Devon Energy Corp. (NYSE:DVN)

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 소득세 관련 항목을 보여줍니다. 전반적으로, 소득세 비용은 상당한 변동성을 보이며, 특히 2020년과 2022년에 큰 변화가 관찰됩니다.

경상소득세비용(급부금)

2018년에는 -70백만 달러로 기록되었으며, 이는 세금 환급을 의미합니다. 2019년에는 -5백만 달러로 소폭 감소했습니다. 2020년에는 -219백만 달러로 크게 감소하여 세금 환급 규모가 확대되었음을 나타냅니다. 2021년에는 16백만 달러로 전환되어 세금 납부로 전환되었으며, 2022년에는 559백만 달러로 크게 증가하여 세금 납부액이 크게 증가했음을 시사합니다.

이연소득세비용(급여)

2018년에는 226백만 달러로 기록되었습니다. 2019년에는 -25백만 달러로 감소하여 이연소득세 자산의 증가 또는 이연소득세 부채의 감소를 나타냅니다. 2020년에는 -328백만 달러로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 49백만 달러로 전환되어 이연소득세 부채가 증가했음을 시사합니다. 2022년에는 1179백만 달러로 크게 증가하여 이연소득세 부채가 상당히 증가했음을 나타냅니다.

소득세비용(급부금)

2018년에는 156백만 달러로 기록되었습니다. 2019년에는 -30백만 달러로 감소했습니다. 2020년에는 -547백만 달러로 크게 감소하여 세금 환급 규모가 확대되었음을 나타냅니다. 2021년에는 65백만 달러로 전환되어 세금 납부로 전환되었으며, 2022년에는 1738백만 달러로 크게 증가하여 세금 납부액이 크게 증가했음을 시사합니다. 소득세비용은 경상소득세비용과 이연소득세비용의 합으로 계산됩니다.

전반적으로, 2020년에는 세금 환급이 크게 증가했으며, 2022년에는 세금 납부가 크게 증가했습니다. 이연소득세비용의 변동성은 회계상의 이연소득세 자산 및 부채의 변동을 반영하며, 이는 미래의 세금 영향에 대한 회사의 추정치 변화를 나타낼 수 있습니다. 이러한 추세는 회사의 수익성, 세금 공제, 세법 변경 등 다양한 요인에 의해 영향을 받을 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 미국 법정 소득세율은 2018년부터 2022년까지 21%로 일정하게 유지되었습니다.

세법의 변경

2019년과 2020년에는 세법 변경에 대한 정보가 제공되지 않았습니다. 2020년에 4%의 세법 변경이 기록되었으며, 이후에는 관련 데이터가 없습니다.

주 소득세는 2018년 5%에서 2019년 24%로 크게 증가했습니다. 이후 2020년에는 1%로 감소했고, 2021년과 2022년에는 1%를 유지했습니다.

인식되지 않은 세금 혜택의 변경

2018년에는 -2%였던 인식되지 않은 세금 혜택의 변경은 2019년 -13%로 감소했습니다. 2020년 이후에는 관련 데이터가 없습니다.

감사 정산

감사 정산은 2018년 -2%에서 2019년 15%로 증가했습니다. 2020년 이후에는 관련 데이터가 없습니다.

다른

“다른” 항목은 2018년 2%에서 2019년 -19%로 크게 감소했습니다. 2020년에는 -1%로 소폭 감소했고, 2021년에는 2%로 증가했습니다.

이연법인세 자산평가충당금

이연법인세 자산평가충당금은 2018년과 2019년에는 데이터가 제공되지 않았습니다. 2020년에는 -7%였고, 2021년에는 -22%로 감소했습니다.

실효 소득세율은 2018년 24%에서 2019년 28%로 증가한 후 2020년 18%로 감소했습니다. 2021년에는 2%로 급격히 감소했고, 2022년에는 22%로 다시 증가했습니다. 실효 소득세율의 변동성은 주 소득세, 세법 변경, 감사 정산 및 기타 요인의 영향을 받은 것으로 보입니다.

분석 결과, 순영업손실 이월수는 2018년 2억 8,700만 달러에서 2021년 10억 7,500만 달러로 크게 증가한 후 2022년 5억 2,600만 달러로 감소했습니다. 원금 손실 이월은 2018년 6억 900만 달러에서 2020년 5억 4,700만 달러로 감소했다가 2021년 5억 5,900만 달러, 2022년 5억 2,300만 달러로 소폭 증가했습니다.

