재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Arista Networks Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | 14,043,921) | 9,946,806) | 6,775,410) | 5,734,429) | 4,738,919) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 2,762,357) | 1,938,606) | 671,707) | 620,813) | 893,219) | |
| 덜: 유가증권 | 5,541,116) | 3,069,362) | 2,352,022) | 2,787,502) | 1,979,649) | |
| 운영 자산 | 5,740,448) | 4,938,838) | 3,751,681) | 2,326,114) | 1,866,051) | |
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | 4,049,114) | 2,727,747) | 1,889,590) | 1,755,829) | 1,418,628) | |
| 영업부채 | 4,049,114) | 2,727,747) | 1,889,590) | 1,755,829) | 1,418,628) | |
| 순영업자산1 | 1,691,334) | 2,211,091) | 1,862,091) | 570,285) | 447,423) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | (519,757) | 349,000) | 1,291,806) | 122,862) | —) | |
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | -26.64% | 17.14% | 106.22% | 24.14% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| Apple Inc. | -12.64% | -9.04% | -2.12% | 36.09% | -11.31% | |
| Cisco Systems Inc. | 75.07% | -12.09% | 5.96% | 20.24% | -7.26% | |
| Dell Technologies Inc. | -9.55% | 12.16% | -89.81% | -10.71% | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 105.88% | 3.74% | 58.35% | 8.42% | 20.97% | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 기술, 하드웨어 및 장비 | 11.96% | -6.96% | -13.35% | 22.01% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | 21.52% | 8.96% | 18.15% | 19.20% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 5,740,448 – 4,049,114 = 1,691,334
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 1,691,334 – 2,211,091 = -519,757
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -519,757 ÷ [(1,691,334 + 2,211,091) ÷ 2] = -26.64%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | Arista Networks Inc.는 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
Arista Networks Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | 2,852,054) | 2,087,321) | 1,352,446) | 840,854) | 634,557) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 3,708,235) | 2,034,014) | 492,813) | 1,015,856) | 735,114) | |
| 덜: 투자 활동으로 제공된 순현금(사용) | (2,457,354) | (687,454) | 216,327) | (925,562) | (608,802) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 1,601,173) | 740,761) | 643,306) | 750,560) | 508,245) | |
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 82.06% | 36.37% | 52.90% | 147.50% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| Apple Inc. | -25.90% | -14.62% | 0.00% | 4.86% | -20.46% | |
| Cisco Systems Inc. | 46.78% | -7.65% | -10.18% | 1.64% | -32.20% | |
| Dell Technologies Inc. | -15.65% | 11.23% | -20.97% | -17.42% | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 98.99% | 0.89% | 56.84% | 5.08% | 19.76% | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 기술, 하드웨어 및 장비 | -2.79% | -10.03% | -4.10% | -0.72% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | 6.37% | 1.46% | 2.95% | 8.70% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 1,601,173 ÷ [(1,691,334 + 2,211,091) ÷ 2] = 82.06%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Arista Networks Inc.는 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |