Netflix Inc. (NASDAQ:NFLX)

제공된 재무 데이터는 세금 관련 충당금의 연도별 변동을 보여줍니다. 전반적으로, 모든 충당금 항목은 2020년부터 2024년까지 증가 추세를 보입니다. 그러나 각 항목별로 세부적인 변화 양상은 다릅니다.

현행 세금 충당금

이 항목은 가장 큰 규모의 충당금이며, 2020년 367,888천 달러에서 2024년 1,845,396천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 증가율은 2020-2021년 사이에 가장 높았으며, 이후에는 증가폭이 다소 둔화되었지만 지속적인 증가세를 유지했습니다.

이연법인세 충당금

이 항목은 변동성이 가장 큰 충당금입니다. 2020년 70,066천 달러에서 2021년 199,519천 달러로 크게 증가했지만, 2022년에는 -134,527천 달러로 감소하여 마이너스 값을 기록했습니다. 2023년에는 -542,978천 달러로 감소폭이 더욱 확대되었고, 2024년에는 -591,370천 달러로 추가적인 감소를 보였습니다. 이는 이연법인세 자산 또는 부채의 평가 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

소득세 충당금

이 항목은 2020년 437,954천 달러에서 2024년 1,254,026천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 증가 추세는 현행 세금 충당금과 유사하지만, 증가율은 상대적으로 낮습니다. 2022년과 2023년의 증가폭은 거의 차이가 없었으며, 2024년에 가장 큰 증가를 보였습니다.

전반적으로, 세금 충당금의 증가는 미래의 세금 비용 증가를 예상하거나, 세금 관련 위험에 대비하기 위한 조치로 해석될 수 있습니다. 특히 이연법인세 충당금의 변동성은 세금 전략의 변화 또는 세법의 변경과 관련이 있을 수 있으며, 추가적인 분석이 필요합니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

미국 연방 법정 세율

미국 연방 법정 세율은 2020년부터 2024년까지 일관되게 21%를 유지했습니다. 이는 해당 기간 동안 세금 환경의 안정성을 시사합니다.

실효세율

실효세율은 2020년 14%에서 2021년 12%로 감소했습니다. 이후 2022년에는 15%로 상승했지만, 2023년과 2024년에는 다시 13%로 감소하는 추세를 보였습니다. 이러한 변동성은 세금 공제, 세액 공제, 또는 과세 소득 구성 요소의 변화와 관련이 있을 수 있습니다. 전반적으로 실효세율은 법정 세율보다 낮게 유지되었으며, 이는 회사가 세금 부담을 줄이는 데 효과적인 전략을 활용하고 있음을 나타낼 수 있습니다.

실효세율의 변동성은 회사의 세무 계획 및 재무 전략의 영향을 반영하는 것으로 보입니다. 실효세율이 법정 세율보다 낮은 것은 회사가 다양한 세금 혜택을 활용하고 있음을 의미하며, 이는 재무 성과에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

제공된 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 꾸준히 증가하는 반면 다른 항목은 변동성을 나타내거나 감소하는 추세를 보입니다.

주식 기반 보상

주식 기반 보상은 2020년 2억 9,664만 6천 달러에서 2023년 4억 8,687만 6천 달러까지 증가했습니다. 2024년에는 4억 4,088만 9천 달러로 소폭 감소했습니다. 이는 보상 전략의 변화 또는 주식 가격 변동과 관련이 있을 수 있습니다.

세액공제 및 순영업손실 이월공제

세액공제 및 순영업손실 이월공제는 2020년 5억 4,330만 7천 달러에서 2021년 4억 9,488만 1천 달러로 감소한 후, 2023년 5억 4,443만 1천 달러로 다시 증가했습니다. 2024년에는 8억 3,440만 2천 달러로 크게 증가하여 세금 계획 및 이월공제의 활용에 상당한 변화가 있음을 시사합니다.

자본화된 연구 비용

자본화된 연구 비용은 2022년에 3억 2,399만 8천 달러로 처음 보고되었으며, 2023년에는 5억 9,343만 9천 달러, 2024년에는 10억 7,547만 4천 달러로 급격히 증가했습니다. 이는 연구 개발 활동에 대한 투자가 크게 증가했음을 나타냅니다.

적립금 및 준비금

적립금 및 준비금은 2021년에 1억 6,521만 4천 달러로 크게 증가한 후, 2024년에는 1억 5,214만 2천 달러로 안정적인 수준을 유지했습니다. 이는 잠재적 부채 또는 비용에 대한 회사의 준비 태세를 반영합니다.

운용리스 부채

운용리스 부채는 2020년 4억 3,683만 8천 달러에서 2021년 5억 7,083만 달러로 증가한 후, 2024년에는 5억 2,248만 9천 달러로 소폭 감소했습니다. 이는 리스 계약의 변화를 반영할 수 있습니다.

총 이연법인세 자산

총 이연법인세 자산은 2020년 14억 6,845만 7천 달러에서 2024년 30억 5,575만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 회사의 세금 계획 및 미래의 세금 혜택에 대한 기대치를 반영합니다.

가치평가충당금

가치평가충당금은 2020년 -2억 4,984만 4천 달러에서 2024년 -5억 4,027만 2천 달러로 매년 감소했습니다. 이는 자산 가치에 대한 회사의 평가가 부정적으로 변경되었음을 나타냅니다.

이연법인세 자산

이연법인세 자산은 2020년 12억 1,861만 3천 달러에서 2024년 25억 1,547만 8천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 미래의 세금 감면을 위한 잠재적 자산을 나타냅니다.

감가상각 & 상각

감가상각 및 상각은 2020년 -2억 2,914만 2천 달러에서 2023년 -3억 5,747만 7천 달러로 감소한 후, 2024년에는 -3억 7,070만 9천 달러로 소폭 감소했습니다. 이는 자산의 사용 수명과 관련된 회계적 조정입니다.

사용권 임대 자산 운영

사용권 임대 자산 운영은 2020년 -4억 368만 3천 달러에서 2024년 -4억 4,966만 1천 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 운영 리스 자산의 가치 감소를 반영합니다.

이연법인세 부채

이연법인세 부채는 2020년 -6억 2,952만 2천 달러에서 2024년 -13억 3,792만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 미래의 세금 납부 의무를 나타냅니다.

순이연법인세자산(부채)

순이연법인세자산(부채)은 2020년 5억 8,909만 1천 달러에서 2024년 11억 7,755만 8천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 회사의 전반적인 세금 포지션을 나타냅니다.

전반적으로 데이터는 회사의 재무 상태와 운영 활동에서 상당한 변화가 있었음을 보여줍니다. 특히 연구 개발 투자 증가, 세금 계획의 변화, 자산 가치 평가의 조정이 두드러집니다.

제시된 데이터는 특정 회사의 이연법인세 자산 및 이연법인세 부채의 변동을 보여줍니다. 분석 기간은 2020년부터 2024년까지입니다.

이연법인세 자산

2020년 말 589,091천 달러로 시작하여 2021년 말 148,095천 달러로 감소했습니다. 이후 2022년 말 261,541천 달러로 증가했지만, 2023년 말에는 1,000,760천 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 추세는 2024년 말 1,290,160천 달러로 지속되었습니다. 전반적으로 이연법인세 자산은 상당한 변동성을 보이며, 특히 2023년 이후 급격한 증가세를 나타냅니다.

이연법인세 부채

2020년에서 2022년까지 데이터가 제공되지 않았습니다. 2023년 말 126,210천 달러로 처음 보고되었으며, 2024년 말에는 112,602천 달러로 감소했습니다. 이연법인세 부채는 상대적으로 낮은 수준을 유지하며, 2023년 대비 2024년에 소폭 감소했습니다.

이연법인세 자산의 급격한 증가는 미래에 세금 공제를 받을 수 있는 일시적 차이가 증가했음을 시사할 수 있습니다. 반면, 이연법인세 부채는 미래에 납부해야 할 세금이 증가했음을 나타냅니다. 두 항목 간의 상대적 규모와 추세 변화는 회사의 세금 전략 및 미래 세금 부담에 대한 중요한 정보를 제공합니다.

