듀폰 분석: ROE, ROA및 순이익률의 세분화
분기별 데이터
ROE 분해는 순이익을 주주의 자본으로 나눈 값을 구성 요소 비율의 곱으로 표현하는 것을 포함합니다.
ROE 두 가지 구성 요소로 분해
Abbott Laboratories, ROE 분해 (분기 데이터)
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ROE |
= |
ROA |
× |
재무 레버리지 비율 |
2023. 3. 31. |
15.68% |
= |
7.87% |
× |
1.99 |
2022. 12. 31. |
18.90% |
= |
9.31% |
× |
2.03 |
2022. 9. 30. |
22.11% |
= |
10.84% |
× |
2.04 |
2022. 6. 30. |
23.44% |
= |
11.53% |
× |
2.03 |
2022. 3. 31. |
21.82% |
= |
10.44% |
× |
2.09 |
2021. 12. 31. |
19.75% |
= |
9.40% |
× |
2.10 |
2021. 9. 30. |
21.04% |
= |
9.82% |
× |
2.14 |
2021. 6. 30. |
18.86% |
= |
8.70% |
× |
2.17 |
2021. 3. 31. |
17.06% |
= |
7.86% |
× |
2.17 |
2020. 12. 31. |
13.71% |
= |
6.20% |
× |
2.21 |
2020. 9. 30. |
10.78% |
= |
4.90% |
× |
2.20 |
2020. 6. 30. |
10.17% |
= |
4.52% |
× |
2.25 |
2020. 3. 31. |
11.84% |
= |
5.36% |
× |
2.21 |
2019. 12. 31. |
11.86% |
= |
5.43% |
× |
2.18 |
2019. 9. 30. |
10.35% |
= |
4.80% |
× |
2.15 |
2019. 6. 30. |
9.14% |
= |
4.23% |
× |
2.16 |
2019. 3. 31. |
8.48% |
= |
3.88% |
× |
2.19 |
2018. 12. 31. |
7.76% |
= |
3.53% |
× |
2.20 |
2018. 9. 30. |
— |
= |
— |
× |
2.33 |
2018. 6. 30. |
— |
= |
— |
× |
2.24 |
2018. 3. 31. |
— |
= |
— |
× |
2.26 |
보고서 기반 :
10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
2023년 1 분기 동안 주주의 지분율(ROE)에 대한 수익률이 감소한 주된 이유는 자산수익률 비율(ROA)로 측정한 수익성 감소입니다.
ROE 세 가지 구성 요소로 분해
Abbott Laboratories, ROE 분해 (분기 데이터)
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|
|
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|
|
|
|
ROE |
= |
순이익률 |
× |
자산 회전율 |
× |
재무 레버리지 비율 |
2023. 3. 31. |
15.68% |
= |
13.98% |
× |
0.56 |
× |
1.99 |
2022. 12. 31. |
18.90% |
= |
15.88% |
× |
0.59 |
× |
2.03 |
2022. 9. 30. |
22.11% |
= |
17.52% |
× |
0.62 |
× |
2.04 |
2022. 6. 30. |
23.44% |
= |
18.78% |
× |
0.61 |
× |
2.03 |
2022. 3. 31. |
21.82% |
= |
17.35% |
× |
0.60 |
× |
2.09 |
2021. 12. 31. |
19.75% |
= |
16.42% |
× |
0.57 |
× |
2.10 |
2021. 9. 30. |
21.04% |
= |
17.12% |
× |
0.57 |
× |
2.14 |
2021. 6. 30. |
18.86% |
= |
15.85% |
× |
0.55 |
× |
2.17 |
2021. 3. 31. |
17.06% |
= |
15.33% |
× |
0.51 |
× |
2.17 |
2020. 12. 31. |
13.71% |
= |
12.99% |
× |
0.48 |
× |
2.21 |
2020. 9. 30. |
10.78% |
= |
10.50% |
× |
0.47 |
× |
2.20 |
2020. 6. 30. |
10.17% |
= |
9.89% |
× |
0.46 |
× |
2.25 |
2020. 3. 31. |
11.84% |
= |
11.15% |
× |
0.48 |
× |
2.21 |
2019. 12. 31. |
11.86% |
= |
11.56% |
× |
0.47 |
× |
2.18 |
2019. 9. 30. |
10.35% |
= |
10.50% |
× |
0.46 |
× |
2.15 |
2019. 6. 30. |
9.14% |
= |
9.36% |
× |
0.45 |
× |
2.16 |
2019. 3. 31. |
8.48% |
= |
8.53% |
× |
0.45 |
× |
2.19 |
2018. 12. 31. |
7.76% |
= |
7.74% |
× |
0.46 |
× |
2.20 |
2018. 9. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
2.33 |
2018. 6. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
2.24 |
2018. 3. 31. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
2.26 |
보고서 기반 :
10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
2023년 1 분기 동안 주주의 지분율(ROE)에 대한 수익률이 감소한 주된 이유는 순이익률로 측정한 수익성이 감소했기 때문입니다.
