Intuitive Surgical Inc. (NASDAQ:ISRG)

최근 몇 년간의 소득세 관련 항목을 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

경상 소득세 비용

경상 소득세 비용은 2021년 226,200천 달러에서 2022년 447,700천 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2023년에는 422,400천 달러로 감소했지만, 2024년에는 다시 471,600천 달러로 증가하는 경향을 보였습니다. 2025년에는 415,700천 달러로 소폭 감소할 것으로 예상됩니다. 전반적으로 경상 소득세 비용은 변동성이 큰 추세를 나타냅니다.

이연소득세비용(급여)

이연소득세비용(급여)은 2021년 -64,000천 달러로 음수 값을 기록했습니다. 2022년에는 -185,300천 달러로 감소폭이 확대되었고, 2023년에는 -280,800천 달러로 더욱 감소했습니다. 2024년에는 -135,300천 달러로 감소폭이 둔화되었으며, 2025년에는 19,100천 달러로 전환되어 양수 값을 기록할 것으로 예상됩니다. 이연소득세비용(급여)은 음수에서 양수로의 전환을 포함하여 상당한 변동성을 보입니다.

소득세 비용

소득세 비용은 2021년 162,200천 달러에서 2022년 262,400천 달러로 증가했습니다. 2023년에는 141,600천 달러로 감소했지만, 2024년에는 336,300천 달러로 다시 증가했습니다. 2025년에는 434,800천 달러로 추가적인 증가가 예상됩니다. 소득세 비용은 전반적으로 증가하는 추세를 보이며, 2023년의 감소는 일시적인 현상으로 보입니다.

종합적으로 볼 때, 소득세 비용은 전반적으로 증가하는 경향을 보이지만, 경상 소득세 비용과 이연소득세비용(급여)은 상당한 변동성을 나타냅니다. 이연소득세비용(급여)의 음수 값은 과거의 세금 공제 또는 손실의 활용과 관련이 있을 수 있으며, 2025년의 양수 전환은 미래의 세금 부담 증가를 시사할 수 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 법정 연방 소득세율은 21%로 일정하게 유지되었습니다.

반면, 실효 소득세율은 변동성을 보였습니다. 2021년에는 8.58%를 기록했으며, 2022년에는 16.33%로 크게 상승했습니다. 이후 2023년에는 7.23%로 감소하여 가장 낮은 수치를 나타냈습니다. 2024년에는 12.58%로 다시 상승했으며, 2025년에는 13.1%로 소폭 증가하는 추세를 보였습니다.

실효 소득세율의 변동은 법정 세율의 변화보다는 세금 공제, 세액 공제, 이익의 지리적 구성 등 다른 요인에 더 큰 영향을 받는 것으로 보입니다. 특히 2022년과 2023년의 실효 소득세율 변화는 세금 관련 항목의 상당한 변동을 시사합니다.

전반적으로 실효 소득세율은 법정 세율보다 낮게 유지되고 있으며, 이는 회사가 다양한 세금 절감 전략을 활용하고 있음을 나타낼 수 있습니다. 하지만 실효 소득세율의 변동 추이를 지속적으로 모니터링하여 세금 관련 위험과 기회를 파악하는 것이 중요합니다.

법정 연방 소득세율

21%로 일정하게 유지됨.

실효 소득세율

2021년 8.58%, 2022년 16.33%, 2023년 7.23%, 2024년 12.58%, 2025년 13.1%로 변동.

제공된 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 무형 자산은 2021년에서 2022년 사이에 감소했지만, 2023년에 증가한 후 2024년과 2025년에 다시 감소하는 추세를 보입니다.

자본화된 연구 개발 지출은 2021년에서 2025년 사이에 꾸준히 증가했습니다. 2022년의 급격한 증가 후, 2023년과 2024년에도 지속적으로 증가하여 2025년에는 가장 높은 수준에 도달했습니다.

연구 및 개발 크레딧은 2021년에서 2025년 사이에 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 이러한 증가는 연구 개발 활동에 대한 지원이 증가하고 있음을 시사합니다.

주식 기반 보상 비용은 2021년에서 2025년 사이에 꾸준히 증가했습니다. 이는 직원 보상 전략의 변화 또는 직원 수 증가와 관련될 수 있습니다.

