Becton, Dickinson & Co. (NYSE:BDX)

전반적으로 무형 자산과 영업권은 분석 기간 동안 가장 큰 규모를 차지하며, 전체 무형 자산의 상당 부분을 구성합니다. 이 항목은 2016년 9월 30일에 13700백만 달러에서 2021년 9월 30일에 36684백만 달러로 증가했습니다. 그러나 2020년과 2021년 사이의 증가율은 이전 기간에 비해 감소했습니다.

개발 기술

개발 기술은 2016년 9월 30일에 3409백만 달러에서 2018년 9월 30일에 13966백만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2019년 9월 30일에 13960백만 달러로 소폭 감소한 후 2021년 9월 30일에 14399백만 달러로 다시 증가했습니다. 전반적으로 이 항목은 분석 기간 동안 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

고객 관계

고객 관계는 2016년 9월 30일에 3360백만 달러에서 2021년 9월 30일에 4658백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 증가율은 비교적 안정적이며, 이 항목은 무형 자산 포트폴리오에서 중요한 부분을 차지합니다.

제품 권리

제품 권리는 2016년 9월 30일에 125백만 달러에서 2021년 9월 30일에 123백만 달러로 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 소폭의 변동이 있었지만, 전반적으로 큰 변화는 관찰되지 않았습니다.

상표

상표는 2016년 9월 30일에 405백만 달러에서 2021년 9월 30일에 409백만 달러로 소폭 증가했습니다. 이 항목은 전체 무형 자산에서 상대적으로 작은 비중을 차지합니다.

특허 및 기타

특허 및 기타는 2016년 9월 30일에 349백만 달러에서 2021년 9월 30일에 533백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 증가율은 비교적 안정적이며, 이 항목은 무형 자산 포트폴리오에서 점차 중요해지고 있습니다.

상각무형자산, 총보유금액

상각무형자산, 총보유금액은 2016년 9월 30일에 7648백만 달러에서 2021년 9월 30일에 20122백만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 무형 자산의 상각이 증가했음을 나타냅니다.

누적 상각

누적 상각은 2016년 9월 30일에 -1435백만 달러에서 2021년 9월 30일에 -7385백만 달러로 크게 감소했습니다. 이는 상각이 누적됨에 따라 순 자산 가치가 감소했음을 의미합니다.

상각된 무형 자산, 순 자산

상각된 무형 자산, 순 자산은 2016년 9월 30일에 6213백만 달러에서 2021년 9월 30일에 12737백만 달러로 증가했습니다. 그러나 증가율은 2018년 이후 둔화되는 경향을 보입니다.

진행 중인 연구 및 개발 인수

진행 중인 연구 및 개발 인수는 2016년 9월 30일에 66백만 달러에서 2017년 9월 30일에 67백만 달러로 소폭 증가한 후 2019년 9월 30일에 1백만 달러로 크게 감소했습니다. 이후 2020년 9월 30일과 2021년 9월 30일에 각각 44백만 달러로 증가했습니다.

상각되지 않은 무형 자산

상각되지 않은 무형 자산은 2016년 9월 30일에 68백만 달러에서 2018년 9월 30일에 39백만 달러로 감소한 후 2020년 9월 30일과 2021년 9월 30일에 각각 46백만 달러로 증가했습니다.

무형 자산, 순 자산

무형 자산, 순 자산은 2016년 9월 30일에 6281백만 달러에서 2021년 9월 30일에 12783백만 달러로 증가했습니다. 증가율은 2018년 이후 둔화되는 경향을 보입니다.

친선

친선은 2016년 9월 30일에 7419백만 달러에서 2021년 9월 30일에 23901백만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 인수 합병 활동의 증가를 반영할 수 있습니다.

전반적으로 무형 자산은 분석 기간 동안 꾸준히 증가했지만, 증가율은 2018년 이후 둔화되는 경향을 보입니다. 상각무형자산의 증가와 누적 상각의 증가는 순 자산 가치에 영향을 미치고 있습니다. 친선의 급격한 증가는 인수 합병 활동의 증가를 시사합니다.