미지급 부채는 2018년 5,000만 달러에서 2022년 2억 900만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 파생금융상품의 공정가치는 2020년부터 나타나기 시작하여 2021년 1억 2,900만 달러, 2022년에는 -3,300만 달러로 변동성을 보였습니다. 자산 퇴직 의무는 2018년 3억 달러에서 2022년 1억 1,900만 달러로 감소했습니다.

자회사 투자는 2020년에 4억 4,100만 달러로 보고되었지만, 이후 데이터는 제공되지 않았습니다. 세액공제를 포함한 기타 항목은 2018년 1억 3,100만 달러에서 2022년 1,400만 달러로 감소했습니다. 평가충당금 차감 전 이연법인세 자산은 2018년 13억 7,700만 달러에서 2022년 13억 9,100만 달러로 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다.

가치평가충당금은 2018년 -6억 4,000만 달러에서 2020년 -13억 5,500만 달러로 감소한 후 2022년 -8억 1,400만 달러로 증가했습니다. 순이연법인세 자산은 2018년 7억 3,700만 달러에서 2021년 13억 7,900만 달러로 증가한 후 2022년 5억 7,700만 달러로 감소했습니다.

재산 및 장비는 2018년 -14억 7,300만 달러에서 2022년 -19억 6,900만 달러로 지속적으로 감소했습니다. 이연법인세 부채는 2018년 -16억 1,400만 달러에서 2022년 -20억 4,000만 달러로 감소했습니다. 순이연법인세 자산(부채)는 2018년 -8억 7,700만 달러에서 2022년 -14억 6,300만 달러로 감소했습니다.

순영업손실 이월수

2021년 급증 후 2022년 감소

미지급 부채

꾸준한 증가 추세

재산 및 장비

지속적인 감소

이연법인세 부채

지속적인 감소

제공된 재무 데이터는 이연법인세 자산 및 이연법인세 부채의 변동을 보여줍니다. 분석 기간은 2018년부터 2022년까지입니다.

이연법인세 자산

2018년과 2019년에는 데이터가 존재하지 않습니다. 2020년에 16백만 달러로 처음 기록되었으며, 2021년에는 7백만 달러로 감소했습니다. 이 자산은 2022년에는 데이터가 존재하지 않습니다. 전반적으로 이 자산은 변동성이 있으며, 규모가 상대적으로 작습니다.

이연법인세 부채

2018년에는 877백만 달러로 가장 높은 수치를 기록했습니다. 2019년에는 341백만 달러로 크게 감소했습니다. 2020년에는 데이터가 존재하지 않으며, 2021년에는 287백만 달러로 다시 감소했습니다. 2022년에는 1463백만 달러로 급증하여 분석 기간 중 최고치를 기록했습니다. 이 부채는 전반적으로 감소 추세를 보이다가 2022년에 상당한 증가를 보였습니다. 규모는 이연법인세 자산보다 훨씬 큽니다.

이연법인세 부채의 변동성은 회계 정책 변경, 세법 변경, 또는 과세 소득의 변동과 관련이 있을 수 있습니다. 특히 2022년의 급증은 추가적인 분석이 필요한 중요한 변화입니다. 이연법인세 자산의 규모가 상대적으로 작다는 점은 회사가 미래에 세금 공제를 통해 활용할 수 있는 일시적인 차이가 제한적임을 시사합니다.

전반적으로, 보고된 기간 동안 자산, 부채, 주주 지분 및 순이익에서 상당한 변동이 관찰됩니다.

자산

총 자산은 2018년 19566백만 달러에서 2019년 13717백만 달러로 감소했습니다. 이후 2020년에는 9912백만 달러로 추가 감소했지만, 2021년에는 21025백만 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2022년에도 이어져 23721백만 달러에 도달했습니다. 조정된 총 자산은 유사한 추세를 보였습니다.

부채

총 부채는 2018년 10380백만 달러에서 2019년 7797백만 달러로 감소했습니다. 2020년에는 6893백만 달러로 소폭 감소한 후 2021년에는 11626백만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 12425백만 달러로 추가 증가했습니다. 조정된 총 부채는 유사한 패턴을 보였지만, 금액은 약간 다릅니다.

주주 지분

Devon에 귀속되는 주주 지분은 2018년 9186백만 달러에서 2019년 5802백만 달러로 감소했습니다. 2020년에는 2885백만 달러로 크게 감소했지만, 2021년에는 9262백만 달러로 회복되었습니다. 2022년에는 11167백만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본은 유사한 추세를 보였으며, 전반적으로 더 높은 값을 나타냅니다.

