현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Airbnb Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2025. 12. 31.	2024. 12. 31.	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.
순이익(손실)	2,511)	2,648)	4,792)	1,893)	(352)
감가상각 및 상각	91)	65)	44)	81)	138)
주식형 보상 비용	1,592)	1,407)	1,120)	930)	899)
이연 소득세	376)	433)	(2,875)	(1)	11)
영장 손실, 순	—)	—)	—)	—)	292)
수명이 긴 자산의 손상	—)	—)	—)	91)	113)
채무 소멸로 인한 손실	—)	—)	—)	—)	377)
기타, 그물	182)	32)	83)	117)	74)
선불 및 기타 자산	(346)	(163)	(102)	(185)	(29)
발생 비용 및 기타 부채	118)	(104)	580)	224)	171)
미지급 수수료	122)	200)	242)	280)	496)
영업자산 및 부채의 변동, 인수순	(106)	(67)	720)	319)	638)
영업활동으로 인한 현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	2,135)	1,870)	(908)	1,537)	2,542)
영업활동으로 인한 순현금 제공	4,646)	4,518)	3,884)	3,430)	2,190)
부동산 및 장비 구매	(33)	(34)	(47)	(25)	(25)
단기 투자 매입	(3,438)	(3,146)	(3,308)	(4,072)	(4,938)
단기 투자의 판매 및 만기	2,736)	2,605)	2,380)	4,071)	3,611)
기타 투자 활동, 순	(13)	(41)	(67)	(2)	1)
투자 활동에 사용된 순현금	(748)	(616)	(1,042)	(28)	(1,352)
자사주 매입	(3,789)	(3,430)	(2,252)	(1,500)	—)
지분 지분 수여에 대한 세금과 관련된 세금	(561)	(630)	(1,224)	(607)	(54)
미지급금 및 고객에게 지급 금액의 변경	401)	320)	936)	1,330)	1,626)
주식 보상 행사 및 종업원 주식 매입 계획의 수익금	122)	168)	110)	88)	188)
장기 부채의 원금 상환	—)	—)	—)	—)	(1,995)
장기 부채에 대한 조기 상환 벌금	—)	—)	—)	—)	(213)
전환사채 발행 수익금, 발행 비용 순	—)	—)	—)	—)	1,979)
전환사채와 관련된 상한선 통화권 매입	—)	—)	—)	—)	(100)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(3,827)	(3,572)	(2,430)	(689)	1,431)
환율 변동이 현금, 현금등가물, 제한현금에 미치는 영향	655)	(237)	152)	(337)	(210)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소)	726)	93)	564)	2,376)	2,059)
현금, 현금등가물, 제한 현금, 연초	12,760)	12,667)	12,103)	9,727)	7,668)
현금, 현금등가물, 제한 현금, 연말	13,486)	12,760)	12,667)	12,103)	9,727)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).

전반적으로, 순이익은 2021년 손실에서 2022년과 2023년에 상당한 이익으로 전환되었으며, 이후 2024년과 2025년에 소폭 감소하는 추세를 보입니다. 2023년의 이익은 가장 높은 수준을 기록했습니다.

수익성: 감가상각 및 상각 비용은 비교적 안정적으로 유지되었지만, 주식형 보상 비용은 2021년부터 2025년까지 꾸준히 증가했습니다. 이연 소득세는 변동성이 컸으며, 특히 2023년에 큰 손실을 기록했습니다. 기타, 그물 항목은 상대적으로 적은 규모로 유지되었습니다.
자산 및 부채: 선불 및 기타 자산은 2021년부터 2025년까지 지속적으로 감소했습니다. 발생 비용 및 기타 부채는 2022년까지 증가했다가 2023년에 감소하고 2024년에 다시 증가하는 변동성을 보였습니다. 미지급 수수료는 2021년부터 2025년까지 꾸준히 감소했습니다.
현금 흐름: 영업활동으로 인한 순현금 제공은 2021년부터 2025년까지 꾸준히 증가했습니다. 투자 활동에 사용된 순현금은 2021년과 2023년에 상당한 규모의 유출을 보였습니다. 자사주 매입은 2022년부터 2025년까지 꾸준히 증가했습니다. 지분 지분 수여에 대한 세금과 관련된 세금은 2022년부터 2025년까지 꾸준히 감소했습니다.; 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금은 2021년에 유입되었지만, 2022년부터 2025년까지는 유출되는 추세를 보였습니다. 환율 변동이 현금에 미치는 영향은 변동성이 컸습니다. 현금, 현금등가물, 제한 현금의 순증가(감소)는 2021년부터 2025년까지 변동성을 보였지만, 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다.

전반적으로, 현금 흐름은 영업활동에서 꾸준히 개선되었지만, 투자 및 재무활동은 자금 유출을 야기했습니다. 현금 및 현금등가물 잔액은 2021년부터 2025년까지 꾸준히 증가했습니다.

Airbnb Inc. (NASDAQ:ABNB)

현금 흐름표