Abbott Laboratories (NYSE:ABT)

자산수익률비율(ROA)은 2021년 1분기 7.86%에서 2021년 3분기 9.82%로 증가세를 보이다가, 2021년 4분기에 9.4%로 소폭 감소했습니다. 2022년 1분기에는 10.44%까지 상승한 후, 2022년 2분기 11.53%로 최고점을 기록했습니다. 이후 2022년 하반기에는 감소하여 2022년 4분기에 9.31%를 나타냈습니다. 2023년에는 전반적으로 하락세를 보이며 2023년 4분기에 7.82%를 기록했습니다. 2024년에는 7.61%에서 7.76% 사이의 비교적 안정적인 수준을 유지하다가, 2025년 1분기부터 3분기까지 급격하게 상승하여 16.46%에서 16.6% 수준으로 증가했습니다.

재무 레버리지 비율은 2021년 1분기 2.17에서 2021년 4분기 2.1로 완만하게 감소했습니다. 2022년 상반기에도 감소 추세가 이어져 2022년 2분기에 2.03을 기록했습니다. 이후 2022년 하반기에는 2.03에서 1.99로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 지속적으로 감소하여 2023년 4분기에 1.9를 나타냈습니다. 2024년에도 감소세가 이어져 2024년 4분기에 1.86을 기록했습니다. 2025년에는 1.71에서 1.65로 감소폭이 확대되었습니다.

자기자본비율(ROE)은 2021년 1분기 17.06%에서 2021년 3분기 21.04%로 꾸준히 증가했습니다. 2021년 4분기에는 19.75%로 감소했지만, 2022년 1분기 21.82%와 2분기 23.44%로 다시 상승했습니다. 2022년 하반기에는 감소하여 2022년 4분기에 18.9%를 기록했습니다. 2023년에는 하락세가 뚜렷하여 2023년 4분기에 13.77%까지 떨어졌습니다. 2024년에는 14.13%에서 14.49% 사이의 완만한 회복세를 보이다가, 2025년 1분기부터 3분기까지 급격하게 상승하여 28.12%에서 27.43% 수준으로 증가했습니다.

분석 기간 동안 순이익률은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 1분기 15.33%에서 2022년 2분기 18.78%까지 상승했으며, 이후 2022년 말까지 다소 감소하여 15.88%를 기록했습니다. 2023년에는 지속적인 감소세를 보여 2023년 4분기에 12.83%까지 하락했습니다. 그러나 2024년에는 소폭 반등하여 2024년 4분기에 13.99%를 나타냈고, 2025년 1분기에는 31.95%로 급격히 증가했습니다. 이후 2025년 2분기와 3분기에도 높은 수준을 유지하며 31.89%와 32.43%를 기록했습니다.

자산회전율

자산회전율은 2021년 1분기 0.51에서 2022년 2분기 0.61까지 꾸준히 증가했습니다. 이후 2022년 3분기에 0.59로 소폭 감소한 후 2023년 1분기까지 0.55 수준으로 하락했습니다. 2023년 말부터 2024년 2분기까지 0.56 수준을 유지하다가 2024년 3분기부터 2025년 3분기까지 0.51에서 0.52 사이의 비교적 안정적인 수준을 보였습니다.

재무 레버리지 비율은 전반적으로 감소하는 경향을 보였습니다. 2021년 1분기 2.17에서 2023년 4분기 1.92까지 점진적으로 감소했습니다. 2024년에는 1.86에서 1.87 사이를 오가다가 2025년 3분기에 1.65로 최저치를 기록했습니다.

자기자본비율 (ROE)

자기자본비율은 2021년 1분기 17.06%에서 2022년 2분기 23.44%까지 크게 증가했습니다. 이후 2022년 말에는 18.9%로 감소했으며, 2023년에는 지속적으로 하락하여 2023년 4분기에 13.77%를 기록했습니다. 2024년에는 소폭 반등하여 2024년 4분기에 14.49%를 나타냈고, 2025년 1분기에는 28.12%로 급격히 증가했습니다. 이후 2025년 2분기와 3분기에도 높은 수준을 유지하며 27.66%와 27.65%를 기록했습니다.

전반적으로 순이익률과 자기자본비율은 2025년 1분기부터 급격한 증가세를 보였으며, 재무 레버리지 비율은 지속적으로 감소하는 추세를 나타냈습니다. 자산회전율은 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 세금 부담 비율은 2021년 1분기 0.9에서 2022년 4분기 0.83까지 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 그러나 2023년 1분기에는 0.83으로 소폭 반등한 후 2024년 2분기까지 비슷한 수준을 유지했습니다. 2024년 3분기에는 1.91로 급격히 증가했으며, 이후 2025년 3분기까지 감소하여 1.72를 기록했습니다.

