Intuitive Surgical Inc. (NASDAQ:ISRG)

최근 몇 년간 경상 소득세 비용은 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2020년에는 82,600천 달러에서 2022년에는 447,700천 달러로 크게 증가했습니다. 2023년에는 422,400천 달러로 감소했지만, 2024년에는 다시 471,600천 달러로 증가했습니다.

이연소득세비용(급여)은 변동성이 큽니다. 2020년에는 57,600천 달러였으나, 2021년에는 -64,000천 달러로 감소하여 이연소득세 자산이 증가했음을 시사합니다. 2022년에는 -185,300천 달러, 2023년에는 -280,800천 달러로 감소폭이 확대되었습니다. 2024년에는 -135,300천 달러로 감소폭이 줄어들었습니다.

소득세 비용은 경상 소득세 비용과 이연소득세비용(급여)의 합으로 계산됩니다. 2020년에는 140,200천 달러에서 2022년에는 262,400천 달러로 증가했습니다. 2023년에는 141,600천 달러로 크게 감소했지만, 2024년에는 336,300천 달러로 다시 증가했습니다. 소득세 비용의 변동은 경상 소득세 비용과 이연소득세비용(급여)의 상반된 추세에 영향을 받습니다.

경상 소득세 비용 추세

2020년에서 2022년까지 증가, 2023년 감소, 2024년 다시 증가

이연소득세비용(급여) 추세

2020년 이후 변동성이 큼, 2021년부터 감소 추세

소득세 비용 추세

경상 소득세 비용과 이연소득세비용(급여)의 영향을 받아 변동

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 법정 연방 소득세율과 실효 소득세율을 보여줍니다. 법정 연방 소득세율은 2020년부터 2024년까지 일관되게 21%를 유지했습니다.

실효 소득세율

실효 소득세율은 변동성을 보였습니다. 2020년 11.62%에서 2021년에는 8.58%로 감소했습니다. 이후 2022년에는 16.33%로 크게 증가했지만, 2023년에는 7.23%로 다시 감소했습니다. 2024년에는 12.58%로 상승하며, 2020년과 2021년 사이의 수준으로 돌아왔습니다.

실효 소득세율의 변동은 세금 공제, 세액 공제, 비과세 소득, 또는 손실 이월과 같은 요인에 의해 발생했을 가능성이 있습니다. 법정 세율이 일정하게 유지되는 동안 실효 세율의 변화는 회사의 세무 전략이나 재무 성과에 영향을 미치는 특정 사건의 존재를 시사합니다. 특히 2023년의 실효 세율 급감은 세금 혜택의 증가 또는 일시적인 손실의 발생을 나타낼 수 있습니다.

전반적으로, 데이터는 법정 세율과 실효 세율 간의 차이가 존재하며, 실효 세율은 회사의 세금 부담에 대한 보다 정확한 지표를 제공한다는 것을 보여줍니다. 실효 세율의 추세를 지속적으로 모니터링하는 것은 회사의 세금 계획 및 전반적인 재무 건전성을 평가하는 데 중요합니다.

제공된 재무 데이터는 2020년부터 2024년까지의 재무 항목 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목에서는 변동성이 나타나지만, 전반적으로는 증가 추세를 보이는 항목들이 있습니다.

무형 자산

무형 자산은 2020년 3218억 달러에서 2021년 3691억 달러로 증가했지만, 2022년에는 3428억 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 4209억 달러로 다시 증가했다가 2024년에는 3775억 달러로 감소했습니다. 이러한 변동성은 무형 자산의 가치 평가 또는 취득과 관련된 활동을 반영할 수 있습니다.

자본화된 연구 개발 지출

자본화된 연구 개발 지출은 2021년에 480억 달러로 처음 기록되었으며, 이후 2022년 1725억 달러, 2023년 3064억 달러, 2024년 4686억 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 연구 개발 활동에 대한 투자가 증가하고 있음을 시사합니다.

연구 및 개발 크레딧

연구 및 개발 크레딧은 2020년 763억 달러에서 2024년 2403억 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 연구 개발 활동에 대한 정부 지원이 증가하고 있거나, 회사가 더 많은 연구 개발 활동을 수행하고 있음을 나타낼 수 있습니다.

