Becton, Dickinson & Co. (NYSE:BDX)

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

전류

전류는 2016년 9월 30일에 616백만 달러를 기록한 후 2017년 9월 30일에 -50백만 달러로 감소했습니다. 이후 2018년 9월 30일에 1124백만 달러로 크게 증가했으며, 2019년 9월 30일에 576백만 달러, 2020년 9월 30일에 397백만 달러로 감소했습니다. 2021년 9월 30일에는 438백만 달러로 소폭 증가했습니다. 전반적으로 변동성이 큰 추세를 보입니다.

지연

지연은 2016년 9월 30일에 -519백만 달러를 기록했으며, 2017년 9월 30일에 -74백만 달러로 감소했습니다. 2018년 9월 30일에 -262백만 달러로 개선되었지만, 2019년 9월 30일에 -633백만 달러로 다시 악화되었습니다. 2020년 9월 30일에는 -286백만 달러, 2021년 9월 30일에는 -288백만 달러로 비슷한 수준을 유지했습니다. 전반적으로 음수 값을 유지하며, 2019년에 가장 큰 감소폭을 보였습니다.

소득세 충당금(급부금)

소득세 충당금(급부금)은 2016년 9월 30일에 97백만 달러를 기록했으며, 2017년 9월 30일에 -124백만 달러로 감소했습니다. 2018년 9월 30일에 862백만 달러로 크게 증가했으며, 2019년 9월 30일에 -57백만 달러로 감소했습니다. 2020년 9월 30일에는 111백만 달러, 2021년 9월 30일에는 150백만 달러로 증가했습니다. 이 항목 역시 상당한 변동성을 보이며, 특히 2018년에 큰 폭의 증가를 보였습니다.

전반적으로 세 가지 항목 모두 상당한 변동성을 보이며, 특정 기간에 걸쳐 큰 변화가 나타납니다. 이러한 변동성의 원인을 파악하기 위해서는 추가적인 분석이 필요합니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 세금 관련 항목들을 보여줍니다. 전반적으로 실효 소득세율은 상당한 변동성을 보입니다.

연방 법정 세율

2016년과 2017년에는 35%로 유지되다가 2018년에 24.5%로 감소했고, 이후 2019년부터 2021년까지 21%로 안정화되었습니다.

주 및 지방 소득세, 연방 세금 혜택 순은 2016년 1.5%에서 2017년 -2.6%로 감소한 후, 2018년 0.8%로 소폭 반등했습니다. 이후 2019년 0.1%로 다시 감소했고, 2020년과 2021년에는 -1.9%로 동일하게 나타났습니다.

21% 이외의 세율로 부과되는 외국 소득세

2018년에 -11.7%로 가장 낮은 값을 보였으며, 2019년에는 -6.6%, 2020년에는 -14.8%, 2021년에는 -8.1%로 변동했습니다. 이 항목은 음수 값을 유지하며, 이는 외국 소득에 대한 세금이 전체 세금 부담을 감소시키는 효과를 나타냅니다.

해외 영업의 영향은 2019년에 19%로 크게 증가했다가 2020년에는 -5.5%로 감소했고, 2021년에는 -0.1%로 더욱 감소했습니다.

외국 및 푸에르토리코 소득(손실)과 외국 세금 공제(유산)의 효과

2016년 -23.7%, 2017년 -40.8%로 나타났으며, 이후 데이터는 누락되었습니다. 이 항목은 상당한 규모의 영향을 미치며, 외국 소득 및 세금 공제가 전체 세금 부담에 미치는 영향을 보여줍니다.

연구크레딧 및 FDII/국내 생산활동의 효과는 2016년 -4.4%에서 2017년 -2.7%로 감소한 후, 2018년 -2.8%, 2019년 -3.3%, 2020년 -5%, 2021년 -1.6%로 변동했습니다.

지분기반 보상의 효과

2017년 -7.9%에서 2018년 -6.1%, 2019년 -3.9%, 2020년 -4.5%로 감소하다가 2021년에는 0.1%로 전환되었습니다.

이익이 매각에 미치는 영향은 2019년에 1.3%로 나타났다가 2020년 -2%, 2021년 -4.5%로 감소했습니다.

불확실한 세무 상황의 영향은 2019년에 3.3%로 나타났으며, 이후 데이터는 누락되었습니다.