총 자산

총 자산은 2016년 9월 30일에 255억 8,600만 달러에서 2018년 9월 30일에 539억 400만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2019년에는 517억 6,500만 달러로 소폭 감소했지만, 2020년에는 540억 1,200만 달러로 다시 증가했습니다. 2021년에는 538억 6,600만 달러로 약간 감소했습니다. 전반적으로 총 자산은 2016년부터 2021년까지 상당한 증가 추세를 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2016년 9월 30일에 181억 6,700만 달러에서 2017년 9월 30일에 301억 7,100만 달러로 크게 증가했습니다. 2018년에는 303억 400만 달러로 소폭 증가한 후, 2019년에는 283억 8,900만 달러로 감소했습니다. 2020년에는 303억 9,200만 달러로 다시 증가했으며, 2021년에는 299억 6,500만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 자산은 변동성이 있지만, 전반적으로 2016년부터 2021년까지 증가하는 경향을 보였습니다.

주주 자본

주주 자본은 2016년 9월 30일에 76억 3,300만 달러에서 2018년 9월 30일에 209억 9,400만 달러로 크게 증가했습니다. 2019년에는 210억 8,100만 달러로 소폭 증가했으며, 2020년에는 237억 6,500만 달러로 증가했습니다. 2021년에는 236억 7,700만 달러로 약간 감소했습니다. 주주 자본은 전반적으로 2016년부터 2021년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본은 2016년 9월 30일에 2억 1,400만 달러에서 2017년 9월 30일에 53억 8,500만 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2018년에는 -26억 600만 달러로 감소했고, 2019년에는 -22억 9,500만 달러로 더욱 감소했습니다. 2020년에는 1억 4,500만 달러로 증가했지만, 2021년에는 -2억 2,400만 달러로 다시 감소했습니다. 조정된 주주 자본은 상당한 변동성을 보이며, 2017년 이후로는 전반적으로 낮은 수준을 유지하고 있습니다.

제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2016년 0.49에서 2017년 0.32로 감소한 후 2018년 0.30으로 최저점을 기록했습니다. 이후 2019년 0.33, 2020년 0.32로 소폭 변동하다가 2021년 0.38로 증가했습니다. 전반적으로 낮은 수준을 유지하고 있으며, 2021년에 약간의 개선이 있었습니다.

총 자산 회전율(조정)

총 자산 회전율(조정)은 2016년 0.69에서 2017년 0.40으로 크게 감소했습니다. 2018년에는 0.53으로 반등했으나, 2019년 0.61, 2020년 0.56을 거쳐 2021년 0.68로 증가했습니다. 조정된 회전율은 기본 회전율보다 높게 나타나며, 2021년에 가장 높은 값을 보였습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2016년 3.35에서 2021년 2.28로 꾸준히 감소하는 추세를 보입니다. 이는 회사가 부채 의존도를 줄여나가고 있음을 시사합니다.

재무 레버리지 비율(조정)

재무 레버리지 비율(조정)은 2016년 84.89로 매우 높았으나, 2017년 5.6으로 급감했습니다. 이후 데이터가 누락되었으나, 2020년 209.6, 2021년에는 데이터가 존재하지 않습니다. 이 비율의 변동성은 추가적인 분석이 필요합니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본이익률(ROE)은 2016년 12.79%에서 2017년 8.5%로 감소한 후 2018년 1.48%로 급격히 하락했습니다. 이후 2019년 5.85%, 2020년 3.68%로 낮은 수준을 유지하다가 2021년 8.84%로 다시 상승했습니다.

자기자본비율(조정)

자기자본비율(조정)은 2016년 456.07%에서 2017년 20.43%로 크게 감소했습니다. 이후 데이터가 누락되었으나, 2021년 602.76%로 급증했습니다. 이 비율의 변동성은 추가적인 분석이 필요합니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2016년 3.81%에서 2017년 2.92%로 감소한 후 2018년 0.58%로 최저점을 기록했습니다. 이후 2019년 2.38%, 2020년 1.62%로 낮은 수준을 유지하다가 2021년 3.88%로 상승했습니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

자산수익률(ROE) 비율(조정)은 2016년 5.37%에서 2017년 3.65%로 감소한 후 2018년 1.03%로 최저점을 기록했습니다. 이후 2019년 4.34%, 2020년 2.88%로 낮은 수준을 유지하다가 2021년 6.98%로 크게 상승했습니다.