데이터의 제한적인 범위로 인해 이러한 변동의 근본적인 원인을 정확히 파악하기는 어렵습니다. 보다 심층적인 분석을 위해서는 회사의 세금 관련 정책, 회계 기준 변경, 그리고 전반적인 사업 환경에 대한 추가 정보가 필요합니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 자산, 부채, 주주 자본 및 순이익에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

총 자산 및 조정된 총 자산

총 자산과 조정된 총 자산은 2020년부터 2024년까지 꾸준히 증가했습니다. 2020년 392억 8천만 달러에서 2024년에는 536억 3천만 달러로 증가했습니다. 증가율은 2021년과 2022년에 가장 두드러졌으며, 이후 증가 속도는 다소 둔화되었습니다.

총 부채 및 조정된 총 부채

총 부채와 조정된 총 부채는 분석 기간 동안 비교적 안정적으로 유지되었습니다. 2020년 282억 1천만 달러에서 2024년에는 288억 8천만 달러로 소폭 증가했습니다. 부채 수준의 안정성은 자산 증가와 함께 재무 건전성을 유지하려는 노력을 시사합니다.

주주의 자본 및 조정된 주주 자본

주주 자본과 조정된 주주 자본은 2020년부터 2024년까지 상당한 증가를 보였습니다. 2020년 110억 6천만 달러에서 2024년에는 247억 4천만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 순이익 증가와 관련이 있을 수 있습니다.

순수입 및 조정된 순이익

순수입과 조정된 순이익은 분석 기간 동안 변동성을 보였습니다. 2020년 27억 6천만 달러에서 2021년에는 51억 1천만 달러로 크게 증가했지만, 2022년에는 44억 9천만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 다시 54억 7천만 달러로 증가했으며, 2024년에는 87억 1천만 달러로 최고치를 기록했습니다. 순이익의 증가는 주주 자본 증가에 기여했을 것으로 예상됩니다.

전반적으로, 자산과 주주 자본은 증가하는 반면 부채는 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 순이익은 변동성을 보이지만 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 이러한 추세는 회사의 성장과 수익성 개선을 나타낼 수 있습니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2020년 11.05%에서 2024년 22.34%로 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다. 조정 순이익률 또한 유사한 추세를 나타내며, 2020년 11.33%에서 2024년 20.82%로 상승했습니다. 이는 전반적으로 수익성이 개선되고 있음을 시사합니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2020년 0.64에서 2024년 0.73으로 점진적으로 증가했습니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 유사한 패턴을 보이며, 0.65에서 0.75로 상승했습니다. 이는 자산을 활용하여 매출을 창출하는 효율성이 개선되고 있음을 나타냅니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2020년 3.55에서 2024년 2.17로 감소하는 추세를 보입니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 3.69에서 2.22로 감소했습니다. 이는 부채 의존도가 낮아지고 재무 구조가 개선되고 있음을 의미합니다.

투자 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2020년 24.96%에서 2024년 35.21%로 크게 증가했습니다. 조정된 자기자본비율 또한 27.03%에서 34.46%로 상승했습니다. 이는 주주 자본 대비 수익 창출 능력이 향상되었음을 나타냅니다.

자산 수익률

자산수익률(ROA) 비율은 2020년 7.03%에서 2024년 16.24%로 증가했습니다. 조정된 자산수익률(ROA) 비율 또한 7.32%에서 15.51%로 상승했습니다. 이는 총 자산 대비 수익 창출 능력이 개선되었음을 의미합니다.

전반적으로, 데이터는 수익성, 자산 효율성, 재무 건전성, 투자 수익률 측면에서 긍정적인 추세를 보여줍니다. 특히 수익성 비율과 투자 수익률의 개선이 두드러집니다. 재무 레버리지 비율의 감소는 재무 위험이 감소하고 있음을 시사합니다.

최근 몇 년간 순수입은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 2761395 천 달러를 기록했으며, 2021년에는 5116228 천 달러로 크게 증가했습니다. 2022년에는 4491924 천 달러로 감소했지만, 2023년에는 다시 5407990 천 달러로 증가했습니다. 2024년에는 8711631 천 달러로 가장 높은 수치를 기록했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년에는 2831461 천 달러, 2021년에는 5315747 천 달러로 증가했습니다. 2022년에는 4357397 천 달러로 감소했지만, 2023년에는 4865012 천 달러로 다시 증가했습니다. 2024년에는 8120261 천 달러를 기록했습니다. 조정된 순이익은 전반적으로 순수입과 유사한 패턴을 보이지만, 그 규모는 약간 더 큽니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2020년 11.05%에서 2021년 17.23%로 크게 증가했습니다. 2022년에는 14.21%로 감소했지만, 2023년에는 16.04%로 다시 증가했습니다. 2024년에는 22.34%로 가장 높은 수치를 기록했습니다. 이는 수익 대비 순이익의 비율이 꾸준히 증가하고 있음을 나타냅니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 2020년 11.33%에서 2021년 17.9%로 크게 증가했습니다. 2022년에는 13.78%로 감소했지만, 2023년에는 14.43%로 소폭 증가했습니다. 2024년에는 20.82%로 증가했습니다. 조정된 순이익률은 순이익률과 유사한 추세를 보이지만, 전반적으로 약간 더 높은 수치를 나타냅니다.

