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Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

재무 보고 품질: 집계 적립 

Microsoft Excel

수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.


대차대조표 기준 발생 비율

Lowe’s Cos. Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산

US$ 단위: 백만 달러

Microsoft Excel
2025. 1. 31. 2024. 2. 2. 2023. 2. 3. 2022. 1. 28. 2021. 1. 29. 2020. 1. 31.
운영 자산
총 자산 43,102 41,795 43,708 44,640 46,735 39,471
덜: 현금 및 현금성자산 1,761 921 1,348 1,133 4,690 716
덜: 단기 투자 372 307 384 271 506 160
운영 자산 40,969 40,567 41,976 43,236 41,539 38,595
영업부채
총 부채 57,333 56,845 57,962 49,456 45,298 37,499
덜: 단기 차입 499 1,941
덜: 장기 부채의 현재 만기 2,586 537 585 868 1,112 597
덜: 장기 부채(현재 만기 제외) 32,901 35,384 32,876 23,859 20,668 16,768
영업부채 21,846 20,924 24,002 24,729 23,518 18,193
 
순영업자산1 19,123 19,643 17,974 18,507 18,021 20,402
대차대조표 기반 집계 발생액2 (520) 1,669 (533) 486 (2,381)
재무비율
대차대조표 기준 발생 비율3 -2.68% 8.87% -2.92% 2.66% -12.39%
벤치 마크
대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4
Amazon.com Inc. 26.40% 18.01% 32.91% 49.06%
Home Depot Inc. 34.02% -1.45% 15.25% 9.91% 21.77%
TJX Cos. Inc. 25.93% 7.22% 30.23% 73.65% -109.84%
대차대조표 기준 발생 비율부문
소비자 임의 유통 및 소매 0.00% 20.94% 16.15% 26.47% 31.88%
대차대조표 기준 발생 비율산업
임의소비재 0.00% 12.16% 12.17% 12.67% 12.65%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-01-31), 10-K (보고 날짜: 2024-02-02), 10-K (보고 날짜: 2023-02-03), 10-K (보고 날짜: 2022-01-28), 10-K (보고 날짜: 2021-01-29), 10-K (보고 날짜: 2020-01-31).

1 2025 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 40,96921,846 = 19,123

2 2025 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2025 – 순영업자산2024
= 19,12319,643 = -520

3 2025 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -520 ÷ [(19,123 + 19,643) ÷ 2] = -2.68%

4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

재무비율 묘사 회사
대차대조표 기준 발생 비율 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. Lowe’s Cos. Inc.는 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2024년부터 2025년까지 수익의 질을 개선했습니다.

현금 흐름표 기반 발생 비율

Lowe’s Cos. Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산

US$ 단위: 백만 달러

Microsoft Excel
2025. 1. 31. 2024. 2. 2. 2023. 2. 3. 2022. 1. 28. 2021. 1. 29. 2020. 1. 31.
순이익 6,957 7,726 6,437 8,442 5,835 4,281
덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 9,625 8,140 8,589 10,113 11,049 4,296
덜: 투자 활동에 사용된 순현금 (1,738) (1,901) (1,309) (1,646) (1,894) (1,369)
현금 흐름표 기반 총 발생액 (930) 1,487 (843) (25) (3,320) 1,354
재무비율
현금 흐름표 기반 발생 비율1 -4.80% 7.91% -4.62% -0.14% -17.28%
벤치 마크
현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2
Amazon.com Inc. 16.87% -2.63% -8.54% 48.44%
Home Depot Inc. 32.13% -3.12% 14.43% 8.24% 14.26%
TJX Cos. Inc. 23.36% 3.04% 23.97% 55.57% -121.39%
현금 흐름표 기반 발생 비율부문
소비자 임의 유통 및 소매 0.00% 13.19% 0.41% -4.02% 29.06%
현금 흐름표 기반 발생 비율산업
임의소비재 0.00% 9.69% 4.57% 1.83% 11.33%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-01-31), 10-K (보고 날짜: 2024-02-02), 10-K (보고 날짜: 2023-02-03), 10-K (보고 날짜: 2022-01-28), 10-K (보고 날짜: 2021-01-29), 10-K (보고 날짜: 2020-01-31).

1 2025 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -930 ÷ [(19,123 + 19,643) ÷ 2] = -4.80%

2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

재무비율 묘사 회사
현금 흐름표 기반 발생 비율 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. Lowe’s Cos. Inc.는 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2024년부터 2025년까지 수익의 질을 개선했습니다.