이자 부담 비율은 2021년 1분기 0.92에서 2022년 2분기 0.95까지 소폭 증가하는 경향을 보였습니다. 이후 2023년 2분기까지 0.91 수준으로 감소했다가 2024년 2분기 0.92, 2025년 3분기 0.94로 다시 증가하는 패턴을 나타냈습니다. 전반적으로 변동폭은 크지 않았습니다.

EBIT 마진 비율은 2021년 1분기 18.54%에서 2022년 2분기 23.22%까지 꾸준히 증가했습니다. 이후 2023년 4분기까지 감소하여 17.11%를 기록했습니다. 2024년 3분기에는 17.86%로 소폭 반등했으나, 2025년 3분기에는 19.72%로 다시 증가하는 추세를 보였습니다.

자산 회전율은 2021년 1분기 0.51에서 2022년 3분기 0.62까지 증가 추세를 보였으나, 이후 2023년 4분기까지 0.55 수준으로 감소했습니다. 2024년 3분기에는 0.55를 유지하고, 2025년 3분기에는 0.52로 소폭 감소했습니다.

재무 레버리지 비율은 2021년 1분기 2.17에서 2022년 4분기 2.03까지 감소하는 경향을 보였습니다. 이후 2023년 4분기까지 감소하여 1.90을 기록했습니다. 2024년 3분기에는 1.87로 소폭 반등했으나, 2025년 3분기에는 1.65로 감소했습니다.

자기자본비율(ROE)은 2021년 1분기 17.06%에서 2022년 2분기 23.44%까지 크게 증가했습니다. 이후 2023년 4분기까지 감소하여 13.88%를 기록했습니다. 2024년 3분기에는 14.49%로 소폭 반등했으나, 2025년 3분기에는 27.43%로 급격히 증가했습니다.

세금 부담 비율

2024년 3분기에 급격히 증가한 후 감소하는 패턴을 보임.

이자 부담 비율

전반적으로 변동폭이 크지 않음.

EBIT 마진 비율

2022년까지 증가 후 감소, 2025년 3분기에 다시 증가하는 추세.

자산 회전율

2022년까지 증가 후 감소하는 패턴을 보임.

재무 레버리지 비율

전반적으로 감소 추세.

자기자본비율 (ROE)

2022년까지 크게 증가 후 감소, 2025년 3분기에 급격히 증가.

전반적으로, 분석 기간 동안 순이익률은 변동성을 보였습니다. 2021년 1분기 15.33%에서 시작하여 2021년 3분기에 17.12%로 증가한 후 2021년 4분기에 16.42%로 소폭 감소했습니다. 2022년에는 꾸준히 증가하여 2022년 2분기에 18.78%의 최고치를 기록했습니다. 이후 2022년 4분기에 15.88%로 감소했으며, 2023년에는 하락세가 지속되어 2023년 4분기에 12.83%까지 떨어졌습니다. 그러나 2024년에는 다시 상승하여 2024년 4분기에 31.95%로 급증했고, 2025년 3분기까지 31.88% 수준을 유지했습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

2021년에는 전반적으로 상승 추세를 보이다가 2022년 하반기부터 2023년까지 하락했습니다. 2024년에는 급격한 상승을 보이며, 2025년에도 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이러한 변동성은 수익성 관리의 변화 또는 외부 경제 요인의 영향을 시사할 수 있습니다.

자산회전율은 분석 기간 동안 비교적 안정적인 추세를 보였습니다. 2021년 1분기 0.51에서 시작하여 2022년 2분기에 0.61로 최고점을 찍은 후, 2023년까지 소폭 감소하여 0.55 수준을 유지했습니다. 2024년에는 0.52로 소폭 감소한 후 2025년 3분기까지 0.51 수준을 유지했습니다. 전반적으로 큰 변동성은 없었지만, 미세한 감소 추세는 자산 활용 효율성의 잠재적인 변화를 나타낼 수 있습니다.

자산회전율

2021년부터 2023년까지는 0.51에서 0.61 사이의 범위 내에서 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2024년과 2025년에는 소폭 감소하여 0.51에서 0.52 사이의 수준을 보였습니다. 이는 자산 활용의 효율성이 전반적으로 안정적으로 유지되고 있음을 시사합니다.

자산수익률비율(ROA)은 순이익률과 유사한 추세를 보였습니다. 2021년 1분기 7.86%에서 시작하여 2022년 2분기에 11.53%로 증가한 후, 2023년에는 하락하여 7.04%까지 떨어졌습니다. 2024년에는 급격한 상승을 보이며 2024년 4분기에 16.46%를 기록했고, 2025년 3분기까지 16.6% 수준을 유지했습니다. ROA의 증가는 자산의 효율적인 사용을 통해 수익을 창출하는 능력이 향상되었음을 나타냅니다.

자산수익률비율 (ROA)

2021년부터 2023년까지는 순이익률과 유사한 변동성을 보였습니다. 2024년에는 급격한 상승을 보이며 16% 이상의 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이는 자산의 수익성이 크게 개선되었음을 나타냅니다.

