재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Cisco Systems Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 7. 27. | 2023. 7. 29. | 2022. 7. 30. | 2021. 7. 31. | 2020. 7. 25. | 2019. 7. 27. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 124,413) | 101,852) | 94,002) | 97,497) | 94,853) | 97,793) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 7,508) | 10,123) | 7,079) | 9,175) | 11,809) | 11,750) | |
| 덜: 투자 | 10,346) | 16,023) | 12,188) | 15,343) | 17,610) | 21,663) | |
| 운영 자산 | 106,559) | 75,706) | 74,735) | 72,979) | 65,434) | 64,380) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 78,956) | 57,499) | 54,229) | 56,222) | 56,933) | 64,222) | |
| 덜: 단기 부채 | 11,341) | 1,733) | 1,099) | 2,508) | 3,005) | 10,191) | |
| 덜: 장기부채, 유동부분 제외 | 19,621) | 6,658) | 8,416) | 9,018) | 11,578) | 14,475) | |
| 영업부채 | 47,994) | 49,108) | 44,714) | 44,696) | 42,350) | 39,556) | |
| 순영업자산1 | 58,565) | 26,598) | 30,021) | 28,283) | 23,084) | 24,824) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 31,967) | (3,423) | 1,738) | 5,199) | (1,740) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 75.07% | -12.09% | 5.96% | 20.24% | -7.26% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Apple Inc. | -12.64% | -9.04% | -2.12% | 36.09% | -11.31% | — | |
| Arista Networks Inc. | — | 17.14% | 106.22% | 24.14% | 89.72% | — | |
| Dell Technologies Inc. | -9.55% | 12.16% | -89.81% | -10.71% | 5.38% | — | |
| Super Micro Computer Inc. | — | 3.74% | 58.35% | 8.42% | 20.97% | -16.37% | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 기술, 하드웨어 및 장비 | 0.00% | -6.96% | -13.35% | 22.01% | 200.00% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 0.00% | 9.02% | 18.05% | 19.29% | 200.00% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-07-27), 10-K (보고 날짜: 2023-07-29), 10-K (보고 날짜: 2022-07-30), 10-K (보고 날짜: 2021-07-31), 10-K (보고 날짜: 2020-07-25), 10-K (보고 날짜: 2019-07-27).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 106,559 – 47,994 = 58,565
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 58,565 – 26,598 = 31,967
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 31,967 ÷ [(58,565 + 26,598) ÷ 2] = 75.07%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 Cisco Systems Inc.는 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
Cisco Systems Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 7. 27. | 2023. 7. 29. | 2022. 7. 30. | 2021. 7. 31. | 2020. 7. 25. | 2019. 7. 27. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | 10,320) | 12,613) | 11,812) | 10,591) | 11,214) | 11,621) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 10,880) | 19,886) | 13,226) | 15,454) | 15,426) | 15,831) | |
| 덜: 투자 활동으로 제공된 순현금(사용) | (20,478) | (5,107) | 1,553) | (5,285) | 3,500) | 14,837) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 19,918) | (2,166) | (2,967) | 422) | (7,712) | (19,047) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 46.78% | -7.65% | -10.18% | 1.64% | -32.20% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Apple Inc. | -25.90% | -14.62% | 0.00% | 4.86% | -20.46% | — | |
| Arista Networks Inc. | — | 36.37% | 52.90% | 147.50% | 164.55% | — | |
| Dell Technologies Inc. | -15.65% | 11.23% | -20.97% | -17.42% | 0.02% | — | |
| Super Micro Computer Inc. | — | 0.89% | 56.84% | 5.08% | 19.76% | -21.24% | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 기술, 하드웨어 및 장비 | 0.00% | -10.03% | -4.10% | -0.72% | -32.83% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 0.00% | 1.41% | 2.96% | 8.76% | -15.45% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-07-27), 10-K (보고 날짜: 2023-07-29), 10-K (보고 날짜: 2022-07-30), 10-K (보고 날짜: 2021-07-31), 10-K (보고 날짜: 2020-07-25), 10-K (보고 날짜: 2019-07-27).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 19,918 ÷ [(58,565 + 26,598) ÷ 2] = 46.78%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Cisco Systems Inc.는 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |