대차 대조표: 부채 및 주주 자본

대차대조표는 채권자, 투자자 및 분석가에게 회사의 자원(자산)과 자본 출처(자본 및 부채)에 대한 정보를 제공합니다. 또한 일반적으로 회사 자산의 미래 수익 능력에 대한 정보와 미수금 및 재고에서 발생할 수 있는 현금 흐름에 대한 표시를 제공합니다.

부채는 과거 사건으로 인해 발생하는 회사의 의무를 나타내며, 이에 대한 해결은 기업으로부터 경제적 이익의 유출을 초래할 것으로 예상됩니다.

Synopsys Inc., 연결대차대조표: 부채 및 주주 자본

US$ 단위 천

	2024. 10. 31.	2023. 10. 31.	2022. 10. 31.	2021. 10. 31.	2020. 10. 31.	2019. 10. 31.
급여 및 관련 복리후생	624,823)	583,854)	559,886)	581,687)	492,626)	417,157)
미지급 소득세	147,115)	226,762)	35,290)	—)	—)	—)
기타 미지급 부채	184,321)	157,254)	176,647)	132,091)	128,773)	85,391)
미지급금	207,333)	155,891)	37,580)	27,413)	30,003)	19,815)
미지급금 및 미지급 부채	1,163,592)	1,123,761)	809,403)	741,191)	651,402)	522,363)
현재 운용리스 부채	94,791)	85,690)	54,274)	79,678)	73,173)	—)
현재 이연된 수익	1,391,737)	1,776,000)	1,910,822)	1,517,623)	1,388,263)	1,212,476)
단기 부채	—)	—)	—)	74,992)	27,084)	17,614)
유동부채	2,650,120)	2,985,451)	2,774,499)	2,413,484)	2,139,922)	1,752,453)
장기 운용리스 부채	574,065)	584,035)	581,273)	487,003)	462,411)	—)
장기 이연 매출	340,831)	175,128)	154,472)	136,303)	104,850)	90,102)
장기 부채	15,601)	18,078)	20,824)	25,094)	100,823)	120,093)
이연 보상 계획 부채	386,757)	300,731)	279,096)	343,820)	269,737)	249,822)
다른	82,981)	85,407)	48,733)	47,613)	39,952)	103,814)
다른 장기 부채	469,738)	386,138)	327,829)	391,433)	309,689)	353,636)
장기 부채	1,400,235)	1,163,379)	1,084,398)	1,039,833)	977,773)	563,831)
총 부채	4,050,355)	4,148,830)	3,858,897)	3,453,317)	3,117,695)	2,316,284)
상환 가능한 비지배 지분	30,000)	31,043)	38,664)	—)	—)	—)
우선주, 액면가 $0.01; 완벽해요!	—)	—)	—)	—)	—)	—)
보통주, 액면가 $0.01	1,541)	1,521)	1,524)	1,531)	1,528)	1,503)
액면가를 초과하는 자본	1,211,206)	1,276,152)	1,487,126)	1,576,363)	1,653,166)	1,635,455)
이익잉여금	8,984,105)	6,741,699)	5,534,307)	4,549,713)	3,795,397)	3,164,144)
국채, 원가	(1,025,770)	(1,675,650)	(1,272,955)	(782,866)	(488,613)	(625,642)
기타 종합적손실 누적	(180,380)	(196,414)	(234,277)	(49,604)	(54,074)	(92,447)
총 Synopsys 주주 지분	8,990,702)	6,147,308)	5,515,725)	5,295,137)	4,907,404)	4,083,013)
비지배지분	2,504)	5,950)	4,801)	3,806)	4,963)	5,863)
총 주주 자본	8,993,206)	6,153,258)	5,520,526)	5,298,943)	4,912,367)	4,088,876)
총부채, 상환 가능한 비지배지분 및 주주 자본	13,073,561)	10,333,131)	9,418,087)	8,752,260)	8,030,062)	6,405,160)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-10-31), 10-K (보고 날짜: 2023-10-31), 10-K (보고 날짜: 2022-10-31), 10-K (보고 날짜: 2021-10-31), 10-K (보고 날짜: 2020-10-31), 10-K (보고 날짜: 2019-10-31).

자산 및 부채 구조 분석

총 자산은 2019년부터 2024년까지 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2024년에는 약 13억 달러를 초과하는 수준에 이르고 있다. 이는 주주 자본과 부채 양쪽에서 자산이 확장된 결과로 해석할 수 있다.

총 부채 역시 증가세를 유지하며, 특히 단기 및 장기 부채의 규모 확장이 두드러진다. 예를 들어, 2019년 이후 총 부채는 231억 달러에서 2024년에는 405억 달러를 상회하는 수준으로 급증하였다. 이는 회사가 자본 조달을 위해 부채를 이용하는 비중이 높아지고 있음을 보여준다.

유동부채는 2019년부터 2024년까지 꾸준히 증가하였으며, 2024년에는 약 26억 5천만 달러에 달한다. 이에 비해 장기 부채는 계속 증가하여, 2024년에는 140억 달러를 상회하는 수준에 도달했다. 특히, 장기 부채의 누적 증가세는 회사의 자본 구조가 부채 중심으로 변화하는 경향을 시사한다.

자본과 이익잉여금의 변화

자본 항목 중 이익잉여금은 매우 높은 상승세를 나타내고 있으며, 2019년 약 3,164백만 달러에서 2024년 약 8,984백만 달러로 증가하였다. 이는 회사가 지속적인 수익 창출과 배당 정책, 재투자 전략을 통해 자본을 확충하고 있음을 의미한다.

총 주주 지분 역시 유사하게 증가하여, 2019년 4,083백만 달러에서 2024년 8,990백만 달러에 이르렀다. 이는 회사의 내재가치가 크게 증가하고 있음을 보여준다. 또한, 자본금은 비교적 일정하게 유지되고 있으며, 액면가를 초과하는 자본 항목이 감소하는 경향은 주식 가치가 오랜 기간 동안 증가했음을 시사한다.

부채에 대한 자본 비율 및 재무 안정성

총 부채 대비 주주 자본 비율이 증가하는 것으로 나타나, 2019년 대비 2024년의 부채 비율이 상대적으로 안정 또는 다소 개선된 것으로 보인다. 그러나, 부채의 절대 규모와 단기·장기 부채가 지속적으로 늘어나면서 재무 안정성에 대한 잠재적 압력도 함께 증가하고 있다.

특히, 유동부채가 급증하는 추세는 단기 유동성 관리에 있어서 주의가 필요함을 시사하며, 부채 상환 부담이 점차 커지고 있음을 의미한다.

수익 및 수익성 측면

이연된 수익은 2019년부터 2024년까지 지속적으로 증가하였으며, 2024년에는 약 13.97억 달러로 나타난다. 이는 미래 수익 실현 가능성이 높아지고 있음을 의미하며, 회사의 매출 선익이 견고하다는 신호일 수 있다.

또한, 급여 및 복리후생 비용이 꾸준히 증가하는 것으로 나타나, 인력 투자를 지속하며 인적자본을 확대하고 있다는 해석이 가능하다.

요약

전반적으로, 수익성과 자산 규모 증가와 함께 자본 확충이 이루어지고 있으나, 부채 규모 역시 빠른 속도로 증가하고 있어 재무 구조의 안정성을 유지하는 데 있어 잠재적 도전 과제가 존재한다. 향후 재무 건전성을 강화하기 위해 부채 관리와 유동성 확보에 주의를 기울일 필요가 있다.

Synopsys Inc. (NASDAQ:SNPS)

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