전반적으로, 재무 레버리지 비율은 감소하는 추세를 보이며, 자기자본이익률과 자산수익률은 2021년에 개선되는 모습을 보입니다. 그러나 일부 조정된 비율은 상당한 변동성을 나타내므로 추가적인 조사가 필요합니다. 데이터 누락으로 인해 완전한 분석이 제한될 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2016년 9월 30일에 255억 8,600만 달러에서 2018년 9월 30일에 539억 400만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2019년에는 517억 6,500만 달러로 감소했지만, 2020년에는 540억 1,200만 달러로 다시 증가했습니다. 2021년에는 538억 6,600만 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 총 자산은 변동성을 보였지만, 2016년과 2021년 사이에 상당한 증가세를 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2016년 9월 30일에 181억 6,700만 달러에서 2018년 9월 30일에 303억 400만 달러로 증가했습니다. 이후 2019년에는 283억 8,900만 달러로 감소했고, 2020년에는 303억 9,200만 달러로 다시 증가했습니다. 2021년에는 299억 6,500만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 총 자산과 유사한 추세를 보였으며, 2016년과 2021년 사이에 상당한 증가세를 나타냈습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2016년 9월 30일에 0.49에서 2017년 9월 30일에 0.32로 감소했습니다. 2018년에는 0.30으로 더 감소했고, 2019년에는 0.33으로 소폭 증가했습니다. 2020년에는 0.32로 다시 감소했으며, 2021년에는 0.38로 증가했습니다. 전반적으로 총 자산 회전율은 낮은 수준을 유지하며 변동성을 보였습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2016년 9월 30일에 0.69에서 2017년 9월 30일에 0.40으로 크게 감소했습니다. 2018년에는 0.53으로 증가했고, 2019년에는 0.61로 더 증가했습니다. 2020년에는 0.56으로 감소했으며, 2021년에는 0.68로 다시 증가했습니다. 조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율보다 높은 수준을 유지하며, 변동성이 더 큰 경향을 보였습니다.

전반적으로 자산 규모는 증가 추세를 보였지만, 자산 회전율은 상대적으로 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 조정된 자산 회전율은 조정되지 않은 자산 회전율보다 높게 나타났으며, 이는 자산 조정이 회전율에 영향을 미친다는 것을 시사합니다.

총 자산

총 자산은 2016년 255억 8600만 달러에서 2018년 539억 400만 달러까지 꾸준히 증가했습니다. 2019년에는 517억 6500만 달러로 감소했지만, 2020년에는 540억 1200만 달러로 다시 증가했습니다. 2021년에는 538억 6600만 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 총 자산은 변동성을 보이지만, 장기적으로는 증가 추세를 나타냅니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2016년 181억 6700만 달러에서 2017년 301억 7100만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2018년과 2019년에는 각각 303억 400만 달러, 283억 8900만 달러로 소폭 변동했습니다. 2020년에는 303억 9200만 달러로 증가했고, 2021년에는 299억 6500만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보이지만, 변동폭이 더 작습니다.

주주 자본

주주 자본은 2016년 76억 3300만 달러에서 2018년 209억 9400만 달러로 크게 증가했습니다. 2019년에는 210억 8100만 달러로 소폭 증가했고, 2020년에는 237억 6500만 달러로 증가했습니다. 2021년에는 236억 7700만 달러로 소폭 감소했습니다. 주주 자본은 전반적으로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본은 2016년 2억 1400만 달러에서 2017년 53억 8500만 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2018년에는 -26억 600만 달러로 감소했고, 2019년에는 -22억 9500만 달러로 더욱 감소했습니다. 2020년에는 1억 4500만 달러로 증가했지만, 2021년에는 -2억 2400만 달러로 다시 감소했습니다. 조정된 주주 자본은 변동성이 매우 크며, 2018년 이후로는 주로 음수 값을 나타냅니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2016년 3.35에서 2021년 2.28로 꾸준히 감소했습니다. 이는 부채를 활용한 자산 증대 효과가 점차 감소하고 있음을 의미합니다. 감소 추세는 비교적 완만하며, 2.2에서 2.3 사이에서 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

