현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Synopsys Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위 천

12개월 종료	2024. 10. 31.	2023. 10. 31.	2022. 10. 31.	2021. 10. 31.	2020. 10. 31.	2019. 10. 31.
순수입	2,235,810)	1,218,125)	978,436)	756,359)	663,447)	532,367)
상각 및 감가상각	295,065)	247,120)	228,405)	203,676)	209,986)	201,676)
운용리스 사용권 자산의 축소	97,273)	97,705)	89,541)	86,645)	82,895)	—)
수익 계약을 따내기 위한 자본화 비용 상각	73,587)	82,190)	73,026)	64,698)	61,185)	62,750)
주식 기반 보상	692,316)	563,292)	459,029)	345,272)	248,584)	155,001)
신용손실충당금	19,724)	19,932)	(3,477)	18,515)	20,875)	11,669)
전략적 투자 매각에 따른 이익	(55,077)	—)	—)	—)	—)	—)
매각에 따른 이익, 거래 비용 순	(868,830)	—)	—)	—)	—)	—)
브릿지 파이낸싱 비용 상각	33,677)	—)	—)	—)	—)	—)
이연 소득세	(407,649)	(211,045)	(36,913)	(128,583)	(111,526)	(82,620)
다른	(1,295)	13,295)	10,188)	15,859)	4,325)	(4,052)
미수금	(103,460)	(178,432)	(251,390)	201,706)	(236,806)	(8,575)
재고	(51,449)	(123,752)	1,320)	(48,046)	(55,024)	(19,243)
선불 및 기타 유동 자산	(410,432)	(106,396)	(89,983)	(102,174)	(11,298)	(49,779)
다른 장기 자산	(168,255)	(100,618)	(15,283)	(153,037)	(83,367)	(124,895)
미지급금 및 미지급 부채	187,564)	170,496)	(34,066)	125,133)	113,773)	(19,280)
운용리스 부채	(96,966)	(73,281)	(85,828)	(82,581)	(78,578)	—)
소득세	(73,215)	198,078)	1,644)	28,855)	14,120)	19,777)
이연된 수익	8,641)	(113,435)	414,251)	160,325)	148,722)	125,717)
영업자산 및 부채의 순변동, 인수 및 처분으로 인한 효과 순	(707,572)	(327,340)	(59,335)	130,181)	(188,458)	(76,278)
영업활동으로 제공된 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	(828,781)	485,149)	760,464)	736,263)	327,866)	268,146)
영업활동으로 인한 순현금 제공	1,407,029)	1,703,274)	1,738,900)	1,492,622)	991,313)	800,513)
만기 및 단기 투자 판매로 인한 수익금	138,961)	130,435)	93,696)	12,850)	—)	—)
단기 투자 매입	(136,821)	(131,079)	(97,245)	(161,732)	—)	—)
전략적 투자 매각 대금	55,696)	8,492)	582)	—)	2,151)	6,361)
전략적 투자 매입	(1,293)	(435)	(7,000)	(7,591)	(2,762)	(3,245)
부동산 및 장비 구매, 순	(123,161)	(189,618)	(136,589)	(93,764)	(154,717)	(198,129)
인수, 순 현금 취득	(156,947)	(297,692)	(422,374)	(296,017)	(201,045)	(36,605)
사업 매각 수익금, 매각된 현금 순	1,446,578)	—)	—)	—)	—)	—)
소프트웨어 개발 비용의 자본화	—)	(2,204)	(2,493)	(1,976)	(4,045)	(4,259)
다른	—)	—)	(1,200)	(800)	—)	—)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	1,223,013)	(482,101)	(572,623)	(549,030)	(360,418)	(235,877)
신용 편의에서 얻은 수익금	—)	—)	—)	—)	276,489)	192,897)
빚 상환	(2,607)	(2,603)	(76,838)	(28,061)	(288,879)	(524,063)
브릿지 파이낸싱 및 기간 대출 비용 지불	(72,265)	—)	—)	—)	—)	—)
보통주 발행	232,212)	252,986)	237,956)	210,719)	197,403)	156,364)
주식 보상의 순 지분 정산과 관련된 세금 납부	(337,541)	(241,408)	(174,005)	(138,950)	(82,225)	(57,143)
주식선도계약 매입	—)	(45,000)	—)	(35,000)	—)	—)
자사주 매입의 건	—)	(1,160,724)	(1,100,000)	(753,081)	(242,078)	(329,185)
다른	(1,096)	(122)	(3,413)	(4,375)	(1,316)	(762)
재무 활동에 사용된 순현금	(181,297)	(1,196,871)	(1,116,300)	(748,748)	(140,606)	(561,892)
환율 변동이 현금, 현금등가물, 제한현금에 미치는 영향	8,797)	(2,979)	(65,296)	2,369)	17,154)	2,782)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순변동	2,457,542)	21,323)	(15,319)	197,213)	507,443)	5,526)
현금, 현금등가물 및 제한 현금, 연초	1,441,187)	1,419,864)	1,435,183)	1,237,970)	730,527)	725,001)
현금, 현금등가물 및 제한 현금, 연말	3,898,729)	1,441,187)	1,419,864)	1,435,183)	1,237,970)	730,527)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-10-31), 10-K (보고 날짜: 2023-10-31), 10-K (보고 날짜: 2022-10-31), 10-K (보고 날짜: 2021-10-31), 10-K (보고 날짜: 2020-10-31), 10-K (보고 날짜: 2019-10-31).