전반적으로, 순수입과 조정된 순이익은 모두 증가 추세를 보이고 있으며, 순이익률 또한 꾸준히 개선되고 있습니다. 특히 2024년에는 순수입과 순이익률 모두 가장 높은 수치를 기록하여 수익성이 크게 향상되었음을 시사합니다. 조정된 순이익률이 순이익률보다 약간 더 높은 경향을 보이는 점은 특정 일회성 항목이나 회계 조정이 수익성에 영향을 미치고 있음을 나타낼 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2020년 3928만 359천 달러에서 2024년 5363만 374천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 증가율은 2020년에서 2021년 사이에 가장 높았으며, 이후 증가율은 다소 둔화되었습니다. 2023년에는 소폭 감소 후 2024년에 다시 증가하는 경향을 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 3869만 1268천 달러에서 2024년 5234만 214천 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가율은 총 자산의 증가율과 대체로 일치하며, 2023년에는 소폭 감소 후 2024년에 회복되는 패턴을 나타냈습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 0.64에서 2024년 0.73으로 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 이는 자산을 활용하여 매출을 창출하는 효율성이 개선되었음을 시사합니다. 2021년과 2022년에는 소폭 증가 후 2023년과 2024년에 더욱 가파르게 증가했습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 0.65에서 2024년 0.75로 증가했습니다. 조정된 총 자산 회전율의 증가 추세는 자산 활용 효율성의 개선을 더욱 명확하게 보여줍니다. 2023년과 2024년에 증가폭이 더 크게 나타났습니다.

전반적으로 자산 규모는 꾸준히 증가했으며, 자산 회전율 또한 개선되는 추세를 보였습니다. 이는 자산 활용의 효율성이 높아지고 있음을 나타냅니다. 조정된 자산 지표는 총 자산 지표와 유사한 패턴을 보이며, 자산 평가 방식의 변화가 전체적인 추세에 큰 영향을 미치지 않았음을 시사합니다.

제시된 데이터는 특정 기간 동안의 재무적 지표 변화를 보여줍니다. 총 자산은 2020년부터 2024년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 3928만 달러에서 2024년에는 5363만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 증가세를 나타내며, 2020년 3869만 달러에서 2024년에는 5234만 달러로 증가했습니다.

주주의 자본 또한 전반적으로 증가하는 경향을 보입니다. 2020년 1107만 달러에서 2024년에는 2474만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본 역시 2020년 1048만 달러에서 2024년에는 2357만 달러로 증가했습니다. 다만, 2022년과 2023년 사이에는 주주 자본과 조정된 주주 자본 모두 소폭 감소하는 현상이 관찰됩니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년 3.55에서 2024년 2.17로 감소하는 추세를 보입니다. 이는 부채를 활용한 자산 증대 효과가 점차 감소하고 있음을 시사합니다.

조정된 재무 레버리지 비율

조정된 재무 레버리지 비율 역시 2020년 3.69에서 2024년 2.22로 감소하는 추세를 보입니다. 이는 조정된 부채를 기준으로 계산된 레버리지 비율 역시 감소하고 있음을 나타냅니다. 전반적으로 재무 레버리지 비율의 감소는 재무 구조가 개선되고 있음을 의미할 수 있습니다.

전반적으로 자산과 주주 자본은 증가하는 추세를 보이고 있으며, 재무 레버리지 비율은 감소하는 추세를 보입니다. 이는 자산 규모가 확대되는 동시에 재무 건전성이 개선되고 있음을 시사합니다. 다만, 2022년과 2023년 사이의 주주 자본 감소는 추가적인 분석이 필요할 수 있습니다.