ROE 5 가지 구성 요소로 분해
Abbott Laboratories, ROE 분해 (분기 데이터)
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|
|
|
|
ROE |
= |
세금 부담 |
× |
이자 부담 |
× |
EBIT 마진 |
× |
자산 회전율 |
× |
재무 레버리지 비율 |
2023. 3. 31. |
15.68% |
= |
0.83 |
× |
0.92 |
× |
18.24% |
× |
0.56 |
× |
1.99 |
2022. 12. 31. |
18.90% |
= |
0.83 |
× |
0.94 |
× |
20.31% |
× |
0.59 |
× |
2.03 |
2022. 9. 30. |
22.11% |
= |
0.85 |
× |
0.95 |
× |
21.87% |
× |
0.62 |
× |
2.04 |
2022. 6. 30. |
23.44% |
= |
0.85 |
× |
0.95 |
× |
23.22% |
× |
0.61 |
× |
2.03 |
2022. 3. 31. |
21.82% |
= |
0.85 |
× |
0.94 |
× |
21.51% |
× |
0.60 |
× |
2.09 |
2021. 12. 31. |
19.75% |
= |
0.86 |
× |
0.94 |
× |
20.30% |
× |
0.57 |
× |
2.10 |
2021. 9. 30. |
21.04% |
= |
0.88 |
× |
0.94 |
× |
20.83% |
× |
0.57 |
× |
2.14 |
2021. 6. 30. |
18.86% |
= |
0.89 |
× |
0.93 |
× |
19.25% |
× |
0.55 |
× |
2.17 |
2021. 3. 31. |
17.06% |
= |
0.90 |
× |
0.92 |
× |
18.54% |
× |
0.51 |
× |
2.17 |
2020. 12. 31. |
13.71% |
= |
0.90 |
× |
0.90 |
× |
16.00% |
× |
0.48 |
× |
2.21 |
2020. 9. 30. |
10.78% |
= |
0.88 |
× |
0.87 |
× |
13.70% |
× |
0.47 |
× |
2.20 |
2020. 6. 30. |
10.17% |
= |
0.88 |
× |
0.85 |
× |
13.12% |
× |
0.46 |
× |
2.25 |
2020. 3. 31. |
11.84% |
= |
0.87 |
× |
0.87 |
× |
14.76% |
× |
0.48 |
× |
2.21 |
2019. 12. 31. |
11.86% |
= |
0.90 |
× |
0.86 |
× |
14.88% |
× |
0.47 |
× |
2.18 |
2019. 9. 30. |
10.35% |
= |
0.87 |
× |
0.85 |
× |
14.27% |
× |
0.46 |
× |
2.15 |
2019. 6. 30. |
9.14% |
= |
0.85 |
× |
0.82 |
× |
13.37% |
× |
0.45 |
× |
2.16 |
2019. 3. 31. |
8.48% |
= |
0.85 |
× |
0.80 |
× |
12.59% |
× |
0.45 |
× |
2.19 |
2018. 12. 31. |
7.76% |
= |
0.81 |
× |
0.78 |
× |
12.21% |
× |
0.46 |
× |
2.20 |
2018. 9. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
2.33 |
2018. 6. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
2.24 |
2018. 3. 31. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
2.26 |
보고서 기반 :
10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
2023년 1 분기 동안 주주의 지분율(ROE)에 대한 수익률이 감소한 주된 이유는 EBIT 마진율로 측정한 영업이익률의 감소입니다.