순이익

Devon에 귀속되는 순이익은 2018년 3064백만 달러에서 2019년 -355백만 달러로 감소하여 손실을 기록했습니다. 2020년에는 -2680백만 달러로 손실이 확대되었지만, 2021년에는 2813백만 달러로 이익으로 전환되었습니다. 2022년에는 6015백만 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 순이익은 유사한 추세를 보였으며, 전반적으로 더 높은 값을 나타냅니다.

전반적으로, 2020년까지 자산과 주주 지분이 감소하는 추세를 보이다가 2021년과 2022년에 회복되는 모습을 보입니다. 부채는 꾸준히 증가하는 경향을 보이며, 순이익은 2020년 손실 이후 2022년에 상당한 이익을 기록했습니다. 조정된 수치는 일반적으로 보고된 수치와 유사한 추세를 보이지만, 금액은 약간 다릅니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 수익성 지표는 상당한 변동성을 보였습니다. 순이익률은 2018년 28.54%에서 2019년 -5.71%로 감소했고, 2020년에는 -55.51%로 더욱 악화되었습니다. 이후 2021년에는 23.05%로 회복되었고, 2022년에는 31.38%로 증가했습니다. 조정 순이익률 역시 유사한 추세를 나타냈으며, 2022년에 37.53%로 최고치를 기록했습니다.

자산 활용도를 나타내는 총 자산 회전율은 2018년 0.55에서 2019년 0.45로 감소한 후, 2020년 0.49, 2021년 0.58로 점진적으로 증가했습니다. 2022년에는 0.81로 크게 상승하여 자산 활용도가 상당히 개선되었음을 시사합니다. 조정 총 자산 회전율은 조정되지 않은 비율과 동일한 값을 보였습니다.

재무 레버리지 비율은 2018년 2.13에서 2019년 2.36, 2020년 3.44로 증가했습니다. 이후 2021년에는 2.27로 감소했고, 2022년에는 2.12로 더욱 낮아졌습니다. 조정 재무 레버리지 비율 역시 유사한 패턴을 보였으며, 2022년에 1.88로 감소했습니다. 이는 전반적으로 재무 위험이 감소하는 추세를 나타냅니다.

자기자본이익률(ROE)은 2018년 33.36%에서 2019년 -6.12%로 급격히 감소했고, 2020년에는 -92.89%로 더욱 악화되었습니다. 2021년에는 30.37%로 회복되었고, 2022년에는 53.86%로 크게 증가했습니다. 조정 자기자본비율 역시 유사한 추세를 보였으며, 2022년에 56.96%로 최고치를 기록했습니다.

자산수익률(ROA) 비율은 2018년 15.66%에서 2019년 -2.59%로 감소했고, 2020년에는 -27.04%로 더욱 악화되었습니다. 2021년에는 13.38%로 회복되었고, 2022년에는 25.36%로 증가했습니다. 조정 자산수익률(ROA) 비율 역시 유사한 패턴을 보였으며, 2022년에 30.33%로 최고치를 기록했습니다. 이는 전반적으로 자산 효율성이 개선되었음을 시사합니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

수익성 지표로, 매출액 대비 순이익의 비율을 나타냅니다. 변동성이 컸으며, 2022년에 가장 높은 값을 보였습니다.

총 자산 회전율

자산 활용도를 나타내는 지표로, 자산을 얼마나 효율적으로 사용하여 매출을 발생시키는지 보여줍니다. 2022년에 크게 증가했습니다.

재무 레버리지 비율

부채를 사용하여 자산을 얼마나 조달했는지 나타내는 지표로, 2022년에 감소하여 재무 위험이 감소했음을 시사합니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본 대비 순이익의 비율을 나타내는 지표로, 2022년에 크게 증가했습니다.

자산수익률(ROA) 비율

총 자산 대비 순이익의 비율을 나타내는 지표로, 2022년에 증가하여 자산 효율성이 개선되었음을 시사합니다.

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 수익성과 관련된 뚜렷한 변동성이 관찰됩니다.

순이익(손실)

2018년에는 30억 6,400만 달러의 순이익을 기록했지만, 2019년에는 3억 5,500만 달러의 손실로 전환되었습니다. 2020년에는 손실이 확대되어 26억 8,000만 달러에 달했습니다. 그러나 2021년에는 28억 1,300만 달러의 상당한 이익으로 회복되었고, 2022년에는 60억 1,500만 달러로 더욱 증가했습니다.

조정 순이익(손실)

조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2018년에는 32억 9,000만 달러의 이익을 기록했지만, 2019년에는 3억 8,000만 달러의 손실로 전환되었습니다. 2020년에는 조정 순이익 손실이 30억 800만 달러로 확대되었지만, 2021년에는 28억 6,200만 달러의 이익으로 회복되었고, 2022년에는 71억 9,400만 달러로 크게 증가했습니다.

