재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Home Depot Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2025. 2. 2. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | 2020. 2. 2. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 96,119) | 76,530) | 76,445) | 71,876) | 70,581) | 51,236) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 1,659) | 3,760) | 2,757) | 2,343) | 7,895) | 2,133) | |
| 운영 자산 | 94,460) | 72,770) | 73,688) | 69,533) | 62,686) | 49,103) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 89,479) | 75,486) | 74,883) | 73,572) | 67,282) | 54,352) | |
| 덜: 단기 부채 | 316) | —) | —) | 1,035) | —) | 974) | |
| 덜: 장기 부채의 현재 분할 | 4,582) | 1,368) | 1,231) | 2,447) | 1,416) | 1,839) | |
| 덜: 장기 부채(현재 할부 제외) | 48,485) | 42,743) | 41,962) | 36,604) | 35,822) | 28,670) | |
| 영업부채 | 36,096) | 31,375) | 31,690) | 33,486) | 30,044) | 22,869) | |
| 순영업자산1 | 58,364) | 41,395) | 41,998) | 36,047) | 32,642) | 26,234) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 16,969) | (603) | 5,951) | 3,405) | 6,408) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 34.02% | -1.45% | 15.25% | 9.91% | 21.77% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 26.40% | 18.01% | 32.91% | 49.06% | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | -2.68% | 8.87% | -2.92% | 2.66% | -12.39% | — | |
| TJX Cos. Inc. | 25.93% | 7.22% | 30.23% | 73.65% | -109.84% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | 0.00% | 20.94% | 16.15% | 26.47% | 31.88% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 임의소비재 | 0.00% | 12.07% | 12.01% | 13.04% | 12.78% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-02-02).
1 2025 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 94,460 – 36,096 = 58,364
2 2025 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2025 – 순영업자산2024
= 58,364 – 41,395 = 16,969
3 2025 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 16,969 ÷ [(58,364 + 41,395) ÷ 2] = 34.02%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Home Depot Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2025. 2. 2. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | 2020. 2. 2. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순이익 | 14,806) | 15,143) | 17,105) | 16,433) | 12,866) | 11,242) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 19,810) | 21,172) | 14,615) | 16,571) | 18,839) | 13,723) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (21,031) | (4,729) | (3,140) | (2,969) | (10,170) | (2,653) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 16,027) | (1,300) | 5,630) | 2,831) | 4,197) | 172) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 32.13% | -3.12% | 14.43% | 8.24% | 14.26% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 16.87% | -2.63% | -8.54% | 48.44% | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | -4.80% | 7.91% | -4.62% | -0.14% | -17.28% | — | |
| TJX Cos. Inc. | 23.36% | 3.04% | 23.97% | 55.57% | -121.39% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | 0.00% | 13.19% | 0.41% | -4.02% | 29.06% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 임의소비재 | 0.00% | 9.43% | 4.25% | 1.57% | 11.50% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-02-02).
1 2025 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 16,027 ÷ [(58,364 + 41,395) ÷ 2] = 32.13%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.