가치평가충당금 해제의 효과

2018년 -4.8%로 나타났으며, 2021년에는 -1.7%로 감소했습니다.

회계방법 변경 신청의 효력은 2018년에 -4.5%로 나타났으며, 이후 데이터는 누락되었습니다.

공제되지 않는 보상의 효과는 2019년에 1.6%로 나타났으며, 이후 데이터는 누락되었습니다.

기타, 그물

2016년 0.7%에서 2017년 6.3%로 크게 증가한 후, 2018년 -1.7%, 2019년 -0.3%, 2020년 1.9%, 2021년 -1%로 변동했습니다.

미국 세법 이전의 실효 소득세율은 2016년 9.1%에서 2017년 -12.7%로 감소한 후, 2018년 18.9%로 크게 증가했습니다. 이후 2019년 -0.5%, 2020년 11.3%, 2021년 6.7%로 변동했습니다.

미국 세법은 2019년에 54.6%로 크게 증가한 후, 2020년에는 -4.3%로 감소했습니다. 이후 데이터는 누락되었습니다.

실효 소득세율

2016년 9.1%에서 2017년 -12.7%로 감소한 후, 2018년 73.5%로 크게 증가했습니다. 이후 2019년 -4.8%, 2020년 11.3%, 2021년 6.7%로 변동했습니다. 실효 소득세율은 다른 항목들의 영향을 종합적으로 반영하며, 상당한 변동성을 보입니다.

제공된 재무 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 꾸준히 증가하는 반면 다른 항목은 감소하거나 변동하는 경향을 보입니다.

보상 및 복리후생

2016년 7억 2천만 달러에서 2017년 6억 1천 8백만 달러로 감소한 후, 2018년에는 4억 5천 8백만 달러로 더욱 감소했습니다. 이후 2019년에는 5억 1천 3백만 달러로 증가했지만, 2020년에는 5억 5천 4백만 달러에서 2021년에는 5억 2천 7백만 달러로 소폭 감소했습니다.

손실 및 크레딧 이월

2016년 11억 1천만 달러에서 2020년 19억 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2021년에는 21억 7백만 달러로 더욱 증가하여, 데이터 기간 동안 가장 큰 증가폭을 보였습니다.

제품 리콜 및 책임 준비금

2018년에 처음으로 2억 4천 1백만 달러가 보고되었으며, 2019년에는 1억 9천 1백만 달러로 감소했습니다. 2016년, 2017년, 2020년에는 해당 항목에 대한 데이터가 제공되지 않았습니다.

다른

이 항목은 2016년 7억 2천만 달러에서 2020년 5억 1백만 달러로 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2021년에는 5억 5천 4백만 달러로 소폭 증가했습니다.

이연법인세자산(평가충당금 전)

2016년 25억 4천 1백만 달러에서 2021년 33억 7천 9백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2020년과 2021년의 증가폭이 상대적으로 컸습니다.

가치평가충당금

이 항목은 모든 기간 동안 음수 값을 유지하며, 절대값이 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다. 2016년 -9억 9천 7백만 달러에서 2021년 -20억 3천 6백만 달러로 감소했습니다.

이연법인세 자산

2016년 15억 4천 4백만 달러에서 2017년 12억 1천 6백만 달러로 감소한 후, 2021년에는 13억 4천 3백만 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 변동성이 큰 편입니다.

재산 및 장비

이 항목은 모든 기간 동안 음수 값을 유지하며, 절대값이 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다. 2016년 -2억 3천 5백만 달러에서 2021년 -4억 1천만 달러로 감소했습니다.

무형

이 항목은 모든 기간 동안 음수 값을 유지하며, 절대값이 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다. 2016년 -14억 9천 3백만 달러에서 2021년 -21억 6천만 달러로 감소했습니다.

다른

이 항목은 모든 기간 동안 음수 값을 유지하며, 절대값이 꾸준히 감소하는 경향을 보입니다. 2016년 -6억 8백만 달러에서 2021년 -1억 2천 3백만 달러로 감소했습니다.

이연법인세 부채

이 항목은 모든 기간 동안 음수 값을 유지하며, 절대값이 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다. 2016년 -23억 3천 6백만 달러에서 2021년 -26억 9천 3백만 달러로 감소했습니다.

