현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지불에 대한 정보를 제공하여 이러한 현금 흐름이 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 종료 현금 잔액을 연결하는 방법을 보여줍니다.

현금 흐름표는 영업 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 투자 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 재무 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름의 세 부분으로 구성됩니다.

Starbucks Corp., 연결 현금 흐름표

US$ 수천 달러

12개월 종료	2023. 10. 1.	2022. 10. 2.	2021. 10. 3.	2020. 9. 27.	2019. 9. 29.	2018. 9. 30.
비지배 지분을 포함한 순이익	4,124,700)	3,283,400)	4,200,300)	924,700)	3,594,600)	4,518,000)
감가상각 및 상각	1,450,300)	1,529,400)	1,524,100)	1,503,200)	1,449,300)	1,305,900)
이연 법인세, 순	(59,400)	(37,800)	(146,200)	(25,800)	(1,495,400)	714,900)
주식법 투자자로부터 얻은 소득	(301,800)	(268,700)	(347,300)	(280,700)	(250,600)	(242,800)
주식법 투자대상자로부터 받은 배당금	222,800)	231,200)	336,000)	227,700)	216,800)	226,800)
자산 매각 이익	(91,300)	—)	—)	—)	—)	—)
합작 투자 인수로 인한 이익	—)	—)	—)	—)	—)	(1,376,400)
특정 사업의 매각으로 인한 순이익	—)	—)	(864,500)	—)	(622,800)	(499,200)
주식 기반 보상	302,700)	271,500)	319,100)	248,600)	308,000)	250,300)
영업권 손상	—)	—)	—)	—)	10,500)	37,600)
비현금 리스 비용	1,365,900)	1,497,700)	1,248,600)	1,197,600)	—)	—)
퇴직 손실 및 자산 손상	101,400)	91,400)	226,200)	454,400)	142,600)	75,600)
다른	26,800)	(67,800)	(6,000)	24,500)	45,300)	13,400)
미수금	(4,100)	(326,100)	(43,000)	(2,700)	(197,700)	131,000)
재고	366,400)	(641,000)	(49,800)	(10,900)	(173,000)	(41,200)
납부해야 할 소득세	52,500)	(149,600)	286,100)	(1,214,600)	1,237,100)	146,000)
미지급금	100,100)	345,500)	189,900)	(210,800)	31,900)	391,600)
이연 수익	(110,800)	(75,800)	(6,100)	31,000)	(30,500)	7,109,400)
운영 리스 책임	(1,443,800)	(1,625,600)	(1,488,100)	(1,231,400)	—)	—)
기타 운영 자산 및 부채	(93,700)	339,600)	609,800)	(37,000)	780,900)	(823,100)
영업 자산 및 부채의 변경에 의해 제공(사용)된 현금	(1,133,400)	(2,133,000)	(501,200)	(2,676,400)	1,648,700)	6,913,700)
영업 활동으로 제공되는 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	1,884,000)	1,113,900)	1,788,800)	673,100)	1,452,400)	7,419,800)
영업 활동으로 제공되는 순 현금	6,008,700)	4,397,300)	5,989,100)	1,597,800)	5,047,000)	11,937,800)
투자 구매	(610,500)	(377,900)	(432,000)	(443,900)	(190,400)	(191,900)
투자 판매	2,500)	72,600)	143,200)	186,700)	298,300)	459,000)
만기 및 투자 요청	616,900)	67,300)	345,500)	73,700)	59,800)	45,300)
인수, 취득한 현금의 순	—)	—)	—)	—)	—)	(1,311,300)
재산, 공장 및 장비에 대한 추가	(2,333,600)	(1,841,300)	(1,470,000)	(1,483,600)	(1,806,600)	(1,976,400)
자산 매각 수익금	110,000)	—)	—)	—)	—)	—)
특정 사업의 매각으로 인한 순수익금	—)	59,300)	1,175,000)	—)	684,300)	608,200)
다른	(56,100)	(126,300)	(81,200)	(44,400)	(56,200)	5,600)
투자 활동에 사용되는 순현금	(2,270,800)	(2,146,300)	(319,500)	(1,711,500)	(1,010,800)	(2,361,500)
상업어음 발행(지불)으로 인한 순수익금	(175,000)	175,000)	(296,500)	—)	—)	—)
단기 채권 발행으로 인한 순 수익금	114,600)	36,600)	215,100)	1,406,600)	—)	—)
단기 부채 상환	(78,800)	(36,600)	(349,800)	(967,700)	—)	—)
장기 부채 발행으로 인한 순수익	1,497,800)	1,498,100)	—)	4,727,600)	1,996,000)	5,584,100)
장기 부채 상환	(1,000,000)	(1,000,000)	(1,250,000)	—)	(350,000)	—)
보통주 발행 수익금	167,400)	101,600)	246,200)	298,800)	409,800)	153,900)
현금 배당금 지급	(2,431,800)	(2,263,300)	(2,119,000)	(1,923,500)	(1,761,300)	(1,743,400)
보통주 환매	(984,400)	(4,013,000)	—)	(1,698,900)	(10,222,300)	(7,133,500)
주식 기반 보상에 대한 최소 세금 원천징수	(89,300)	(127,200)	(97,000)	(91,900)	(111,600)	(62,700)
다른	(11,100)	(9,200)	—)	(37,700)	(17,500)	(41,200)
재무 활동에 의해 제공된(사용된) 순현금	(2,990,600)	(5,638,000)	(3,651,000)	1,713,300)	(10,056,900)	(3,242,800)
환율 변동이 현금 및 현금등가물에 미치는 영향	(14,200)	(250,300)	86,200)	64,700)	(49,000)	(39,500)
현금 및 현금 등가물의 순 증가(감소)	733,100)	(3,637,300)	2,104,800)	1,664,300)	(6,069,700)	6,294,000)
현금 및 현금성 자산, 기간의 시작	2,818,400)	6,455,700)	4,350,900)	2,686,600)	8,756,300)	2,462,300)
현금 및 현금성 자산, 기간 종료	3,551,500)	2,818,400)	6,455,700)	4,350,900)	2,686,600)	8,756,300)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-10-01), 10-K (보고 날짜: 2022-10-02), 10-K (보고 날짜: 2021-10-03), 10-K (보고 날짜: 2020-09-27), 10-K (보고 날짜: 2019-09-29), 10-K (보고 날짜: 2018-09-30).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사 소개
영업 활동으로 제공되는 순 현금	중단된 운영을 제외한 영업 활동에서 현금 유입(유출)의 금액입니다. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Starbucks Corp.의 영업활동으로 인한 순현금은 2021년부터 2022년까지 감소했으나 2022년부터 2023년까지 증가하여 2021년 수준을 넘어섰다.
투자 활동에 사용되는 순현금	중단된 운영을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 및 회수, 부채 또는 지분 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Starbucks Corp.의 투자 활동에 사용된 순현금은 2021년부터 2022년까지, 2022년부터 2023년까지 감소했습니다.
재무 활동에 의해 제공된(사용된) 순현금	중단된 운영을 제외한 재무 활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자 수익 및 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 확보하고 지불합니다.	Starbucks Corp.의 자금 조달 활동(사용)으로 인한 순현금은 2021년부터 2022년까지 감소했지만 2022년부터 2023년까지 증가하여 2021년 수준을 초과했습니다.

Starbucks Corp. (NASDAQ:SBUX)

현금 흐름표