순이익률

순이익률은 상당한 변동성을 보였습니다. 2018년에는 28.54%였지만, 2019년에는 -5.71%로 감소했습니다. 2020년에는 -55.51%로 급격히 하락한 후, 2021년에는 23.05%로 회복되었고, 2022년에는 31.38%로 증가했습니다.

조정 순이익률

조정 순이익률 또한 유사한 패턴을 보였습니다. 2018년에는 30.65%였지만, 2019년에는 -6.11%로 감소했습니다. 2020년에는 -62.3%로 급격히 하락한 후, 2021년에는 23.45%로 회복되었고, 2022년에는 37.53%로 증가했습니다.

전반적으로, 데이터는 2019년과 2020년에 상당한 손실을 경험한 후 2021년과 2022년에 수익성이 크게 개선되었음을 나타냅니다. 조정 순이익률은 순이익률보다 더 높은 변동성을 보였지만, 전반적인 추세는 유사했습니다. 2022년에는 수익성과 관련된 지표들이 모두 크게 개선되었습니다.

총 자산

총 자산은 2018년 19566백만 달러에서 2019년 13717백만 달러로 감소했습니다. 이후 2020년에는 9912백만 달러로 추가 감소세를 보였으나, 2021년에는 21025백만 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2022년에도 이어져 23721백만 달러를 기록했습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2018년 19566백만 달러에서 2019년 13717백만 달러, 2020년 9896백만 달러로 감소했습니다. 2021년에는 21018백만 달러로 증가했으며, 2022년에는 23721백만 달러로 더욱 증가했습니다. 조정된 총 자산과 총 자산의 값은 거의 동일합니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2018년 0.55에서 2019년 0.45로 감소했습니다. 2020년에는 0.49로 소폭 상승했지만, 2021년에는 0.58로 다시 상승했습니다. 2022년에는 0.81로 크게 증가하여, 자산 활용 효율성이 상당히 개선되었음을 나타냅니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 동일한 값을 보였습니다. 2018년 0.55에서 2019년 0.45, 2020년 0.49, 2021년 0.58, 그리고 2022년에는 0.81로 증가했습니다. 이는 조정된 자산과 비조정 자산의 회전율이 동일함을 의미합니다.

전반적으로, 자산 규모는 2020년까지 감소하다가 2021년부터 증가하는 추세를 보였습니다. 특히 2022년에는 자산 규모와 자산 회전율 모두 크게 증가하여, 전반적인 재무 건전성이 개선되었음을 시사합니다. 자산 회전율의 증가는 자산 활용의 효율성이 높아졌음을 의미합니다.

제시된 재무 데이터는 2018년부터 2022년까지의 재무적 추세를 보여줍니다. 총 자산은 2019년과 2020년에 상당한 감소세를 보이다가 2021년과 2022년에 다시 증가하는 패턴을 나타냅니다. 2018년 19566백만 달러에서 2020년 9912백만 달러로 감소한 후, 2022년에는 23721백만 달러로 증가했습니다.

조정된 총 자산의 추세는 총 자산과 유사합니다. 2019년과 2020년에 감소하고, 2021년과 2022년에 증가하는 경향을 보입니다. 2018년 19566백만 달러에서 2020년 9896백만 달러로 감소한 후, 2022년에는 23721백만 달러로 증가했습니다.

Devon에 귀속되는 주주 지분은 2019년과 2020년에 감소세를 보이다가 2021년과 2022년에 증가했습니다. 2018년 9186백만 달러에서 2020년 2885백만 달러로 감소한 후, 2022년에는 11167백만 달러로 증가했습니다.

Devon에 귀속된 조정된 주주 자본 역시 유사한 추세를 보입니다. 2019년과 2020년에 감소하고, 2021년과 2022년에 증가하는 패턴을 나타냅니다. 2018년 10063백만 달러에서 2020년 2869백만 달러로 감소한 후, 2022년에는 12630백만 달러로 증가했습니다.

재무 레버리지 비율은 2020년에 3.44로 최고점을 기록한 후 감소하는 경향을 보입니다. 2018년 2.13에서 2020년 3.44로 증가한 후, 2022년에는 2.12로 감소했습니다.

조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 추세를 보입니다. 2020년에 3.45로 최고점을 기록한 후 감소하는 경향을 나타냅니다. 2018년 1.94에서 2020년 3.45로 증가한 후, 2022년에는 1.88로 감소했습니다.