순이연법인세자산(부채)

이 항목은 모든 기간 동안 음수 값을 유지하며, 절대값이 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다. 2016년 -7억 9천 2백만 달러에서 2021년 -13억 5천만 달러로 감소했습니다.

전반적으로, 손실 및 크레딧 이월, 이연법인세자산(평가충당금 전)은 증가하는 추세를 보인 반면, 보상 및 복리후생, 다른 항목은 감소하는 추세를 보입니다. 가치평가충당금, 재산 및 장비, 무형, 이연법인세 부채, 순이연법인세자산(부채)은 음수 값을 유지하며, 절대값이 증가하는 경향을 보입니다.

최근 몇 년간 총 부채는 상당한 증가세를 보였습니다. 2016년 9월 30일 17953백만 달러에서 2018년 9월 30일 32910백만 달러로 증가했습니다. 이후 2020년 9월 30일 30248백만 달러, 2021년 9월 30일 30189백만 달러로 감소했지만, 여전히 초기 수준보다 높은 수준을 유지하고 있습니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 추세를 나타냈습니다.

주주 자본은 2016년 9월 30일 7633백만 달러에서 2018년 9월 30일 20994백만 달러로 크게 증가했습니다. 2019년 9월 30일 21081백만 달러로 소폭 증가한 후 2021년 9월 30일 23677백만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본 역시 비슷한 패턴을 보였습니다.

순수입은 2016년 9월 30일 976백만 달러에서 2017년 9월 30일 1100백만 달러로 증가한 후 2018년 9월 30일 311백만 달러로 크게 감소했습니다. 2019년 9월 30일 1233백만 달러로 다시 증가했지만, 2020년 9월 30일 874백만 달러로 감소했습니다. 2021년 9월 30일에는 2092백만 달러로 크게 증가했습니다.

조정된 순이익은 순수입과 유사한 추세를 보였습니다. 2016년 9월 30일 457백만 달러에서 2017년 9월 30일 1026백만 달러로 증가한 후 2018년 9월 30일 49백만 달러로 크게 감소했습니다. 2019년 9월 30일 600백만 달러로 증가했지만, 2020년 9월 30일 588백만 달러로 감소했습니다. 2021년 9월 30일에는 1804백만 달러로 크게 증가했습니다.

주요 관찰 사항

총 부채와 주주 자본은 모두 증가 추세를 보였지만, 순이익은 변동성이 컸습니다. 조정된 수치는 전반적인 추세를 반영하지만, 조정되지 않은 수치와는 차이가 있습니다.

추가 분석 고려 사항

부채 증가의 원인과 순이익 변동성의 요인을 추가적으로 분석할 필요가 있습니다. 또한, 조정된 수치와 조정되지 않은 수치의 차이에 대한 설명이 필요합니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 2016년부터 2021년까지의 추세를 확인할 수 있습니다.

수익성 비율

순이익률은 2016년 7.82%에서 2018년 1.95%로 감소한 후 2021년에는 10.33%로 크게 증가했습니다. 조정된 순이익률 역시 유사한 패턴을 보이며, 2016년 3.66%에서 2018년 0.31%로 감소했다가 2021년에는 8.91%로 상승했습니다. 이러한 변동성은 수익 창출 능력에 상당한 영향을 미치는 요인이 작용했음을 시사합니다.

레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2016년 3.35에서 2021년 2.28로 꾸준히 감소하는 추세를 보였습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 감소세를 나타냈으며, 이는 회사가 부채 의존도를 줄이고 재무 구조를 개선하려는 노력을 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

자기자본 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2016년 12.79%에서 2018년 1.48%로 급격히 감소한 후 2021년에는 8.84%로 회복되었습니다. 조정된 자기자본비율 역시 유사한 패턴을 보이며, 2016년 5.42%에서 2018년 0.21%로 감소했다가 2021년에는 7.21%로 상승했습니다. 이는 자기자본을 활용한 수익 창출 능력에 변화가 있었음을 나타냅니다.

총자산 수익률

자산수익률(ROA)은 2016년 3.81%에서 2018년 0.58%로 감소한 후 2021년에는 3.88%로 다시 상승했습니다. 조정된 자산수익률 역시 유사한 추세를 보이며, 2016년 1.79%에서 2018년 0.09%로 감소했다가 2021년에는 3.35%로 증가했습니다. 이는 자산을 효율적으로 활용하여 수익을 창출하는 능력에 변화가 있었음을 시사합니다.