스위스 세금 공제는 2023년에 처음 나타나 2025년까지 감소하는 추세를 보입니다. 이는 특정 세금 혜택의 변화를 반영할 수 있습니다.

세금 납부 목적으로 나중에 공제된 비용은 2021년에서 2025년 사이에 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 이는 세금 계획 전략의 변화를 나타낼 수 있습니다.

리스 부채는 2021년에서 2024년 사이에 증가했지만, 2025년에는 소폭 증가하여 안정화되는 모습을 보입니다.

기타 항목은 2021년에서 2022년 사이에 크게 증가했지만, 이후 2025년까지 감소하는 추세를 보입니다.

총 이연법인세 자산은 2021년에서 2025년 사이에 꾸준히 증가했습니다. 이는 미래의 세금 감면을 위한 자산이 증가하고 있음을 의미합니다.

가치평가충당금은 2021년에서 2025년 사이에 지속적으로 증가하는 음수 값을 보입니다. 이는 자산 가치 하락에 대한 충당금이 증가하고 있음을 나타냅니다.

이연법인세 자산은 2021년에서 2025년 사이에 꾸준히 증가했습니다. 이는 미래의 세금 감면을 위한 자산이 증가하고 있음을 의미합니다.

재산, 공장 및 장비는 2021년에서 2025년 사이에 지속적으로 감소하는 음수 값을 보입니다. 이는 자산의 감가상각 또는 처분과 관련될 수 있습니다.

사용권 자산은 2021년에서 2025년 사이에 지속적으로 감소하는 음수 값을 보입니다. 이는 리스 계약의 만료 또는 변경과 관련될 수 있습니다.

무형 자산 및 기타는 2021년에서 2025년 사이에 지속적으로 감소하는 음수 값을 보입니다. 이는 자산의 감가상각 또는 처분과 관련될 수 있습니다.

이연법인세 부채는 2021년에서 2025년 사이에 지속적으로 증가하는 음수 값을 보입니다. 이는 미래의 세금 납부 의무가 증가하고 있음을 나타냅니다.

순이연법인세자산(부채)은 2021년에서 2025년 사이에 꾸준히 증가했습니다. 이는 전반적으로 이연법인세 자산이 부채보다 많음을 의미합니다.

최근 몇 년간 이연법인세 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 12월 31일 441,400 US$ 단위 천에서 2023년 12월 31일 910,500 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 2024년 12월 31일에는 1,045,100 US$ 단위 천으로 최고점을 기록했지만, 2025년 12월 31일에는 소폭 감소하여 1,018,600 US$ 단위 천을 나타냈습니다. 전반적으로 이연법인세 자산은 상당한 증가세를 보였으며, 2024년 말에 정점을 찍은 후 소폭 조정되는 양상을 보였습니다.

이연법인세 부채는 2021년 12월 31일 600 US$ 단위 천에서 2022년 12월 31일 1,000 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 이후 2023년 12월 31일, 2024년 12월 31일, 2025년 12월 31일에는 데이터가 제공되지 않아 추가적인 추세 분석이 불가능합니다. 초기 데이터는 이연법인세 부채가 증가하는 경향을 보였지만, 이후 데이터의 부재로 인해 장기적인 추세를 파악하기는 어렵습니다.

주요 관찰 사항

이연법인세 자산은 전반적으로 증가 추세를 보였으며, 2024년 말에 최고점을 기록했습니다.

이연법인세 부채는 초기 데이터에서 증가하는 경향을 보였으나, 이후 데이터가 부족하여 장기적인 추세를 분석하기 어렵습니다.

전반적으로, 제시된 데이터는 2021년부터 2025년까지의 재무적 추세를 보여줍니다. 총 자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보이며, 2021년 1355만 5천 달러에서 2025년 2045만 8700달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 증가 추세를 나타냅니다.

자산 변화

총 자산은 2022년에 소폭 감소했지만, 이후 2023년부터 2025년까지 꾸준히 증가했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 패턴을 보였습니다. 이러한 증가는 회사의 성장과 투자를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

총 부채는 2021년 160만 3500달러에서 2025년 251만 7000달러로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 총 부채 역시 동일한 증가 추세를 보였습니다. 부채의 증가는 회사의 운영 자금 조달 또는 확장을 위한 투자와 관련될 수 있습니다.

