현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Lumentum Holdings Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위 천

12개월 종료	2025. 6. 28.	2024. 6. 29.	2023. 7. 1.	2022. 7. 2.	2021. 7. 3.	2020. 6. 27.
순이익(손실)	25,900)	(546,500)	(131,600)	198,900)	397,300)	135,500)
감가상각비	104,300)	110,600)	106,600)	81,600)	91,400)	113,300)
주식 기반 보상	177,200)	128,800)	148,400)	103,100)	92,900)	73,200)
대손비용	3,400)	—)	—)	—)	—)	—)
채무의 조기 소멸에 대한 손실	—)	—)	—)	—)	—)	8,000)
제품 라인 판매 수익	—)	—)	—)	—)	(500)	(14,500)
취득한 무형 자산의 상각 및 탕감	152,400)	179,700)	149,000)	85,500)	85,700)	78,600)
사용 자산의 탕감	7,800)	—)	—)	—)	—)	—)
부동산, 공장 및 장비의 매각 및 처분에 대한 (손익) 손실	5,200)	2,600)	8,600)	(3,000)	300)	21,800)
부채 할인 및 부채 발행 비용의 상각	3,000)	14,600)	24,300)	72,400)	60,200)	39,600)
인수와 관련된 재고 공정가치 조정의 상환	—)	8,300)	17,800)	—)	—)	5,800)
전환사채 재매입 시 이익	—)	—)	(1,000)	—)	—)	—)
시설 매각 시 얻는 이익	(34,900)	—)	—)	—)	—)	—)
그 외의 비현금(수입) 비용, 순	(3,500)	(12,200)	(5,700)	11,400)	9,900)	(2,400)
미수금	(58,700)	72,300)	83,200)	(49,200)	20,200)	5,000)
재고	(71,300)	73,800)	(81,500)	(51,800)	(6,600)	32,700)
운용리스 사용권 자산, 순	5,100)	3,400)	15,500)	(6,200)	11,300)	11,600)
선불 및 기타 유동 및 비유동 자산	(35,100)	30,600)	(4,200)	(14,300)	(4,800)	17,300)
소득세, 순	(218,200)	77,700)	(37,900)	(21,100)	16,000)	31,300)
미지급금	69,200)	(89,700)	(74,000)	47,000)	(34,000)	(11,700)
미지급 급여 및 관련 비용	22,000)	(8,900)	(36,300)	300)	900)	11,100)
운용리스 부채	(5,700)	(4,300)	(16,200)	600)	(9,000)	(11,600)
미지급 비용 및 기타 유동 및 비유동 부채	(21,800)	(16,100)	14,800)	4,100)	7,500)	(20,300)
영업자산 및 부채의 변동	(314,500)	138,800)	(136,600)	(90,600)	1,500)	65,400)
영업활동으로 인한 순현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	100,400)	571,200)	311,400)	260,400)	341,400)	388,800)
영업활동으로 인한 순현금 제공	126,300)	24,700)	179,800)	459,300)	738,700)	524,300)
재산, 공장 및 장비 취득에 대한 지불	(231,000)	(133,000)	(128,500)	(91,200)	(84,800)	(86,000)
사업체 인수, 순 현금 취득	—)	(700,900)	(861,600)	—)	—)	—)
무형 자산 취득에 대한 지급	—)	(4,000)	—)	—)	—)	—)
자산 취득에 대한 지급	—)	—)	—)	—)	(10,000)	(4,000)
제품 라인 판매 수익금	—)	—)	—)	—)	1,300)	20,100)
단기 투자 매입	(365,900)	(278,700)	(1,030,300)	(1,085,100)	(1,991,000)	(1,341,300)
만기 및 단기 투자 판매로 인한 수익금	464,700)	1,001,500)	1,146,100)	973,600)	2,062,200)	423,500)
시설 매각 수익, 현금 순액 및 판매 비용	47,800)	—)	—)	—)	—)	—)
NeoPhotonics에 제공된 기간 대출 자금	—)	—)	—)	(30,000)	—)	—)
부동산 및 장비 매각 수익	300)	800)	300)	6,400)	23,300)	—)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	(84,100)	(114,300)	(874,000)	(226,300)	1,000)	(987,700)
2029년 지폐 발행 수익, 발행 비용을 순액으로 제외한 금액	—)	—)	599,400)	—)	—)	—)
2028년 지폐 발행 수익, 발행 비용을 제외한 금액	—)	—)	—)	854,100)	—)	—)
2026년 지폐 발행 수익, 발행 비용을 차감한 금액	—)	—)	—)	—)	—)	1,042,200)
정기 대출 수익금	76,500)	—)	—)	—)	—)	—)
2024년 주석의 지급, 자매 및 전환	—)	(323,100)	(132,800)	(1,800)	—)	—)
정기 대출의 원금 상환	(8,100)	—)	(5,900)	—)	—)	(497,500)
보통주 환매	—)	—)	(175,600)	(543,900)	(236,000)	(200,000)
제한 주식 단위의 순지분 정산과 관련된 원천징수세 납부에 대해	(41,700)	(24,000)	(37,200)	(39,000)	(39,700)	(14,000)
인수 관련 보류금 지급	(1,000)	—)	—)	—)	—)	—)
직원 주식 계획의 수익금	16,100)	14,400)	15,100)	13,500)	12,600)	9,900)
스톡옵션 행사수익금	—)	—)	—)	—)	200)	700)
금융 리스에 대한 원금 지불	—)	—)	—)	—)	(500)	(12,500)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	41,800)	(332,700)	263,000)	282,900)	(263,400)	328,800)
현금 및 현금성자산의 증가(감소)	84,000)	(422,300)	(431,200)	515,900)	476,300)	(134,600)
기간 시작 시점의 현금 및 현금성자산	436,700)	859,000)	1,290,200)	774,300)	298,000)	432,600)
기간말 현금 및 현금성자산	520,700)	436,700)	859,000)	1,290,200)	774,300)	298,000)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-28), 10-K (보고 날짜: 2024-06-29), 10-K (보고 날짜: 2023-07-01), 10-K (보고 날짜: 2022-07-02), 10-K (보고 날짜: 2021-07-03), 10-K (보고 날짜: 2020-06-27).

