Stock Analysis on Net
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Airbnb Inc. (NASDAQ:ABNB)

듀퐁 분석: ROE, ROA및 순이익률의 세분화 
분기별 데이터

Microsoft Excel

분해 ROE 는 순이익을 주주 자본으로 나눈 값을 구성 요소 비율의 곱으로 표현하는 것을 포함합니다.

ROE 두 가지 구성 요소로 세분화

Airbnb Inc., ROE 분해 (분기별 데이터)

Microsoft Excel
ROE = ROA × 재무 레버리지 비율
2023. 12. 31. 58.69% = 23.21% × 2.53
2023. 9. 30. 59.85% = 25.47% × 2.35
2023. 6. 30. 45.46% = 10.85% × 4.19
2023. 3. 31. 38.34% = 10.13% × 3.78
2022. 12. 31. 34.05% = 11.80% × 2.88
2022. 9. 30. 29.40% = 10.13% × 2.90
2022. 6. 30. 23.80% = 6.55% × 3.63
2022. 3. 31. 16.92% = 4.70% × 3.60
2021. 12. 31. -7.37% = -2.57% × 2.87
2021. 9. 30. — = — × 3.05
2021. 6. 30. — = — × 4.56
2021. 3. 31. — = — × 3.91

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).

2023년 4 분기 대비 주주자본비율(ROE)이 감소한 주된 이유는 자산수익률(ROA)로 측정한 수익성이 감소했기 때문입니다.

ROE 세 가지 구성 요소로 세분화

Airbnb Inc., ROE 분해 (분기별 데이터)

Microsoft Excel
ROE = 순이익률 × 자산 회전율 × 재무 레버리지 비율
2023. 12. 31. 58.69% = 48.32% × 0.48 × 2.53
2023. 9. 30. 59.85% = 56.87% × 0.45 × 2.35
2023. 6. 30. 45.46% = 25.31% × 0.43 × 4.19
2023. 3. 31. 38.34% = 23.30% × 0.44 × 3.78
2022. 12. 31. 34.05% = 22.54% × 0.52 × 2.88
2022. 9. 30. 29.40% = 20.29% × 0.50 × 2.90
2022. 6. 30. 23.80% = 16.91% × 0.39 × 3.63
2022. 3. 31. 16.92% = 12.12% × 0.39 × 3.60
2021. 12. 31. -7.37% = -5.88% × 0.44 × 2.87
2021. 9. 30. — = — × — × 3.05
2021. 6. 30. — = — × — × 4.56
2021. 3. 31. — = — × — × 3.91

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).

2023년 4 분기 대비 주주자본비율(ROE)이 감소한 주된 이유는 순이익률로 측정한 수익성 감소입니다.

ROE를 5개 구성 요소로 세분화

Airbnb Inc., ROE 분해 (분기별 데이터)

Microsoft Excel
ROE = 세금 부담 × 이자 부담 × EBIT 마진 × 자산 회전율 × 재무 레버리지 비율
2023. 12. 31. 58.69% = 2.28 × 0.96 × 22.03% × 0.48 × 2.53
2023. 9. 30. 59.85% = 1.93 × 0.99 × 29.65% × 0.45 × 2.35
2023. 6. 30. 45.46% = 0.95 × 0.99 × 26.81% × 0.43 × 4.19
2023. 3. 31. 38.34% = 0.95 × 0.99 × 24.68% × 0.44 × 3.78
2022. 12. 31. 34.05% = 0.95 × 0.99 × 23.97% × 0.52 × 2.88
2022. 9. 30. 29.40% = 0.95 × 0.99 × 21.65% × 0.50 × 2.90
2022. 6. 30. 23.80% = 0.96 × 0.98 × 17.88% × 0.39 × 3.63
2022. 3. 31. 16.92% = 0.93 × 0.98 × 13.29% × 0.39 × 3.60
2021. 12. 31. -7.37% = — × -2.19 × 2.29% × 0.44 × 2.87
2021. 9. 30. — = — × — × — × — × 3.05
2021. 6. 30. — = — × — × — × — × 4.56
2021. 3. 31. — = — × — × — × — × 3.91

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).