부채 변화

부채 증가율은 비교적 안정적이며, 회사가 부채 관리에 있어 일관성을 유지하고 있음을 시사합니다.

총 주주 지분은 2021년 1190만 1100달러에서 2025년 1782만 4000달러로 증가했습니다. 조정된 총 주주 지분 역시 유사한 증가 추세를 보였습니다. 주주 지분의 증가는 회사의 순자산 증가를 의미하며, 이는 수익성 개선 또는 자본 유치를 통해 발생할 수 있습니다.

주주 지분 변화

주주 지분 증가는 회사의 재무적 안정성을 강화하고, 장기적인 성장을 위한 기반을 마련하는 데 기여할 수 있습니다.

순이익은 2021년 170만 4600달러에서 2025년 285만 6000달러로 증가했습니다. 조정 순이익 역시 유사한 증가 추세를 보였습니다. 순이익 증가는 회사의 수익성이 개선되고 있음을 나타냅니다.

수익성 변화

2022년에는 순이익이 감소했지만, 이후 2023년부터 2025년까지 꾸준히 증가했습니다. 이는 회사가 시장 상황 변화에 적응하고, 효율적인 운영을 통해 수익성을 개선했음을 시사합니다.

전반적으로, 데이터는 회사가 자산, 부채, 주주 지분 및 순이익 측면에서 꾸준히 성장하고 있음을 보여줍니다. 특히 순이익의 증가는 회사의 수익성이 개선되고 있음을 나타내며, 이는 장기적인 성장 가능성을 시사합니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 수익성 지표는 변동성을 보였으나, 전반적으로는 개선되는 추세를 나타냅니다.

수익성

순이익률은 2022년에 감소했으나, 이후 2023년부터 2025년까지 꾸준히 증가하여 2021년 수준에 근접했습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 패턴을 보였으며, 2022년의 감소 후 회복세를 보였습니다. 이러한 추세는 비용 관리 또는 매출 증가와 같은 요인에 기인할 수 있습니다.

자산 활용도 지표는 상대적으로 안정적인 수준을 유지했습니다.

자산 활용도

총 자산 회전율은 0.42에서 0.49 사이의 범위에서 변동했습니다. 조정 총 자산 회전율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 이러한 수치는 자산이 얼마나 효율적으로 매출을 창출하는지를 나타내며, 비교적 낮은 수치는 자산 활용 여지에 대한 잠재력을 시사합니다.

재무 레버리지 비율은 안정적인 수준을 유지했습니다.

재무 레버리지

재무 레버리지 비율은 1.14에서 1.19 사이의 범위에서 변동했으며, 전반적으로 안정적인 수준을 유지했습니다. 조정 재무 레버리지 비율 또한 유사한 패턴을 보였습니다. 이는 회사가 부채를 사용하여 자본을 얼마나 활용하는지를 나타내며, 비교적 안정적인 수치는 재무 위험 관리 측면에서 긍정적으로 해석될 수 있습니다.

자기자본 수익률은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다.

자기자본 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2022년에 감소했으나, 이후 2023년부터 2025년까지 꾸준히 증가하여 2021년 수준을 넘어섰습니다. 조정 자기자본이익률 또한 유사한 패턴을 보였습니다. 자산수익률(ROA) 비율 또한 2022년 감소 후 회복세를 보이며, 자기자본 수익률과 유사한 추세를 나타냈습니다. 이러한 추세는 투자 자본 대비 수익 창출 능력이 개선되었음을 시사합니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 수익성 및 자기자본 수익률은 개선되는 추세를 보였으며, 자산 활용도 및 재무 레버리지 비율은 안정적인 수준을 유지했습니다. 이러한 결과는 회사의 전반적인 재무 건전성이 양호함을 시사합니다.

최근 몇 년간 순이익은 변동성을 보였습니다. 2022년에 감소한 후 2023년과 2024년에 증가하는 추세를 보였으며, 2025년에는 더욱 가파른 증가세를 나타냈습니다.