주식 기반 보상 비용

주식 기반 보상 비용은 2020년 1011억 달러에서 2024년 1553억 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 직원들에게 주식 기반 보상을 제공하는 규모가 커지고 있음을 의미합니다.

순영업손실

순영업손실은 2020년 277억 달러에서 2023년 28억 달러로 감소했지만, 2024년에는 45억 달러로 증가했습니다. 이는 회사의 수익성이 개선되었다가 다시 악화되었음을 나타냅니다.

총 이연법인세 자산

총 이연법인세 자산은 2020년 5682억 달러에서 2024년 14553억 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 회사가 미래에 세금 감면 혜택을 받을 수 있는 잠재력이 커지고 있음을 의미합니다.

가치평가충당금

가치평가충당금은 2020년 -814억 달러에서 2024년 -3148억 달러로 꾸준히 감소했습니다(절대값 기준으로는 증가). 이는 자산의 가치가 하락하고 있음을 나타냅니다.

이연법인세 자산

이연법인세 자산은 2020년 4868억 달러에서 2024년 11405억 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 회사가 미래에 세금 감면 혜택을 받을 수 있는 잠재력이 커지고 있음을 의미합니다.

순이연법인세자산(부채)

순이연법인세자산(부채)는 2020년 3640억 달러에서 2024년 10451억 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 회사의 전반적인 법인세 부담이 감소할 가능성이 있음을 시사합니다.

전반적으로, 데이터는 연구 개발 투자 증가, 무형 자산의 변동성, 그리고 순이익 및 법인세 관련 항목에서의 변화를 보여줍니다. 이러한 추세는 회사의 성장 전략, 자산 관리, 그리고 세금 계획에 대한 통찰력을 제공합니다.

최근 몇 년간 이연법인세 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 말 367,700 US$ 단위 천에서 2024년 말에는 1,045,100 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 이는 2020년과 2021년 사이의 증가폭이 73,700 US$ 단위 천, 2021년과 2022년 사이의 증가폭이 223,200 US$ 단위 천, 2022년과 2023년 사이의 증가폭이 245,900 US$ 단위 천, 그리고 2023년과 2024년 사이의 증가폭이 134,600 US$ 단위 천으로, 증가폭은 점차적으로 둔화되는 경향을 나타냅니다.

이연법인세 부채는 2020년 말 3,700 US$ 단위 천에서 2021년 말 600 US$ 단위 천, 2022년 말 100 US$ 단위 천으로 감소했습니다. 2023년과 2024년의 데이터는 제공되지 않아, 해당 기간의 추세를 파악하는 것은 불가능합니다. 전반적으로 이연법인세 부채는 감소하는 추세를 보였으나, 최근 데이터가 누락되어 장기적인 추세를 단정하기는 어렵습니다.

이연법인세 자산 증가 추세

이연법인세 자산은 지속적으로 증가했지만, 증가율은 점차 둔화되었습니다. 이는 잠재적인 미래 세금 혜택이 증가하고 있음을 시사할 수 있습니다.

이연법인세 부채 감소 추세

이연법인세 부채는 감소하는 추세를 보였지만, 최근 데이터가 누락되어 장기적인 추세를 파악하기 어렵습니다. 이는 미래의 세금 부담이 감소하고 있음을 시사할 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2020년 11,168,900 US$ 단위 천에서 2024년 18,743,200 US$ 단위 천으로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년과 2022년 사이에 약간의 감소가 있었지만, 이후 다시 증가하여 2024년에 최고치를 기록했습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보이며, 2020년 10,801,200 US$ 단위 천에서 2024년 17,698,100 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가폭은 총 자산의 증가폭과 거의 일치합니다.

총 부채

총 부채는 2020년 1,409,800 US$ 단위 천에서 2024년 2,213,600 US$ 단위 천으로 꾸준히 증가했습니다. 부채 증가는 자산 증가와 함께 이루어졌으며, 재무 레버리지가 점진적으로 증가했음을 시사합니다.

조정된 총 부채

조정된 총 부채는 총 부채와 동일한 값을 가지며, 2020년 1,406,100 US$ 단위 천에서 2024년 2,213,600 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 조정된 부채와 총 부채의 차이는 미미합니다.