ROA 두 가지 구성 요소로 분해
Abbott Laboratories, ROA 분해 (분기 데이터)
|
|
|
|
|
|
|
ROA |
= |
순이익률 |
× |
자산 회전율 |
2023. 3. 31. |
7.87% |
= |
13.98% |
× |
0.56 |
2022. 12. 31. |
9.31% |
= |
15.88% |
× |
0.59 |
2022. 9. 30. |
10.84% |
= |
17.52% |
× |
0.62 |
2022. 6. 30. |
11.53% |
= |
18.78% |
× |
0.61 |
2022. 3. 31. |
10.44% |
= |
17.35% |
× |
0.60 |
2021. 12. 31. |
9.40% |
= |
16.42% |
× |
0.57 |
2021. 9. 30. |
9.82% |
= |
17.12% |
× |
0.57 |
2021. 6. 30. |
8.70% |
= |
15.85% |
× |
0.55 |
2021. 3. 31. |
7.86% |
= |
15.33% |
× |
0.51 |
2020. 12. 31. |
6.20% |
= |
12.99% |
× |
0.48 |
2020. 9. 30. |
4.90% |
= |
10.50% |
× |
0.47 |
2020. 6. 30. |
4.52% |
= |
9.89% |
× |
0.46 |
2020. 3. 31. |
5.36% |
= |
11.15% |
× |
0.48 |
2019. 12. 31. |
5.43% |
= |
11.56% |
× |
0.47 |
2019. 9. 30. |
4.80% |
= |
10.50% |
× |
0.46 |
2019. 6. 30. |
4.23% |
= |
9.36% |
× |
0.45 |
2019. 3. 31. |
3.88% |
= |
8.53% |
× |
0.45 |
2018. 12. 31. |
3.53% |
= |
7.74% |
× |
0.46 |
2018. 9. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
2018. 6. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
2018. 3. 31. |
— |
= |
— |
× |
— |
보고서 기반 :
10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
2023년 1 분기 대비 자산수익률(ROA)이 감소한 주된 이유는 순이익마진율로 측정한 수익성이 감소했기 때문입니다.
ROA 4 가지 구성 요소로 분해
Abbott Laboratories, ROA 분해 (분기 데이터)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ROA |
= |
세금 부담 |
× |
이자 부담 |
× |
EBIT 마진 |
× |
자산 회전율 |
2023. 3. 31. |
7.87% |
= |
0.83 |
× |
0.92 |
× |
18.24% |
× |
0.56 |
2022. 12. 31. |
9.31% |
= |
0.83 |
× |
0.94 |
× |
20.31% |
× |
0.59 |
2022. 9. 30. |
10.84% |
= |
0.85 |
× |
0.95 |
× |
21.87% |
× |
0.62 |
2022. 6. 30. |
11.53% |
= |
0.85 |
× |
0.95 |
× |
23.22% |
× |
0.61 |
2022. 3. 31. |
10.44% |
= |
0.85 |
× |
0.94 |
× |
21.51% |
× |
0.60 |
2021. 12. 31. |
9.40% |
= |
0.86 |
× |
0.94 |
× |
20.30% |
× |
0.57 |
2021. 9. 30. |
9.82% |
= |
0.88 |
× |
0.94 |
× |
20.83% |
× |
0.57 |
2021. 6. 30. |
8.70% |
= |
0.89 |
× |
0.93 |
× |
19.25% |
× |
0.55 |
2021. 3. 31. |
7.86% |
= |
0.90 |
× |
0.92 |
× |
18.54% |
× |
0.51 |
2020. 12. 31. |
6.20% |
= |
0.90 |
× |
0.90 |
× |
16.00% |
× |
0.48 |
2020. 9. 30. |
4.90% |
= |
0.88 |
× |
0.87 |
× |
13.70% |
× |
0.47 |
2020. 6. 30. |
4.52% |
= |
0.88 |
× |
0.85 |
× |
13.12% |
× |
0.46 |
2020. 3. 31. |