순이익

2021년에는 17억 400만 달러를 기록했으며, 2022년에는 13억 2,230만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 17억 9,800만 달러, 2024년에는 23억 2,260만 달러로 증가했습니다. 2025년에는 28억 5,600만 달러로 더욱 큰 폭의 증가를 보였습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2022년에 감소한 후 2023년과 2024년에 증가했으며, 2025년에는 더욱 뚜렷한 증가세를 보였습니다.

조정 순이익

2021년에는 16억 4,060만 달러, 2022년에는 11억 3,700만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 15억 1,720만 달러, 2024년에는 21억 8,730만 달러로 증가했습니다. 2025년에는 28억 7,510만 달러로 크게 증가했습니다.

순이익률은 2022년에 감소한 후 점진적으로 개선되는 모습을 보였습니다. 2025년에는 가장 높은 수준을 기록했습니다.

순이익률

2021년에는 29.85%였으나, 2022년에는 21.25%로 감소했습니다. 이후 2023년에는 25.24%, 2024년에는 27.81%로 상승했으며, 2025년에는 28.38%를 기록했습니다.

조정 순이익률 또한 순이익률과 유사한 추세를 보였습니다. 2022년에 감소한 후 점진적으로 개선되어 2025년에는 가장 높은 수준을 나타냈습니다.

조정 순이익률

2021년에는 28.73%였으나, 2022년에는 18.27%로 감소했습니다. 이후 2023년에는 21.3%, 2024년에는 26.19%로 상승했으며, 2025년에는 28.57%를 기록했습니다.

전반적으로, 순이익과 조정 순이익 모두 증가 추세를 보이며, 순이익률 또한 개선되는 경향을 나타냅니다. 특히 2025년에는 수익성과 효율성이 크게 향상된 것으로 보입니다.

총 자산

총 자산은 2021년 135억 5,500만 달러에서 2022년 129억 7,400만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 154억 4,150만 달러로 증가했으며, 2024년에는 187억 4,320만 달러, 2025년에는 204억 5,870만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 전반적으로 5년간 총 자산은 증가했습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2021년 131억 1,360만 달러에서 2022년 123억 940만 달러로 감소한 후, 2023년에는 145억 3,100만 달러, 2024년에는 176억 9,810만 달러, 2025년에는 194억 4,010만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 5년간 전반적인 증가세를 나타냈습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2021년 0.42에서 2022년 0.48로 증가했습니다. 2023년에는 0.46으로 소폭 감소했으며, 2024년에는 0.45로 더욱 감소했습니다. 2025년에는 0.49로 다시 증가했습니다. 전반적으로 변동성이 있지만, 0.45에서 0.49 사이의 범위 내에서 유지되었습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2021년 0.44에서 2022년 0.51로 크게 증가했습니다. 2023년에는 0.49로 감소했으며, 2024년에는 0.47로 소폭 감소했습니다. 2025년에는 0.52로 다시 증가하여 최고치를 기록했습니다. 조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율보다 다소 높은 수준을 유지하며, 자산 효율성 측면에서 긍정적인 신호를 보였습니다.

전반적으로 자산 규모는 꾸준히 증가하는 반면, 자산 회전율은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 조정된 자산 회전율이 일반 자산 회전율보다 높다는 점은 자산 조정이 효율성을 개선하는 데 기여할 수 있음을 시사합니다.

총 자산

총 자산은 2021년 1355만 5천 달러에서 2022년 1297만 4천 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 1544만 1500달러로 증가했으며, 2024년에는 1874만 3200달러, 2025년에는 2045만 8700달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 전반적으로 5년간 총 자산은 증가했습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2021년 1311만 3600달러에서 2022년 1230만 9400달러로 감소한 후, 2023년에는 1453만 1000달러, 2024년에는 1769만 8100달러, 2025년에는 1944만 100달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 5년간 전반적으로 증가했습니다.

총 주주 지분

총 주주 지분은 2021년 1190만 1100달러에서 2022년 1104만 1900달러로 감소했습니다. 2023년에는 1330만 7600달러로 증가했으며, 2024년에는 1643만 3700달러, 2025년에는 1782만 4000달러로 증가했습니다. 총 주주 지분은 5년간 전반적으로 증가하는 추세를 나타냈습니다.