총 주주 지분

총 주주 지분은 2020년 9,731,500 US$ 단위 천에서 2024년 16,433,700 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 주주 지분 증가는 순이익의 유보와 자본 조달을 통해 이루어졌을 가능성이 높습니다.

조정된 총 주주 지분

조정된 총 주주 지분은 총 주주 지분과 유사한 추세를 보이며, 2020년 9,367,500 US$ 단위 천에서 2024년 15,388,600 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 조정된 주주 지분의 증가폭은 총 주주 지분의 증가폭과 거의 일치합니다.

순이익

순이익은 2020년 1,060,600 US$ 단위 천에서 2024년 2,322,600 US$ 단위 천으로 꾸준히 증가했습니다. 2021년에 가장 큰 증가폭을 보였으며, 이후에도 지속적인 성장을 이루었습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 순이익과 유사한 추세를 보이며, 2020년 1,118,200 US$ 단위 천에서 2024년 2,187,300 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 조정된 순이익은 순이익보다 약간 높거나 낮은 경향을 보입니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 수익성 지표는 변동성을 보였지만, 전반적으로는 개선되는 추세를 나타냅니다.

수익성

순이익률은 2020년 24.33%에서 2021년 29.85%로 증가했지만, 2022년에는 21.25%로 감소했습니다. 이후 2023년에는 25.24%로 다시 증가했고, 2024년에는 27.81%로 최고치를 기록했습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 추세를 보였으며, 2022년에 상당한 감소를 보인 후 2024년에 26.19%로 회복되었습니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2020년 0.39에서 2022년 0.48로 꾸준히 증가했지만, 이후 2023년 0.46, 2024년 0.45로 소폭 감소했습니다. 조정 총 자산 회전율은 유사한 패턴을 보였으며, 2022년에 0.51로 최고치를 기록한 후 2024년에는 0.47로 감소했습니다. 이러한 지표는 자산 활용도가 전반적으로 안정적으로 유지되고 있음을 시사합니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 분석 기간 동안 1.14에서 1.17 사이에서 비교적 안정적으로 유지되었습니다. 조정 재무 레버리지 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 이는 회사가 부채를 사용하여 자본 구조를 유지하는 데 일관성을 보이고 있음을 나타냅니다.

투자 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2020년 10.9%에서 2021년 14.32%로 증가한 후, 2022년에는 11.98%로 감소했습니다. 이후 2023년에는 13.51%로 다시 증가했고, 2024년에는 14.13%로 최고치를 기록했습니다. 조정 자기자본이익률 또한 유사한 패턴을 보였습니다. 자산수익률(ROA) 또한 유사한 추세를 보였으며, 2024년에는 12.39%로 증가했습니다. 조정 자산수익률 또한 유사한 패턴을 보였습니다. 이러한 지표는 투자 자본에 대한 수익성이 전반적으로 개선되고 있음을 시사합니다.

전반적으로, 회사는 수익성, 자산 효율성 및 투자 수익률 측면에서 긍정적인 추세를 보이고 있습니다. 다만, 일부 지표는 변동성을 보이고 있으며, 지속적인 모니터링이 필요합니다.

최근 몇 년간 순이익은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 1,060,600천 달러에서 2021년 1,704,600천 달러로 크게 증가했지만, 2022년에는 1,322,300천 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 1,798,000천 달러로 다시 증가했으며, 2024년에는 2,322,600천 달러로 최고치를 기록했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년 1,118,200천 달러에서 2021년 1,640,600천 달러로 증가한 후, 2022년에는 1,137,000천 달러로 감소했습니다. 2023년에는 1,517,200천 달러로 증가했으며, 2024년에는 2,187,300천 달러로 최고치를 기록했습니다. 조정 순이익은 일반적으로 보고된 순이익보다 높게 나타났습니다.

순이익률

순이익률은 2020년 24.33%에서 2021년 29.85%로 증가했습니다. 2022년에는 21.25%로 감소했지만, 2023년에는 25.24%로 다시 상승했습니다. 2024년에는 27.81%로 더욱 증가하여 가장 높은 수준을 보였습니다.

