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Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

재무 보고 품질: 총 발생액 

Microsoft Excel

수입은 현금과 발생주의 구성 요소로 분해 될 수 있습니다. 발생주의 구성 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생주의 구성 요소가 더 높은 수익은 발생주의 구성 요소가 더 작은 수익보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 구성 요소는 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야합니다.


대차대조표 기반 발생률

Lowe’s Cos. Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산

US$ (백만)

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2024. 2. 2. 2023. 2. 3. 2022. 1. 28. 2021. 1. 29. 2020. 1. 31. 2019. 2. 1.
운영 자산
총 자산 41,795 43,708 44,640 46,735 39,471 34,508
덜: 현금 및 현금성 자산(cash equivalents) 921 1,348 1,133 4,690 716 511
덜: 단기 투자 307 384 271 506 160 218
운영 자산 40,567 41,976 43,236 41,539 38,595 33,779
영업 부채
총 부채 56,845 57,962 49,456 45,298 37,499 30,864
덜: 단기 차입금 499 1,941 722
덜: 장기 부채의 현재 만기 537 585 868 1,112 597 1,110
덜: 현재 만기를 제외한 장기 부채 35,384 32,876 23,859 20,668 16,768 14,391
영업 부채 20,924 24,002 24,729 23,518 18,193 14,641
 
순영업자산1 19,643 17,974 18,507 18,021 20,402 19,138
대차대조표 기반 총 발생액2 1,669 (533) 486 (2,381) 1,264
재무 비율
대차대조표 기반 발생률3 8.87% -2.92% 2.66% -12.39% 6.39%
벤치 마크
대차대조표 기반 발생률경쟁자4
Amazon.com Inc. 18.01% 32.91% 49.06% 18.08%
GameStop Corp. 282.88% -233.21% 25.44% -58.58% -0.13%
Home Depot Inc. -1.45% 15.25% 9.91% 21.77% 2.66%
TJX Cos. Inc. 7.22% 30.23% 73.65% -109.84% 15.53%
대차대조표 기반 발생률부문
소비자 임의 유통 및 소매 0.00% 15.97% 26.47% 31.62% 12.43%
대차대조표 기반 발생률산업
임의소비재 0.00% 11.64% 12.34% 15.84% 5.02%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-02-02), 10-K (보고 날짜: 2023-02-03), 10-K (보고 날짜: 2022-01-28), 10-K (보고 날짜: 2021-01-29), 10-K (보고 날짜: 2020-01-31), 10-K (보고 날짜: 2019-02-01).

1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업 부채
= 40,56720,924 = 19,643

2 2024 계산
대차대조표 기반 총 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 19,64317,974 = 1,669

3 2024 계산
대차대조표 기반 발생률 = 100 × 대차대조표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 1,669 ÷ [(19,643 + 17,974) ÷ 2] = 8.87%

4 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.

재무 비율 묘사 회사 소개
대차대조표 기반 발생률 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. Lowe’s Cos. Inc.는 대차대조표 기준 발생주의 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 악화시켰습니다.

현금 흐름표 기반 발생률

Lowe’s Cos. Inc., 현금 흐름표 총 발생액의 계산

US$ (백만)

Microsoft Excel
2024. 2. 2. 2023. 2. 3. 2022. 1. 28. 2021. 1. 29. 2020. 1. 31. 2019. 2. 1.
순이익 7,726 6,437 8,442 5,835 4,281 2,314
덜: 영업 활동으로 제공되는 순 현금 8,140 8,589 10,113 11,049 4,296 6,193
덜: 투자 활동에 사용되는 순현금 (1,901) (1,309) (1,646) (1,894) (1,369) (1,080)
현금 흐름표 기반 총 발생액 1,487 (843) (25) (3,320) 1,354 (2,799)
재무 비율
현금 흐름표 기반 발생률1 7.91% -4.62% -0.14% -17.28% 6.85%
벤치 마크
현금 흐름표 기반 발생률경쟁자2
Amazon.com Inc. -2.63% -8.54% 48.44% 23.04%
GameStop Corp. 350.50% -114.50% 35.34% -91.37% 0.85%
Home Depot Inc. -3.12% 14.43% 8.24% 14.26% 0.66%
TJX Cos. Inc. 3.04% 23.97% 55.57% -121.39% 14.48%
현금 흐름표 기반 발생률부문
소비자 임의 유통 및 소매 0.00% 0.33% -3.95% 28.71% 14.80%
현금 흐름표 기반 발생률산업
임의소비재 0.00% 4.81% 1.90% 12.24% 3.81%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-02-02), 10-K (보고 날짜: 2023-02-03), 10-K (보고 날짜: 2022-01-28), 10-K (보고 날짜: 2021-01-29), 10-K (보고 날짜: 2020-01-31), 10-K (보고 날짜: 2019-02-01).

1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생률 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 1,487 ÷ [(19,643 + 17,974) ÷ 2] = 7.91%

2 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.

재무 비율 묘사 회사 소개
현금 흐름표 기반 발생률 비율은 현금 흐름표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. Lowe’s Cos. Inc.는 현금흐름표 기준 발생주의 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 악화시켰습니다.