전반적으로, 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년에 최고조에 달한 후 2023년에는 상당한 손실을 기록했고, 2024년에는 손실이 완화되었으며, 2025년에는 소폭의 이익으로 전환되었습니다.

수익 및 비용: 감가상각비와 주식 기반 보상은 분석 기간 동안 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 그러나 취득한 무형 자산의 상각 및 탕감은 2023년과 2024년에 크게 증가했습니다. 제품 라인 판매 수익은 2020년과 2021년에 소폭의 손실을 보였으며 이후에는 보고되지 않았습니다.
자산: 미수금은 변동성을 보였으며, 2022년에 상당한 감소를 보인 후 2023년에 회복되었지만 2025년에는 다시 감소했습니다. 재고는 2020년부터 2023년까지 지속적으로 감소했지만 2024년에는 증가했습니다. 운용리스 사용권 자산은 2022년에 감소한 후 2023년과 2024년에 증가했습니다. 선불 및 기타 자산은 변동성을 보였습니다.
부채: 미지급금은 변동성을 보였으며, 2022년과 2023년에 상당한 증가를 보인 후 2025년에 감소했습니다. 미지급 급여 및 관련 비용은 2023년에 크게 감소한 후 2025년에 회복되었습니다. 운용리스 부채는 분석 기간 동안 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다.
영업 활동 현금 흐름: 영업 활동으로 인한 순현금 제공은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년에 최고조에 달한 후 2023년에는 크게 감소했고, 2024년과 2025년에는 회복되었습니다. 영업자산 및 부채의 변동은 2023년과 2025년에 상당한 영향을 미쳤습니다.
투자 활동 현금 흐름: 투자 활동으로 인한 순현금 사용은 분석 기간 동안 지속적으로 발생했습니다. 재산, 공장 및 장비 취득에 대한 지불은 주요 현금 유출 요인이었습니다. 2023년에는 사업체 인수와 관련된 현금 유출이 상당했습니다. 단기 투자 매입 및 판매는 현금 흐름에 상당한 영향을 미쳤습니다.
재무 활동 현금 흐름: 재무 활동으로 인한 순현금 제공 또는 사용은 변동성을 보였습니다. 2020년과 2022년에는 순현금 제공이 발생했지만, 2021년과 2023년에는 순현금 사용이 발생했습니다. 보통주 환매는 주요 현금 유출 요인이었습니다. 부채 발행 및 상환은 현금 흐름에 영향을 미쳤습니다.
현금 및 현금성 자산: 현금 및 현금성 자산은 분석 기간 동안 변동성을 보였습니다. 2021년에 크게 증가한 후 2023년에 감소했고, 2025년에는 다시 증가했습니다.

전반적으로, 재무 데이터는 수익성, 현금 흐름 및 자산 및 부채 구성에서 상당한 변동성을 나타냅니다. 이러한 변동성은 사업 운영, 투자 활동 및 자금 조달 전략의 변화를 반영할 수 있습니다.

Lumentum Holdings Inc. (NASDAQ:LITE)

현금 흐름표