조정 순이익률

조정 순이익률은 2020년 25.66%에서 2021년 28.73%로 증가했습니다. 2022년에는 18.27%로 크게 감소했지만, 2023년에는 21.3%로 회복되었습니다. 2024년에는 26.19%로 증가하여 높은 수준을 유지했습니다. 조정 순이익률은 일반적으로 보고된 순이익률보다 높게 나타났습니다.

전반적으로, 순이익과 조정 순이익 모두 증가 추세를 보이며, 특히 2024년에 두드러진 성장을 보였습니다. 순이익률과 조정 순이익률 또한 전반적으로 증가하는 추세를 보였으며, 2022년에 일시적인 감소를 겪은 후 회복세를 보였습니다. 조정 순이익률은 보고된 순이익률보다 꾸준히 높게 유지되었습니다.

총 자산

총 자산은 2020년 11,168,900 US$ 단위 천에서 2024년 18,743,200 US$ 단위 천으로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2021년과 2022년에도 증가세를 유지했으나, 2022년에는 증가폭이 다소 둔화되었습니다. 이후 2023년과 2024년에는 다시 증가폭이 확대되었습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2020년 10,801,200 US$ 단위 천에서 2024년 17,698,100 US$ 단위 천으로 전반적으로 증가하는 경향을 나타냅니다. 총 자산과 유사하게 2022년에 증가폭이 감소했다가 2023년과 2024년에 다시 증가했습니다. 조정된 총 자산의 규모는 총 자산보다 작지만, 증가 추세는 유사합니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 0.39에서 2022년 0.48로 증가했으나, 이후 2023년 0.46, 2024년 0.45로 감소하는 추세를 보입니다. 2021년과 2022년에는 자산 활용도가 개선되었음을 시사하지만, 2023년과 2024년에는 효율성이 다소 저하된 것으로 해석될 수 있습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 패턴을 보입니다. 2020년 0.40에서 2022년 0.51로 증가했다가, 2023년 0.49, 2024년 0.47로 감소했습니다. 조정된 자산을 기준으로 한 회전율 역시 2023년과 2024년에 효율성 감소를 나타냅니다. 조정된 자산 회전율은 총 자산 회전율보다 다소 높은 수치를 유지합니다.

전반적으로 자산 규모는 지속적으로 증가하고 있지만, 자산 회전율은 2022년 이후 감소하는 경향을 보입니다. 이는 자산 증가 속도가 매출 증가 속도보다 빠르거나, 자산 구성의 변화로 인해 자산 활용 효율성이 감소했을 가능성을 시사합니다.

총 자산

총 자산은 2020년 111억 6,890만 달러에서 2024년 187억 4,320만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2021년과 2022년에는 각각 135억 5,500만 달러, 129억 7,400만 달러로 증가했다가 감소했지만, 2023년 154억 4,150만 달러로 다시 증가하여 2024년까지 지속적인 성장세를 유지했습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2020년 108억 120만 달러에서 2024년 176억 9,810만 달러로 전반적으로 증가하는 경향을 나타냅니다. 총 자산과 유사하게 2022년에 소폭 감소했지만, 이후 2023년과 2024년에 걸쳐 꾸준히 증가했습니다.

총 주주 지분

총 주주 지분은 2020년 97억 3,150만 달러에서 2024년 164억 3,370만 달러로 증가했습니다. 2021년에는 119억 110만 달러로 크게 증가했지만, 2022년에는 110억 4,190만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년 133억 760만 달러, 2024년 164억 3,370만 달러로 다시 증가하는 추세를 보였습니다.

조정된 총 주주 지분

조정된 총 주주 지분은 총 주주 지분과 유사한 패턴을 보이며, 2020년 93억 6,750만 달러에서 2024년 153억 8,860만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 103억 7,740만 달러로 감소했지만, 이후 2023년과 2024년에 걸쳐 증가했습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년 1.15에서 2024년 1.14로 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2022년에는 1.17로 소폭 증가했지만, 이후 다시 감소하여 2024년에는 1.14를 기록했습니다.