주요 관찰 사항

총 자산, 주주 지분, 조정된 주주 자본은 2020년까지 감소하다가 2021년과 2022년에 회복되는 모습을 보입니다.

재무 레버리지 비율은 2020년에 증가한 후 감소하는 추세를 보이며, 이는 부채 관리 측면에서 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 순이익 및 조정 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2018년에는 30억 달러 이상의 순이익을 기록했지만, 2019년에는 3억 5천만 달러의 손실로 전환되었습니다. 손실 추세는 2020년에 더욱 심화되어 2.68억 달러의 손실을 기록했습니다. 그러나 2021년에는 28억 달러의 순이익으로 회복되었고, 2022년에는 60억 달러 이상의 순이익을 기록하며 괄목할 만한 성장을 보였습니다. 조정 순이익 또한 유사한 추세를 따랐습니다.

주주 지분은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2018년 91억 달러에서 2019년에는 58억 달러로 감소했지만, 이후 2020년에는 28억 달러로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 92억 달러로 회복되었고, 2022년에는 111억 달러 이상으로 증가했습니다. 조정된 주주 자본 또한 유사한 패턴을 보였습니다.

자기자본이익률(ROE)

ROE는 2018년 33.36%에서 2019년 -6.12%로 급격히 감소했습니다. 2020년에는 -92.89%로 더욱 악화되었지만, 2021년에는 30.37%로 크게 반등했습니다. 2022년에는 53.86%로 더욱 높은 수준을 기록했습니다. 이는 순이익의 변동성에 직접적인 영향을 받는 것으로 보입니다.

자기자본비율(조정)

조정된 자기자본비율은 ROE와 유사한 추세를 보였습니다. 2018년 32.69%에서 2019년 -6.19%로 감소했고, 2020년에는 -104.84%로 더욱 악화되었습니다. 2021년에는 29.99%로 회복되었으며, 2022년에는 56.96%로 크게 증가했습니다. 조정된 자기자본비율의 변동성은 조정된 순이익의 변화에 기인하는 것으로 판단됩니다.

전반적으로, 최근 몇 년간의 재무 성과는 상당한 변동성을 보였지만, 2021년과 2022년에는 뚜렷한 회복과 성장이 나타났습니다. ROE 및 조정된 자기자본비율의 개선은 수익성 향상을 반영하는 것으로 보입니다. 주주 지분 또한 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2018년에는 30억 6,400만 달러의 이익을 보고했지만, 2019년에는 3억 5,500만 달러의 손실로 전환되었습니다. 손실 추세는 2020년에 26억 8,000만 달러로 더욱 심화되었지만, 2021년에는 28억 1,300만 달러의 이익으로 반등했습니다. 2022년에는 이익이 60억 1,500만 달러로 크게 증가했습니다.

조정된 순이익은 순이익과 유사한 패턴을 보였습니다. 2018년에는 32억 9,000만 달러의 이익을 기록했고, 2019년에는 3억 8,000만 달러의 손실을 기록했습니다. 2020년에는 조정된 순이익이 30억 800만 달러의 손실을 기록했고, 2021년에는 28억 6,200만 달러의 이익으로 회복되었습니다. 2022년에는 조정된 순이익이 71억 9,400만 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 순이익은 전반적으로 순이익보다 높은 수준을 유지했습니다.

총 자산은 2018년 195억 6,600만 달러에서 2019년 137억 1,700만 달러로 감소했습니다. 2020년에는 99억 1,200만 달러로 더욱 감소했지만, 2021년에는 210억 2,500만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 총 자산이 237억 2,100만 달러로 소폭 증가했습니다.

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2018년에는 195억 6,600만 달러, 2019년에는 137억 1,700만 달러, 2020년에는 98억 9,600만 달러, 2021년에는 210억 1,800만 달러, 2022년에는 237억 2,100만 달러였습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 거의 동일한 수준을 유지했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 순이익 변동에 따라 크게 변동했습니다. 2018년에는 15.66%였지만, 2019년에는 -2.59%로 하락했습니다. 2020년에는 -27.04%로 더욱 하락했고, 2021년에는 13.38%로 반등했습니다. 2022년에는 25.36%로 크게 증가했습니다.

조정된 ROE 비율은 ROE 비율과 유사한 패턴을 보였습니다. 2018년에는 16.81%였고, 2019년에는 -2.77%로 하락했습니다. 2020년에는 -30.4%로 더욱 하락했고, 2021년에는 13.62%로 반등했습니다. 2022년에는 30.33%로 크게 증가했습니다. 조정된 ROE 비율은 전반적으로 ROE 비율보다 높은 수준을 유지했습니다.