세금 부담 비율은 2021년 1분기 0.9에서 2022년 4분기 0.83으로 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 이후 2023년 1분기에는 0.83으로 소폭 반등했으나, 2023년 2분기에는 0.82로 다시 감소했습니다. 2023년 3분기에는 0.83으로 소폭 상승한 후 2023년 4분기에 0.86으로 증가했습니다. 2024년에는 0.85에서 0.86 사이를 오가다가 2025년 1분기에 1.91로 급격히 증가했고, 2025년 2분기에는 1.84, 3분기에는 1.77, 4분기에는 1.72로 감소하는 경향을 보였습니다.

이자부담비율은 2021년 1분기 0.92에서 2022년 2분기 0.95로 소폭 증가한 후, 2022년 3분기 0.95, 2022년 4분기 0.94를 거쳐 2023년 4분기까지 0.91에서 0.92 사이를 유지했습니다. 2024년에는 0.91에서 0.93 사이를 오가다가 2025년 1분기에 0.94로 소폭 상승했습니다.

EBIT 마진 비율은 2021년 1분기 18.54%에서 2022년 2분기 23.22%로 꾸준히 증가했습니다. 2022년 3분기에는 21.87%로 감소했고, 2022년 4분기에는 20.31%로 더욱 감소했습니다. 2023년에는 17.11%에서 18.2% 사이를 오가다가 2024년에는 17.47%에서 18.05% 사이를 유지했습니다. 2025년에는 18.67%에서 19.72%로 증가하는 추세를 보였습니다.

자산회전율은 2021년 1분기 0.51에서 2022년 2분기 0.61로 증가한 후, 2022년 3분기 0.62로 최고점을 찍었습니다. 이후 2022년 4분기에는 0.59로 감소했고, 2023년에는 0.55에서 0.56 사이를 오가다가 2024년에는 0.52에서 0.56 사이를 유지했습니다. 2025년에는 0.51에서 0.52 사이를 오가며 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다.

자산수익률비율(ROA)은 2021년 1분기 7.86%에서 2022년 2분기 11.53%로 크게 증가했습니다. 2022년 3분기에는 10.84%로 감소했고, 2022년 4분기에는 9.31%로 더욱 감소했습니다. 2023년에는 7.04%에서 7.82% 사이를 오가다가 2024년에는 7.61%에서 7.86% 사이를 유지했습니다. 2025년에는 16.46%에서 16.64%로 급격히 증가하는 추세를 보였습니다.

세금 부담 비율은 2021년 1분기 0.9에서 2022년 4분기 0.83까지 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 이후 2023년 1분기에는 0.83으로 소폭 반등했으나, 2023년 2분기에는 0.82로 다시 감소했습니다. 2023년 3분기에는 0.83으로 소폭 상승한 후 2023년 4분기에는 0.86으로 증가했습니다. 2024년에는 0.85에서 0.86 사이를 유지하다가 2025년 1분기에는 1.91로 급격히 증가했고, 2025년 2분기에는 1.84, 3분기에는 1.77, 4분기에는 1.72로 감소하는 경향을 보였습니다.

이자부담비율은 2021년 1분기 0.92에서 2022년 2분기 0.95까지 소폭 증가하는 경향을 보였습니다. 이후 2022년 3분기에는 0.95를 유지하고 2022년 4분기에는 0.94로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 0.91에서 0.92 사이를 유지하며 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2024년에도 비슷한 수준을 유지하다가 2025년 1분기에는 0.93, 2분기에는 0.93, 3분기에는 0.94로 소폭 상승했습니다.

EBIT 마진 비율은 2021년 1분기 18.54%에서 2021년 3분기 20.83%까지 꾸준히 증가했습니다. 2021년 4분기에는 20.3%로 소폭 감소했지만, 2022년 2분기에는 23.22%로 최고점을 기록했습니다. 이후 2022년 3분기에는 21.87%로 감소하고 2022년 4분기에는 20.31%로 더욱 감소했습니다. 2023년에는 17.07%에서 18.2% 사이를 오가며 하락세를 보이다가 2024년에는 17.47%에서 18.05% 사이를 유지했습니다. 2025년에는 18.67%에서 19.72%로 증가하는 추세를 보였습니다.

순이익률은 2021년 1분기 15.33%에서 2021년 3분기 17.12%까지 증가했습니다. 2021년 4분기에는 16.42%로 감소했지만, 2022년 2분기에는 18.78%로 최고점을 기록했습니다. 이후 2022년 3분기에는 17.52%로 감소하고 2022년 4분기에는 15.88%로 더욱 감소했습니다. 2023년에는 12.83%에서 14.27% 사이를 오가며 하락세를 보였습니다. 2024년에는 13.65%에서 13.99% 사이를 유지했습니다. 2025년에는 31.95%에서 32.43%로 급격하게 증가하는 추세를 보였습니다.