현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Starbucks Corp., 연결 현금 흐름표

US$ 단위 천

12개월 종료	2025. 9. 28.	2024. 9. 29.	2023. 10. 1.	2022. 10. 2.	2021. 10. 3.	2020. 9. 27.
비지배지분을 포함한 순이익	1,856,700)	3,762,300)	4,124,700)	3,283,400)	4,200,300)	924,700)
감가상각 및 상각	1,771,500)	1,592,400)	1,450,300)	1,529,400)	1,524,100)	1,503,200)
이연 소득세, 순	(90,600)	(13,800)	(59,400)	(37,800)	(146,200)	(25,800)
지분법 피투자자로부터 벌어들인 순이익	(274,200)	(306,400)	(301,800)	(268,700)	(347,300)	(280,700)
지분법 피투자자로부터 받은 분배금	294,400)	333,300)	222,800)	231,200)	336,000)	227,700)
자산 매각에 따른 이익	—)	—)	(91,300)	—)	—)	—)
특정 사업의 매각으로 인한 순이익	—)	—)	—)	—)	(864,500)	—)
주식 기반 보상	318,300)	308,300)	302,700)	271,500)	319,100)	248,600)
비현금 리스 비용	1,513,800)	1,314,900)	1,365,900)	1,497,700)	1,248,600)	1,197,600)
처분 손실, 손상 및 자산의 가속 상각	834,700)	121,500)	101,400)	91,400)	226,200)	454,400)
다른	17,300)	31,900)	26,800)	(67,800)	(6,000)	24,500)
미수금	(89,700)	18,400)	(4,100)	(326,100)	(43,000)	(2,700)
재고	(408,400)	42,800)	366,400)	(641,000)	(49,800)	(10,900)
납부 소득세	103,800)	(61,900)	52,500)	(149,600)	286,100)	(1,214,600)
미지급금	261,000)	28,000)	100,100)	345,500)	189,900)	(210,800)
이연된 수익	(120,700)	(72,200)	(110,800)	(75,800)	(6,100)	31,000)
운용리스 책임	(1,576,700)	(1,294,900)	(1,443,800)	(1,625,600)	(1,488,100)	(1,231,400)
다른 영업 자산 및 부채	336,300)	291,000)	(93,700)	339,600)	609,800)	(37,000)
영업자산 및 부채의 변동에 의해 제공된(사용된) 현금	(1,494,400)	(1,048,800)	(1,133,400)	(2,133,000)	(501,200)	(2,676,400)
영업활동으로 인한 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	2,890,800)	2,333,300)	1,884,000)	1,113,900)	1,788,800)	673,100)
영업활동으로 인한 순현금 제공	4,747,500)	6,095,600)	6,008,700)	4,397,300)	5,989,100)	1,597,800)
투자 매입	(333,600)	(627,500)	(610,500)	(377,900)	(432,000)	(443,900)
투자 매각	1,100)	10,300)	2,500)	72,600)	143,200)	186,700)
만기 및 투자 요청	391,800)	768,200)	616,900)	67,300)	345,500)	73,700)
재산, 공장 및 장비에 대한 추가 사항	(2,305,500)	(2,777,500)	(2,333,600)	(1,841,300)	(1,470,000)	(1,483,600)
인수, 순 현금 취득	(177,100)	—)	—)	—)	—)	—)
자산 매각 대금	—)	—)	110,000)	—)	—)	—)
특정 사업의 매각으로 인한 순 수익금	—)	—)	—)	59,300)	1,175,000)	—)
다른	(62,100)	(72,700)	(56,100)	(126,300)	(81,200)	(44,400)
투자 활동에 사용된 순현금	(2,485,400)	(2,699,200)	(2,270,800)	(2,146,300)	(319,500)	(1,711,500)
상업어음 발행(지불)으로 인한 순수익금	—)	—)	(175,000)	175,000)	(296,500)	—)
단기 채권 발행으로 인한 순 수익금	2,400)	123,800)	114,600)	36,600)	215,100)	1,406,600)
단기 부채 상환	(7,800)	(157,500)	(78,800)	(36,600)	(349,800)	(967,700)
장기 채권 발행으로 인한 순 수익금	1,748,500)	1,995,300)	1,497,800)	1,498,100)	—)	4,727,600)
장기 부채 상환	(1,250,000)	(1,825,100)	(1,000,000)	(1,000,000)	(1,250,000)	—)
보통주 발행 수익금	77,000)	108,000)	167,400)	101,600)	246,200)	298,800)
현금 배당금 지급	(2,771,400)	(2,585,000)	(2,431,800)	(2,263,300)	(2,119,000)	(1,923,500)
보통주 환매	—)	(1,266,700)	(984,400)	(4,013,000)	—)	(1,698,900)
주식 기반 보상에 대한 최소 원천징수	(87,400)	(100,400)	(89,300)	(127,200)	(97,000)	(91,900)
다른	(9,300)	(10,600)	(11,100)	(9,200)	—)	(37,700)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(2,298,000)	(3,718,200)	(2,990,600)	(5,638,000)	(3,651,000)	1,713,300)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	(30,500)	56,500)	(14,200)	(250,300)	86,200)	64,700)
현금 및 현금성자산의 순증가(감소)	(66,400)	(265,300)	733,100)	(3,637,300)	2,104,800)	1,664,300)
현금 및 현금성자산, 기간의 시작	3,286,200)	3,551,500)	2,818,400)	6,455,700)	4,350,900)	2,686,600)
현금 및 현금성자산, 기간 종료	3,219,800)	3,286,200)	3,551,500)	2,818,400)	6,455,700)	4,350,900)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-09-28), 10-K (보고 날짜: 2024-09-29), 10-K (보고 날짜: 2023-10-01), 10-K (보고 날짜: 2022-10-02), 10-K (보고 날짜: 2021-10-03), 10-K (보고 날짜: 2020-09-27).