전반적으로, 2018년을 기점으로 수익성 및 자본 수익률이 감소했으나, 2021년에는 상당 부분 회복되는 모습을 보였습니다. 또한, 재무 레버리지 비율의 꾸준한 감소는 재무 건전성 개선을 위한 노력이 있었음을 나타냅니다. 이러한 추세는 회사의 경영 전략 변화, 시장 환경 변화, 또는 기타 외부 요인의 영향을 받은 것으로 판단됩니다.

최근 몇 년간 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2016년 9월 30일에 9억 7,600만 달러를 기록한 후 2017년에는 11억 달러로 증가했습니다. 그러나 2018년에는 3억 1,100만 달러로 크게 감소했으며, 2019년에는 12억 3,300만 달러로 다시 증가했습니다. 2020년에는 8억 7,400만 달러로 감소한 후 2021년에는 20억 9,200만 달러로 급증했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2016년 4억 5,700만 달러에서 2017년 10억 2,600만 달러로 증가했지만, 2018년에는 4900만 달러로 급감했습니다. 2019년에는 6억 달러로 회복되었고, 2020년에는 5억 8,800만 달러로 소폭 증가했습니다. 2021년에는 18억 400만 달러로 크게 증가했습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 기간에 따라 크게 변동했습니다. 2016년 7.82%에서 2017년 9.1%로 증가한 후 2018년에는 1.95%로 급격히 감소했습니다. 2019년에는 7.13%로 회복되었지만, 2020년에는 5.11%로 다시 감소했습니다. 2021년에는 10.33%로 크게 증가했습니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률 또한 변동성을 보였습니다. 2016년 3.66%에서 2017년 8.48%로 증가했지만, 2018년에는 0.31%로 크게 감소했습니다. 2019년에는 3.47%로 소폭 증가했고, 2020년에는 3.44%로 유사한 수준을 유지했습니다. 2021년에는 8.91%로 크게 증가했습니다.

전반적으로 순수입과 조정된 순이익 모두 2021년에 상당한 성장을 보였습니다. 순이익률과 조정된 순이익률 또한 2021년에 크게 개선되었습니다. 이러한 추세는 회사의 수익성 개선을 시사합니다. 그러나 과거 몇 년간의 변동성을 고려할 때, 이러한 추세가 지속될지는 불확실합니다.

최근 몇 년간 주주 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2016년 9월 30일 7633백만 달러에서 2021년 9월 30일 23677백만 달러로 증가했습니다. 특히 2016년에서 2018년 사이에 상당한 증가폭을 보였으며, 이후 증가율은 둔화되었습니다.

조정된 주주 자본 역시 유사한 증가 추세를 나타냈습니다. 2016년 9월 30일 8425백만 달러에서 2021년 9월 30일 25027백만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본은 주주 자본보다 높은 수치를 보이며, 2016년에서 2018년 사이의 증가폭이 두드러졌습니다. 2019년 이후에는 증가율이 안정화되는 경향을 보입니다.

재무 레버리지 비율은 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2016년 9월 30일 3.35에서 2021년 9월 30일 2.28로 감소했습니다. 이는 부채 의존도가 점차 낮아지고 있음을 시사합니다. 감소폭은 2016년에서 2018년 사이에 가장 컸으며, 이후 감소율은 둔화되었습니다.

조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 감소 추세를 보였습니다. 2016년 9월 30일 3.04에서 2021년 9월 30일 2.15로 감소했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율은 재무 레버리지 비율보다 낮은 수치를 유지하며, 전반적인 부채 관리 효율성이 개선되고 있음을 나타냅니다. 감소 추세는 2016년부터 2020년까지 지속적으로 나타났으며, 2020년에서 2021년 사이에는 변화가 미미했습니다.

주요 관찰 사항

주주 자본 및 조정된 주주 자본은 꾸준히 증가했지만, 증가율은 시간이 지남에 따라 둔화되었습니다.

재무 레버리지 비율 및 조정된 재무 레버리지 비율은 모두 감소하여 부채 의존도가 낮아지고 있음을 나타냅니다.

조정된 주주 자본과 조정된 재무 레버리지 비율은 각각 주주 자본과 재무 레버리지 비율보다 낮은 수치를 유지합니다.