최근 몇 년간 순수입은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 2761395천 달러에서 2021년에는 5116228천 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 4491924천 달러로 감소했지만, 2023년에는 5407990천 달러로 다시 증가했습니다. 2024년에는 8711631천 달러로 가장 높은 수준을 기록했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년에는 2831461천 달러, 2021년에는 5315747천 달러로 증가했으며, 2022년에는 4357397천 달러로 감소했습니다. 2023년에는 4865012천 달러로 소폭 증가했고, 2024년에는 8120261천 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 순이익은 순수익과 유사한 패턴을 보이지만, 전반적으로 순수익보다 높은 수치를 나타냅니다.

주주의 자본은 꾸준히 증가하는 경향을 보였습니다. 2020년에는 11065240천 달러에서 2021년에는 15849248천 달러로 증가했으며, 2022년에는 20777401천 달러로 더욱 증가했습니다. 2023년에는 20588313천 달러로 소폭 감소했지만, 2024년에는 24743567천 달러로 다시 증가했습니다.

조정된 주주 자본 또한 주주의 자본과 유사한 추세를 보였습니다. 2020년에는 10476149천 달러, 2021년에는 15701153천 달러, 2022년에는 20515860천 달러로 증가했습니다. 2023년에는 19713763천 달러로 감소했지만, 2024년에는 23566009천 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본은 주주 자본과 비슷한 패턴을 보이지만, 전반적으로 주주 자본보다 낮은 수치를 나타냅니다.

자기자본이익률(ROE)은 변동성을 보였습니다. 2020년에는 24.96%에서 2021년에는 32.28%로 증가했습니다. 2022년에는 21.62%로 감소했고, 2023년에는 26.27%로 다시 증가했습니다. 2024년에는 35.21%로 가장 높은 수준을 기록했습니다. ROE는 순수입과 주주 자본의 변화에 따라 영향을 받는 것으로 보입니다.

조정된 자기자본비율은 ROE와 유사한 추세를 보였습니다. 2020년에는 27.03%에서 2021년에는 33.86%로 증가했습니다. 2022년에는 21.24%로 감소했고, 2023년에는 24.68%로 다시 증가했습니다. 2024년에는 34.46%로 가장 높은 수준을 기록했습니다. 조정된 자기자본비율은 조정된 순이익과 주주 자본의 변화에 따라 영향을 받는 것으로 보입니다.

최근 몇 년간 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년에는 276만 1395천 달러를 기록했으며, 2021년에는 511만 6228천 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 449만 1924천 달러로 감소했지만, 2023년에는 540만 7990천 달러로 다시 증가했습니다. 2024년에는 871만 1631천 달러로 가장 높은 수치를 기록했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2020년에는 283만 1461천 달러, 2021년에는 531만 5747천 달러로 증가했습니다. 2022년에는 435만 7397천 달러로 감소한 후, 2023년에는 486만 5012천 달러로 소폭 증가했습니다. 2024년에는 812만 261천 달러로 가장 높은 수치를 나타냈습니다. 조정된 순이익은 전반적으로 순수입과 유사한 패턴을 보이지만, 그 규모는 약간 더 큽니다.

총 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 3928만 359천 달러에서 2024년에는 5363만 374천 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 또한 유사한 증가 추세를 보였으며, 2020년에는 3869만 1268천 달러에서 2024년에는 5234만 214천 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 거의 유사한 수준을 유지했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 변동성을 보였습니다. 2020년에는 7.03%를 기록했으며, 2021년에는 11.48%로 크게 증가했습니다. 2022년에는 9.24%로 감소한 후, 2023년에는 11.1%로 다시 증가했습니다. 2024년에는 16.24%로 가장 높은 수치를 기록했습니다. 조정된 ROE 비율 또한 유사한 추세를 보였으며, 2020년에는 7.32%에서 2024년에는 15.51%로 증가했습니다. 조정된 ROE 비율은 전반적으로 ROE 비율보다 약간 높은 수치를 나타냈습니다.

주요 관찰 사항

순수입과 조정된 순이익은 2024년에 최고치를 기록했습니다.

총 자산과 조정된 총 자산은 꾸준히 증가했습니다.

ROE 비율과 조정된 ROE 비율은 2024년에 크게 증가하여 자산 활용의 효율성이 향상되었음을 시사합니다.