수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
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우리는 받아 들인다 :
대차대조표 기준 발생 비율
| 2024. 2. 3. | 2023. 1. 28. | 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | |||||||
| 덜: 현금 및 현금성자산 | |||||||
| 덜: 유가증권 | |||||||
| 운영 자산 | |||||||
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | |||||||
| 덜: 장기 부채의 현재 부분 | |||||||
| 덜: 회전 신용 한도에 따른 차입금 | |||||||
| 덜: 장기부채, 유동부분 제외 | |||||||
| 영업부채 | |||||||
| 순영업자산1 | |||||||
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | |||||||
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 임의소비재 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-02-03), 10-K (보고 날짜: 2023-01-28), 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= – =
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= – =
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년 2월 1일 기준으로 531,900천 달러로 시작하여 2021년 1월 30일에는 290,900천 달러로 감소했습니다.
이후 2022년 1월 29일에 375,700천 달러로 증가했지만, 2023년 1월 28일에는 -28,800천 달러로 급격히 감소하여 마이너스 값을 기록했습니다. 2024년 2월 3일에는 167,800천 달러로 다시 증가했습니다.
“대차대조표 기반 집계 발생액”은 2020년 2월 1일에는 -700천 달러로 비교적 적은 규모였습니다. 그러나 2021년 1월 30일에는 -241,000천 달러로 크게 감소했습니다. 2022년 1월 29일에는 84,800천 달러로 증가했지만, 2023년 1월 28일에는 -404,500천 달러로 다시 급격히 감소했습니다. 2024년 2월 3일에는 196,600천 달러로 증가했습니다.
“대차대조표 기반 발생 비율”은 순영업자산의 변동과 연관되어 있습니다. 2020년 2월 1일에는 -0.13%로 비교적 안정적이었지만, 2021년 1월 30일에는 -58.58%로 크게 감소했습니다. 2022년 1월 29일에는 25.44%로 증가했지만, 2023년 1월 28일에는 -233.21%로 급격히 감소했습니다. 2024년 2월 3일에는 282.88%로 크게 증가했습니다.
전반적으로, 이 데이터는 순영업자산, “대차대조표 기반 집계 발생액”, “대차대조표 기반 발생 비율” 모두에서 상당한 변동성을 나타냅니다. 특히 2023년에는 “대차대조표 기반 집계 발생액”과 “대차대조표 기반 발생 비율”이 급격히 감소한 후 2024년에 다시 증가하는 패턴을 보입니다. 이러한 변동성은 사업 운영 및 재무적 성과에 상당한 영향을 미쳤을 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
| 2024. 2. 3. | 2023. 1. 28. | 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순이익(손실) | |||||||
| 덜: 영업활동으로 제공된(사용된) 순현금흐름 | |||||||
| 덜: 투자 활동에 의해 제공된 순현금흐름(사용률) | |||||||
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | |||||||
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 임의소비재 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-02-03), 10-K (보고 날짜: 2023-01-28), 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년 2월 1일 기준 531,900 US$ 단위 천에서 2021년 1월 30일에는 290,900 US$ 단위 천으로 감소했습니다. 이후 2022년 1월 29일에는 375,700 US$ 단위 천으로 증가했지만, 2023년 1월 28일에는 -28,800 US$ 단위 천으로 급격히 감소했습니다. 2024년 2월 3일에는 167,800 US$ 단위 천으로 다시 증가했습니다.
현금 흐름표 기반 집계 발생액은 2020년 2월 1일 4,500 US$ 단위 천에서 2021년 1월 30일 -375,900 US$ 단위 천으로 크게 감소했습니다. 2022년 1월 29일에는 117,800 US$ 단위 천으로 반등했지만, 2023년 1월 28일에는 -198,600 US$ 단위 천으로 다시 감소했습니다. 2024년 2월 3일에는 243,600 US$ 단위 천으로 크게 증가했습니다.
현금흐름표 기반 발생 비율은 2020년 2월 1일 0.85%에서 2021년 1월 30일 -91.37%로 급격히 감소했습니다. 2022년 1월 29일에는 35.34%로 증가했지만, 2023년 1월 28일에는 -114.5%로 다시 감소했습니다. 2024년 2월 3일에는 350.5%로 크게 증가했습니다. 이 비율은 현금 흐름과 순영업자산 간의 관계를 나타내며, 상당한 변동성을 보이고 있습니다.
- 순영업자산
- 2020년에서 2024년 사이에 큰 변동성을 보이며, 2023년에 음수 값을 기록했습니다.
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액
- 순영업자산과 유사하게 상당한 변동성을 보이며, 2021년과 2023년에 음수 값을 기록했습니다.
- 현금흐름표 기반 발생 비율
- 매우 높은 변동성을 보이며, 2021년, 2023년에 큰 폭의 감소를 보였고, 2024년에는 급격한 증가를 보였습니다. 이는 현금 흐름과 순영업자산 간의 관계가 불안정함을 시사합니다.