이자 비용Q1 2026
+ 이자 비용Q4 2025)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
수익성 및 이자 비용 지출 추이를 바탕으로 분석한 재무 건전성 요약입니다.
- 수익성 변동 추이
- 이자 및 세전 이익(EBIT)은 2021년 4월 3일 269,300천 달러로 정점을 기록한 이후 점진적인 하락세를 보였습니다. 2022년 12월 31일부터는 마이너스 성장으로 전환되어 적자 구간에 진입하였으며, 특히 2024년 6월 29일에는 -122,100천 달러로 최저점을 기록하였습니다. 그러나 2025년 9월 27일부터 다시 흑자로 전환되었으며, 2026년 3월 28일에는 190,000천 달러까지 급격히 상승하며 강력한 회복세를 나타내고 있습니다.
- 이자 비용의 변화
- 이자 비용은 2020년부터 2022년 상반기까지 16,000천 달러에서 26,500천 달러 사이에서 변동하며 다소 상승하는 경향을 보였습니다. 하지만 2022년 10월 1일을 기점으로 8,500천 달러 수준으로 크게 감소하였으며, 이후 2026년 3월까지 5,400천 달러에서 6,300천 달러 사이의 낮은 수준을 일정하게 유지하고 있습니다. 이는 전반적인 비용 구조의 효율화 또는 부채 규모의 축소가 이루어졌음을 시사합니다.
- 채무 이행 능력 분석
- 이자 커버리지 비율은 EBIT의 변동과 밀접하게 연동되어 극심한 변동성을 보였습니다. 2021년 10월 2일 8.09로 높은 수준을 유지하며 안정적인 이자 지급 능력을 보였으나, EBIT가 적자로 전환됨에 따라 2023년 7월 1일부터 음수 값으로 돌아섰습니다. 2024년 6월 29일에는 -13.04까지 하락하며 재무적 압박이 극대화되었으나, 최근 수익성 회복과 함께 2026년 3월 28일 기준 12.61로 급등하며 과거 어느 시점보다 개선된 채무 이행 능력을 확보한 것으로 분석됩니다.
종합적으로 분석하면, 장기간의 수익성 악화로 인해 재무 건전성이 일시적으로 크게 저하되었으나, 이자 비용의 효과적인 통제와 최근의 급격한 EBIT 반등을 통해 재무 구조가 빠르게 정상화되는 패턴을 보이고 있습니다.