수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
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대차대조표 기준 발생 비율
2025. 2. 1. | 2024. 2. 3. | 2023. 1. 28. | 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | ||
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운영 자산 | |||||||
총 자산 | |||||||
덜: 현금 및 현금성자산 | |||||||
운영 자산 | |||||||
영업부채 | |||||||
총 부채 | |||||||
덜: 장기 부채의 현재 부분 | |||||||
덜: 장기부채, 유동부분 제외 | |||||||
영업부채 | |||||||
순영업자산1 | |||||||
대차대조표 기반 집계 발생액2 | |||||||
재무비율 | |||||||
대차대조표 기준 발생 비율3 | |||||||
벤치 마크 | |||||||
대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
Amazon.com Inc. | |||||||
Home Depot Inc. | |||||||
Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
소비자 임의 유통 및 소매 | |||||||
대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
임의소비재 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-01), 10-K (보고 날짜: 2024-02-03), 10-K (보고 날짜: 2023-01-28), 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01).
1 2025 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= – =
2 2025 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2025 – 순영업자산2024
= – =
3 2025 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 14억 4,600만 달러에서 2025년에는 59억 2,400만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적인 사업 확장 및 자산 축적을 나타냅니다.
대차대조표 기반 집계 발생액은 변동성을 보였습니다. 2021년에는 -35억 2,200만 달러로 음수 값을 기록했지만, 2022년에는 16억 8,500만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2023년에는 11억 1,500만 달러, 2024년에는 3억 1,800만 달러로 감소하는 추세를 보이다가 2025년에는 13억 6,000만 달러로 다시 증가했습니다. 이러한 변동성은 회사의 운영 활동 및 자금 조달 전략의 변화를 반영할 수 있습니다.
대차대조표 기반 발생 비율은 순영업자산 대비 대차대조표 기반 집계 발생액의 비율을 나타냅니다. 2021년에는 -109.84%로 매우 낮은 값을 기록했지만, 2022년에는 73.65%로 크게 상승했습니다. 이후 2023년에는 30.23%, 2024년에는 7.22%로 감소하는 추세를 보이다가 2025년에는 25.93%로 다시 증가했습니다. 발생 비율의 변동성은 순영업자산 증가 속도와 대차대조표 기반 집계 발생액의 변화에 따라 달라집니다. 2021년의 음수 값은 대차대조표 기반 집계 발생액이 순영업자산보다 크지 않음을 의미합니다.
- 순영업자산
- 2021년부터 2025년까지 지속적인 증가 추세를 보임.
- 대차대조표 기반 집계 발생액
- 변동성이 크며, 2021년 음수 값에서 2022년 양수 값으로 전환된 후 감소 및 증가를 반복함.
- 대차대조표 기반 발생 비율
- 대차대조표 기반 집계 발생액과 순영업자산의 상대적 크기를 나타내며, 변동성이 큼.
현금 흐름표 기반 발생 비율
2025. 2. 1. | 2024. 2. 3. | 2023. 1. 28. | 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | ||
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순수입 | |||||||
덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | |||||||
덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | |||||||
현금 흐름표 기반 총 발생액 | |||||||
재무비율 | |||||||
현금 흐름표 기반 발생 비율1 | |||||||
벤치 마크 | |||||||
현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
Amazon.com Inc. | |||||||
Home Depot Inc. | |||||||
Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
소비자 임의 유통 및 소매 | |||||||
현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
임의소비재 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-01), 10-K (보고 날짜: 2024-02-03), 10-K (보고 날짜: 2023-01-28), 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01).
1 2025 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 14억 4,600만 달러에서 2025년 59억 2,400만 달러로 증가했습니다. 특히 2021년에서 2022년 사이의 증가폭이 두드러지며, 이후 증가율은 다소 둔화되었지만 지속적인 성장세를 유지했습니다.
현금 흐름표 기반 집계 발생액은 변동성이 컸습니다. 2021년에는 -38억 9,300만 달러로 마이너스를 기록했지만, 2022년에는 12억 7,200만 달러로 크게 반등했습니다. 2023년에는 8억 8,400만 달러, 2024년에는 1억 3,400만 달러로 감소하는 경향을 보이다가 2025년에는 12억 2,500만 달러로 다시 증가했습니다.
현금흐름표 기반 발생 비율은 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변동성에 따라 영향을 받았습니다. 2021년에는 -121.39%로 매우 낮은 수치를 기록했지만, 2022년에는 55.57%로 크게 개선되었습니다. 2023년에는 23.97%, 2024년에는 3.04%로 감소한 후, 2025년에는 23.36%로 다시 상승했습니다. 전반적으로 발생 비율은 2021년 이후 긍정적인 방향으로 변화했지만, 2024년에는 일시적으로 낮은 수준을 보였습니다.
- 순영업자산
- 2021년부터 2025년까지 지속적인 증가 추세를 보이며, 특히 2021년에서 2022년 사이의 증가폭이 컸습니다.
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액
- 2021년 마이너스에서 2022년 플러스로 전환된 이후 변동성이 컸으며, 2024년에는 감소했다가 2025년 다시 증가했습니다.
- 현금흐름표 기반 발생 비율
- 2021년 매우 낮은 수준에서 시작하여 2022년 크게 개선되었지만, 2024년에는 일시적으로 감소한 후 2025년 다시 상승했습니다.