제공된 데이터는 6개 기간에 걸쳐 다양한 재무 항목의 추세를 보여줍니다. 전반적으로 순이익은 변동성을 보이며, 특정 기간에 상당한 증가 또는 감소가 나타납니다.

수익성: 비지배지분을 포함한 순이익은 2021년에 크게 증가했지만, 이후 2022년과 2023년에 감소했습니다. 2024년에는 다시 감소 추세를 보이다가 2025년에는 더욱 감소했습니다. 감가상각 및 상각 비용은 비교적 안정적으로 유지되었지만, 2024년에는 증가하는 경향을 보였습니다.
비용 및 지출: 주식 기반 보상 비용은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 비현금 리스 비용은 2022년까지 증가했지만, 이후 감소하는 경향을 보였습니다. 처분 손실, 손상 및 자산의 가속 상각은 2020년 이후 감소하다가 2025년에 크게 증가했습니다.
자산 및 부채: 미수금은 2021년과 2022년에 크게 증가했지만, 이후 감소했습니다. 재고는 2022년에 크게 증가한 후 2023년에 감소했지만, 2025년에는 다시 감소했습니다. 운용리스 책임은 꾸준히 감소하는 추세를 보였습니다. 다른 영업 자산 및 부채는 변동성을 보였습니다.
현금 흐름: 영업활동으로 인한 순현금 제공은 2021년에 크게 증가했지만, 이후 감소했습니다. 투자활동에 사용된 순현금은 꾸준히 음수이며, 2025년에 가장 큰 규모의 현금 유출을 보였습니다. 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금은 변동성이 컸으며, 특히 2021년과 2022년에 큰 규모의 현금 유출이 있었습니다. 현금 및 현금성자산은 2021년까지 증가했지만, 이후 감소하는 추세를 보였습니다.
세금: 납부 소득세는 변동성이 컸으며, 특정 기간에 상당한 규모의 세금 환급 또는 납부가 있었습니다. 이연 소득세는 비교적 작은 규모로 변동성을 보였습니다.
주식 관련 활동: 보통주 발행 수익금은 2020년과 2021년에 비교적 높았지만, 이후 감소했습니다. 현금 배당금 지급은 꾸준히 높은 수준을 유지했습니다. 보통주 환매는 2020년에 크게 감소했지만, 이후 다시 증가했습니다.

전반적으로 데이터는 수익성, 비용, 자산, 부채, 현금 흐름 등 다양한 측면에서 변동성을 나타냅니다. 특히 순이익과 현금 흐름은 상당한 변동성을 보이며, 이는 외부 요인 또는 내부 전략 변화에 영향을 받았을 가능성이 있습니다.

Starbucks Corp. (NASDAQ:SBUX)

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