최근 몇 년간 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2016년 9월 30일에 9억 7,600만 달러를 기록한 후 2017년에는 11억 달러로 증가했습니다. 그러나 2018년에는 3억 1,100만 달러로 크게 감소했으며, 2019년에는 12억 3,300만 달러로 다시 증가했습니다. 2020년에는 8억 7,400만 달러로 감소한 후 2021년에는 20억 9,200만 달러로 크게 증가했습니다.

조정된 순이익은 순수입과 유사한 추세를 보였지만, 규모는 다소 달랐습니다. 2016년에는 4억 5,700만 달러, 2017년에는 10억 2,600만 달러로 증가했습니다. 2018년에는 4900만 달러로 급감한 후 2019년에는 6억 달러로 회복되었습니다. 2020년에는 5억 8,800만 달러, 2021년에는 18억 400만 달러로 증가했습니다.

주주 자본은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2016년 9월 30일에 76억 3,300만 달러에서 2021년에는 236억 7,700만 달러로 증가했습니다. 증가 속도는 2016년에서 2018년 사이에 가장 빨랐습니다.

조정된 주주 자본 역시 유사한 증가 추세를 보였습니다. 2016년에는 84억 2,500만 달러, 2021년에는 250억 2,700만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본은 주주 자본보다 더 높은 수준을 유지했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 상당한 변동성을 보였습니다. 2016년에는 12.79%로 가장 높았지만, 2018년에는 1.48%로 급감했습니다. 이후 2019년에는 5.85%, 2020년에는 3.68%로 감소한 후 2021년에는 8.84%로 회복되었습니다.

자기자본비율(조정) 역시 변동성을 보였습니다. 2016년에는 5.42%에서 2017년에는 7.48%로 증가했지만, 2018년에는 0.21%로 크게 감소했습니다. 2019년에는 2.62%, 2020년에는 2.32%로 낮은 수준을 유지한 후 2021년에는 7.21%로 증가했습니다.

순수입

2016년에서 2021년 사이에 상당한 변동성을 보였습니다.

조정된 순이익

순수입과 유사한 추세를 보였지만 규모는 달랐습니다.

주주 자본

전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다.

조정된 주주 자본

주주 자본과 유사한 증가 추세를 보였습니다.

자기자본이익률(ROE)

상당한 변동성을 보였으며, 2016년에 최고치를 기록하고 2018년에 최저치를 기록했습니다.

자기자본비율(조정)

변동성을 보였으며, 2018년에 최저치를 기록했습니다.

최근 몇 년간 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2016년 9월 30일에 9억 7,600만 달러를 기록한 후 2017년에는 11억 달러로 증가했습니다. 그러나 2018년에는 3억 1,100만 달러로 크게 감소했으며, 2019년에는 12억 3,300만 달러로 다시 증가했습니다. 2020년에는 8억 7,400만 달러로 감소한 후 2021년에는 20억 9,200만 달러로 급증했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2016년 4억 5,700만 달러에서 2017년 10억 2,600만 달러로 증가했지만, 2018년에는 4900만 달러로 급감했습니다. 2019년에는 6억 달러로 회복되었고, 2020년에는 5억 8,800만 달러로 소폭 증가했습니다. 2021년에는 18억 400만 달러로 크게 증가했습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2016년 3.81%에서 2017년 2.92%로 감소했습니다. 2018년에는 0.58%로 더욱 감소한 후 2019년에는 2.38%로 소폭 반등했습니다. 2020년에는 1.62%로 다시 감소했지만, 2021년에는 3.88%로 증가했습니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 2016년 1.79%에서 2017년 2.72%로 증가했습니다. 2018년에는 0.09%로 크게 감소한 후 2019년에는 1.16%로 소폭 반등했습니다. 2020년에는 1.09%로 유지되었고, 2021년에는 3.35%로 증가했습니다.

전반적으로 순수입과 조정된 순이익 모두 2021년에 상당한 성장을 보였습니다. 자산수익률(ROE) 비율과 조정된 자산수익률(ROE) 비율 모두 2021년에 증가하여 수익성이 개선되었음을 나타냅니다. 그러나 순수입과 조정된 순이익은 이전 기간에 상당한 변동성을 보였으며, 이는 외부 요인이나 회사 내부의 특정 사건에 기인할 수 있습니다.