조정된 총 주주 지분

조정된 총 주주 지분은 총 주주 지분과 유사한 패턴을 보였습니다. 2021년 1146만 300달러에서 2022년 1037만 7400달러로 감소한 후, 2023년에는 1239만 7100달러, 2024년에는 1538만 8600달러, 2025년에는 1680만 5400달러로 증가했습니다. 조정된 총 주주 지분 또한 5년간 전반적으로 증가했습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2021년 1.14에서 2022년 1.17로 증가했습니다. 2023년에는 1.16으로 소폭 감소한 후, 2024년에는 1.14로 감소했습니다. 2025년에는 1.15로 소폭 증가했습니다. 비율은 1.14에서 1.17 사이에서 변동하며, 전반적으로 안정적인 수준을 유지했습니다.

조정된 재무 레버리지 비율

조정된 재무 레버리지 비율은 2021년 1.14에서 2022년 1.19로 증가했습니다. 2023년에는 1.17로 감소한 후, 2024년에는 1.15로 감소했습니다. 2025년에는 1.16으로 소폭 증가했습니다. 조정된 비율 역시 1.14에서 1.19 사이에서 변동하며, 전반적으로 안정적인 수준을 유지했습니다.

최근 몇 년간 순이익은 변동성을 보였습니다. 2022년에 감소한 후 2023년과 2024년에 증가하는 추세를 보였으며, 2025년에는 더욱 가파른 증가세를 나타냈습니다.

조정 순이익 또한 유사한 패턴을 따랐습니다. 2022년에 감소했다가 이후 꾸준히 증가하여 2025년에는 상당한 수준에 도달했습니다. 조정 순이익은 순이익과 유사한 추세를 보이지만, 그 규모는 약간 작습니다.

총 주주 지분은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년부터 2025년까지 꾸준히 증가하여 2025년에는 가장 높은 수준을 기록했습니다.

조정된 총 주주 지분 역시 비슷한 증가 추세를 보였습니다. 조정된 총 주주 지분은 총 주주 지분과 유사한 패턴을 보이지만, 그 규모는 약간 작습니다.

자기자본이익률(ROE)

ROE는 2022년에 감소했다가 2023년부터 2025년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2025년에는 16.02%로 가장 높은 수준을 기록했습니다.

자기자본비율(조정)

조정된 자기자본비율은 ROE와 유사하게 2022년에 감소했다가 이후 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2025년에는 17.11%로 가장 높은 수준을 기록했습니다.

전반적으로, 순이익과 주주 지분은 증가하는 추세를 보이며, ROE와 조정된 자기자본비율 또한 개선되는 모습을 보였습니다. 이는 회사의 수익성과 자본 효율성이 향상되고 있음을 시사합니다.

최근 몇 년간 순이익은 변동성을 보였습니다. 2022년에 감소한 후 2023년과 2024년에 증가하여 2021년 수준을 넘어섰습니다. 2025년에는 추가적인 증가가 예상됩니다.

조정 순이익은 순이익과 유사한 추세를 보였지만, 전반적으로 순이익보다 낮은 수준을 유지했습니다. 조정 순이익 역시 2022년에 감소했다가 이후 회복세를 보이며 2025년에는 순이익과 비슷한 수준으로 예상됩니다.

총 자산

총 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년부터 2025년까지 지속적으로 증가하여 상당한 규모의 성장을 나타냈습니다.

조정된 총 자산 역시 총 자산과 유사한 증가 추세를 보였습니다. 조정된 총 자산은 총 자산보다 약간 낮은 수준을 유지했지만, 전반적인 성장 패턴은 동일했습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2022년에 감소했지만, 이후 2023년과 2024년에 회복세를 보였습니다. 2025년에는 더욱 높은 수준으로 증가할 것으로 예상됩니다.

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 자산수익률(ROE) 비율과 유사한 추세를 보였지만, 전반적으로 약간 낮은 수준을 유지했습니다. 조정된 자산수익률(ROE) 비율 역시 2025년에 상당한 증가가 예상됩니다.

전반적으로, 데이터는 수익성이 개선되고 자산 규모가 확대되는 추세를 나타냅니다. 자산수익률(ROE) 비율의 증가는 자산 활용의 효율성이 높아지고 있음을 시사합니다.