재무 레버리지 비율(조정)

재무 레버리지 비율(조정)은 2016년 84.89로 매우 높았지만, 2017년에는 5.6으로 크게 감소했습니다. 2018년과 2019년 데이터는 누락되었으며, 2020년에는 209.6으로 급증했습니다. 2021년에는 데이터가 누락되었습니다. 조정된 재무 레버리지 비율은 변동성이 매우 크며, 해석에 주의가 필요합니다.

최근 몇 년간 주주 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2016년 9월 30일 7633백만 달러에서 2021년 9월 30일 23677백만 달러로 증가했습니다. 특히 2016년에서 2018년 사이에 상당한 증가폭을 보였으며, 이후 증가율은 다소 둔화되었습니다.

조정된 주주 자본은 변동성이 컸습니다. 2016년 214백만 달러에서 2017년 5385백만 달러로 급증했지만, 이후 2018년과 2019년에 각각 -2606백만 달러, -2295백만 달러로 감소했습니다. 2020년에는 145백만 달러로 소폭 반등했지만, 2021년에는 -224백만 달러로 다시 감소했습니다. 이러한 변동성은 회계 조정이나 특정 사건의 영향을 반영하는 것으로 보입니다.

자기자본이익률(ROE)은 2016년 12.79%에서 2017년 8.5%로 감소한 후, 2018년에는 1.48%까지 급격히 하락했습니다. 이후 2019년 5.85%, 2020년 3.68%로 낮은 수준을 유지하다가 2021년 8.84%로 다시 상승했습니다. ROE의 변동성은 수익성과 자본 활용 효율성의 변화를 나타냅니다.

자기자본비율(조정)은 2016년 456.07%에서 2017년 20.43%로 크게 감소했습니다. 2018년과 2019년 데이터는 누락되었으며, 2020년에는 602.76%로 급증했습니다. 이 비율의 급격한 변동은 회사의 재무 레버리지 및 자본 구조의 변화를 시사합니다. 데이터 누락으로 인해 장기적인 추세를 파악하기는 어렵습니다.

총 자산

총 자산은 2016년 9월 30일에 255억 8,600만 달러에서 2018년 9월 30일에 539억 400만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이후 2019년에는 517억 6,500만 달러로 감소했고, 2020년에는 540억 1,200만 달러로 다시 증가했습니다. 2021년에는 538억 6,600만 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 총 자산은 변동성을 보였지만, 2016년과 2021년 사이에는 상당한 증가세를 나타냈습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2016년 9월 30일에 181억 6,700만 달러에서 2017년과 2018년에 각각 301억 7,100만 달러, 303억 400만 달러로 증가했습니다. 2019년에는 283억 8,900만 달러로 감소한 후 2020년에는 303억 9,200만 달러로 다시 증가했습니다. 2021년에는 299억 6,500만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 자산의 추세는 총 자산의 추세와 유사하게, 증가와 감소를 반복하며 전반적으로는 증가하는 경향을 보였습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2016년 9월 30일에 3.81%에서 2017년에는 2.92%로 감소했습니다. 2018년에는 0.58%로 크게 감소한 후 2019년에는 2.38%로 반등했습니다. 2020년에는 1.62%로 다시 감소했고, 2021년에는 3.88%로 증가하여 2016년 수준으로 회복되었습니다. ROE 비율은 상당한 변동성을 보이며, 전반적으로 낮은 수준을 유지했습니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 2016년 9월 30일에 5.37%에서 2017년에는 3.65%로 감소했습니다. 2018년에는 1.03%로 크게 감소한 후 2019년에는 4.34%로 반등했습니다. 2020년에는 2.88%로 감소했고, 2021년에는 6.98%로 크게 증가했습니다. 조정된 ROE 비율 또한 변동성을 보였지만, 전반적으로는 조정되지 않은 ROE 비율보다 높은 수준을 유지했습니다. 특히 2021년에는 상당한 증가를 보였습니다.