5.36% |
= |
0.87 |
× |
0.87 |
× |
14.76% |
× |
0.48 |
2019. 12. 31. |
5.43% |
= |
0.90 |
× |
0.86 |
× |
14.88% |
× |
0.47 |
2019. 9. 30. |
4.80% |
= |
0.87 |
× |
0.85 |
× |
14.27% |
× |
0.46 |
2019. 6. 30. |
4.23% |
= |
0.85 |
× |
0.82 |
× |
13.37% |
× |
0.45 |
2019. 3. 31. |
3.88% |
= |
0.85 |
× |
0.80 |
× |
12.59% |
× |
0.45 |
2018. 12. 31. |
3.53% |
= |
0.81 |
× |
0.78 |
× |
12.21% |
× |
0.46 |
2018. 9. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
— |
2018. 6. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
— |
2018. 3. 31. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
— |
보고서 기반 :
10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
2023년 1 분기 동안 자산수익률(ROA)이 감소한 주된 이유는 EBIT 마진비로 측정한 영업이익률의 감소입니다.
순이익률 비율의 분리
Abbott Laboratories, 순이익률 분해(분기별 데이터)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
순이익률 |
= |
세금 부담 |
× |
이자 부담 |
× |
EBIT 마진 |
2023. 3. 31. |
13.98% |
= |
0.83 |
× |
0.92 |
× |
18.24% |
2022. 12. 31. |
15.88% |
= |
0.83 |
× |
0.94 |
× |
20.31% |
2022. 9. 30. |
17.52% |
= |
0.85 |
× |
0.95 |
× |
21.87% |
2022. 6. 30. |
18.78% |
= |
0.85 |
× |
0.95 |
× |
23.22% |
2022. 3. 31. |
17.35% |
= |
0.85 |
× |
0.94 |
× |
21.51% |
2021. 12. 31. |
16.42% |
= |
0.86 |
× |
0.94 |
× |
20.30% |
2021. 9. 30. |
17.12% |
= |
0.88 |
× |
0.94 |
× |
20.83% |
2021. 6. 30. |
15.85% |
= |
0.89 |
× |
0.93 |
× |
19.25% |
2021. 3. 31. |
15.33% |
= |
0.90 |
× |
0.92 |
× |
18.54% |
2020. 12. 31. |
12.99% |
= |
0.90 |
× |
0.90 |
× |
16.00% |
2020. 9. 30. |
10.50% |
= |
0.88 |
× |
0.87 |
× |
13.70% |
2020. 6. 30. |
9.89% |
= |
0.88 |
× |
0.85 |
× |
13.12% |
2020. 3. 31. |
11.15% |
= |
0.87 |
× |
0.87 |
× |
14.76% |
2019. 12. 31. |
11.56% |
= |
0.90 |
× |
0.86 |
× |
14.88% |
2019. 9. 30. |
10.50% |
= |
0.87 |
× |
0.85 |
× |
14.27% |
2019. 6. 30. |
9.36% |
= |
0.85 |
× |
0.82 |
× |
13.37% |
2019. 3. 31. |
8.53% |
= |
0.85 |
× |
0.80 |
× |
12.59% |
2018. 12. 31. |
7.74% |
= |
0.81 |
× |
0.78 |
× |
12.21% |
2018. 9. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
2018. 6. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
2018. 3. 31. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
보고서 기반 :
10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
2023년 1 분기 대비 순이익률이 감소한 주된 이유는 EBIT 마진율로 측정한 영업이익률 감소입니다.