2023년 4 분기 대비 주주자본비율(ROE)이 감소한 주된 이유는 EBIT 마진율로 측정한 영업이익성 감소입니다.

ROA 두 가지 구성 요소로 세분화

Airbnb Inc., ROA 분해 (분기별 데이터)

Microsoft Excel
ROA = 순이익률 × 자산 회전율
2023. 12. 31. 23.21% = 48.32% × 0.48
2023. 9. 30. 25.47% = 56.87% × 0.45
2023. 6. 30. 10.85% = 25.31% × 0.43
2023. 3. 31. 10.13% = 23.30% × 0.44
2022. 12. 31. 11.80% = 22.54% × 0.52
2022. 9. 30. 10.13% = 20.29% × 0.50
2022. 6. 30. 6.55% = 16.91% × 0.39
2022. 3. 31. 4.70% = 12.12% × 0.39
2021. 12. 31. -2.57% = -5.88% × 0.44
2021. 9. 30. — = — × —
2021. 6. 30. — = — × —
2021. 3. 31. — = — × —

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).

2023년 4 분기 자산수익률(ROA)이 감소한 주된 이유는 순이익률로 측정한 수익성 감소입니다.

ROA를 4개의 구성 요소로 세분화

Airbnb Inc., ROA 분해 (분기별 데이터)

Microsoft Excel
ROA = 세금 부담 × 이자 부담 × EBIT 마진 × 자산 회전율
2023. 12. 31. 23.21% = 2.28 × 0.96 × 22.03% × 0.48
2023. 9. 30. 25.47% = 1.93 × 0.99 × 29.65% × 0.45
2023. 6. 30. 10.85% = 0.95 × 0.99 × 26.81% × 0.43
2023. 3. 31. 10.13% = 0.95 × 0.99 × 24.68% × 0.44
2022. 12. 31. 11.80% = 0.95 × 0.99 × 23.97% × 0.52
2022. 9. 30. 10.13% = 0.95 × 0.99 × 21.65% × 0.50
2022. 6. 30. 6.55% = 0.96 × 0.98 × 17.88% × 0.39
2022. 3. 31. 4.70% = 0.93 × 0.98 × 13.29% × 0.39
2021. 12. 31. -2.57% = — × -2.19 × 2.29% × 0.44
2021. 9. 30. — = — × — × — × —
2021. 6. 30. — = — × — × — × —
2021. 3. 31. — = — × — × — × —

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).

2023년 4 분기 자산수익률(ROA)이 감소한 주된 이유는 EBIT 마진 비율로 측정한 영업이익률 감소입니다.

순이익률 세분화

Airbnb Inc., 순이익률 분해(분기별 데이터)

Microsoft Excel
순이익률 = 세금 부담 × 이자 부담 × EBIT 마진
2023. 12. 31. 48.32% = 2.28 × 0.96 × 22.03%
2023. 9. 30. 56.87% = 1.93 × 0.99 × 29.65%
2023. 6. 30. 25.31% = 0.95 × 0.99 × 26.81%
2023. 3. 31. 23.30% = 0.95 × 0.99 × 24.68%
2022. 12. 31. 22.54% = 0.95 × 0.99 × 23.97%
2022. 9. 30. 20.29% = 0.95 × 0.99 × 21.65%
2022. 6. 30. 16.91% = 0.96 × 0.98 × 17.88%
2022. 3. 31. 12.12% = 0.93 × 0.98 × 13.29%
2021. 12. 31. -5.88% = — × -2.19 × 2.29%
2021. 9. 30. — = — × — × —
2021. 6. 30. — = — × — × —
2021. 3. 31. — = — × — × —

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).

2023년 4 분기 순이익률 감소의 주요 원인은 EBIT 마진율로 측정한 영업이익성 감소다.