조정된 재무 레버리지 비율

조정된 재무 레버리지 비율 또한 2020년 1.15에서 2024년 1.15로 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2022년에는 1.19로 증가했지만, 이후 2023년 1.17, 2024년 1.15로 감소했습니다. 전반적으로 재무 레버리지 비율과 조정된 재무 레버리지 비율은 유사한 움직임을 보입니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년에는 10억 6천만 달러에서 2021년에는 17억 4천만 달러로 증가했지만, 2022년에는 13억 2천만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 17억 9천만 달러로 다시 증가했고, 2024년에는 23억 2천만 달러로 최고치를 기록했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2020년에는 11억 1천 8백만 달러에서 2021년에는 16억 4천만 달러로 증가했지만, 2022년에는 11억 3천 7백만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 15억 1천 7백만 달러로 증가했고, 2024년에는 21억 8천 7백만 달러로 증가했습니다. 조정 순이익은 일반적으로 보고된 순이익보다 높았습니다.

총 주주 지분은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 97억 3천 1백만 달러에서 2024년에는 164억 3천 3백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 주주 지분 또한 유사한 증가 추세를 보였으며, 2020년에는 93억 6천 7백만 달러에서 2024년에는 153억 8천 8백만 달러로 증가했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2020년의 10.9%에서 2021년의 14.32%로 증가한 후, 2022년에는 11.98%로 감소했습니다. 이후 2023년에는 13.51%로 증가했고, 2024년에는 14.13%로 증가했습니다. ROE는 전반적으로 10%에서 14% 사이의 범위 내에서 변동했습니다.

조정된 자기자본비율은 ROE와 유사한 추세를 보였습니다. 2020년에는 11.94%에서 2021년에는 14.32%로 증가한 후, 2022년에는 10.96%로 감소했습니다. 2023년에는 12.24%로 증가했고, 2024년에는 14.21%로 증가했습니다. 조정된 자기자본비율은 일반적으로 보고된 ROE보다 약간 높았습니다.

ROE (자기자본이익률)

주주가 투자한 자본 대비 순이익을 나타내는 지표입니다. ROE가 높을수록 회사가 주주 자본을 효율적으로 사용하여 수익을 창출하고 있음을 의미합니다.

조정된 자기자본비율

특정 항목을 조정하여 계산된 자기자본이익률입니다. 일회성 수익 또는 비용의 영향을 제거하여 회사의 실제 수익성을 더 정확하게 평가하는 데 사용될 수 있습니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년에는 10억 6천만 달러에서 2021년에는 17억 4천만 달러로 증가했지만, 2022년에는 13억 2천만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 17억 9천만 달러로 다시 증가했고, 2024년에는 23억 2천만 달러로 최고치를 기록했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2020년에는 11억 1천 8백만 달러에서 2021년에는 16억 4천만 달러로 증가했으며, 2022년에는 11억 3천 7백만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 15억 1천 7백만 달러로 증가했고, 2024년에는 21억 8천 7백만 달러로 증가했습니다.

총 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 111억 6천 890만 달러에서 2024년에는 187억 4천 320만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 또한 유사한 증가 추세를 보였으며, 2020년에는 108억 120만 달러에서 2024년에는 176억 9천 810만 달러로 증가했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2020년의 9.5%에서 2021년의 12.58%로 증가했습니다. 2022년에는 10.19%로 감소했지만, 2023년에는 11.64%로 다시 증가했습니다. 2024년에는 12.39%로 더욱 증가했습니다.

조정된 ROE 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2020년에는 10.35%에서 2021년에는 12.51%로 증가했으며, 2022년에는 9.24%로 감소했습니다. 2023년에는 10.44%로 증가했고, 2024년에는 12.36%로 증가했습니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정 순이익은 변동성을 보이지만, 전반적으로 증가 추세를 보이고 있습니다. 특히 2024년에 상당한 증가를 보였습니다.

추가 관찰 사항

총 자산은 꾸준히 증가하고 있으며, 이는 회사의 성장과 확장을 반영합니다.

추가 관찰 사항

ROE 비율은 전반적으로 증가 추세를 보이고 있으며, 이는 자산 활용의 효율성이 개선되고 있음을 시사합니다. 조정된 ROE 비율 또한 유사한 추세를 보입니다.