최근 5개 연도에 걸친 재무 데이터를 분석한 결과, 순수입은 지속적으로 성장하는 추세를 보이고 있습니다. 2019년 약 532억 달러에서 2023년 1,218억 달러로 큰 폭의 증가가 관찰되며, 이는 매출 확대와 함께 회사의 수익성이 개선되고 있음을 시사합니다. 특히 2022년과 2023년에 급격한 성장세가 나타났으며, 2024년 예상치도 상당히 높은 수준을 유지하고 있습니다.

감가상각 및 상각과 관련 비용: 감가상각과 상각 비용은 대체로 일정 범위 내에서 증감하며, 2024년에 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 이는 자산의 노후화 또는 신규 설비 투자에 따른 감가상각 비용이 늘어난 것으로 해석될 수 있습니다.
주식 기반 보상: 주식 기반 보상 비용은 연평균 크게 증가하는 모습이며, 2024년에 692,316천 달러에 달하는 현저한 증가를 보여줍니다. 이는 인력 유치를 위한 주식 보상 부문에서 확대된 지출이 반영된 것으로 판단됩니다.
신용손실충당금: 신용 손실 충당금은 일부 연도에서 변화가 있었으며, 2022년 후에는 다시 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 이는 고객 신용 위험에 대한 평가 재조정 또는 경제환경 변화에 따른 충당금 조정으로 해석됩니다.
이연 소득세: 이연 소득세 비용은 최근 연도에 급증하는 경향을 보여, 2024년에는 약 4억 달러 이상이 예상됩니다. 이는 세무상 이연차금의 변동 또는 세무 정책 변경 등으로 인한 차이로 볼 수 있습니다.
유동자산 및 부채: 단기 유동 자산(미수금, 재고, 선불 등)은 일부 연도에서 큰 변동을 보이지만, 전반적으로는 해마다 크게 증가하거나 감소하는 경향이 있습니다. 특히 재고와 선불 항목의 변동이 컸으며, 2024년에는 일부 항목에서 반전 또는 급증이 나타났습니다.
장기 자산과 부채: 장기 자산과 부채의 경우, 일부 항목에서 증감이 뚜렷하며, 특히 미지급금과 운용리스 부채의 증가는 재무 구조의 변화와 관련됩니다. 2024년에는 비유동 부채가 소폭 증가하는 모습입니다.
영업 및 투자 활동의 현금 흐름: 영업활동으로 인한 순현금은 꾸준히 증가하여 2024년에도 약 1,407백만 달러를 기록했으며, 투자 활동에서는 상당한 유출입이 있었던 것으로 나타납니다. 특히 인수 관련 현금 유출이 크고, 사업 매각 및 투자 매각이 일부 수익을 창출하는 기여를 했습니다. 2024년에는 특히 투자 활동이 약 1.2억 달러의 순유입을 기록하여 자금 조달 측면에서 긍정적 신호를 보여줍니다.
자기자본 및 재무 활동: 자사주 매입은 지속적으로 확대되어 2024년엔 약 1,160억 달러 상당의 자사주 매입이 이루어졌으며, 보통주 발행도 꾸준히 증가해 재무 구조의 변화가 나타났습니다. 또한 배당금 지급과 재무 활동 지출로 인해 재무 활동에 대한 현금 유출이 크고, 연말 현금잔고는 3,898억 달러로 크게 늘어났습니다.
기타 평가: 환율 변동이 현금에 미치는 영향은 연도별로 차별적이었으며, 전체 현금 및 현금성 자산의 증가는 2024년에 상당 폭의 변화로 나타났습니다. 이는 글로벌 시장 환경과 환율 영향을 반영하는 것으로 볼 수 있으며, 전반적인 재무 상태의 안정성을 높이는 데 기여하고 있습니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 회사는 매출과 순이익의 지속적 성장, 주식 보상 및 인수 활동에 따른 비용 증가, 그리고 유동성과 재무 구조의 확충 등을 통해 강한 재무적 역량을 유지하고 있음을 알 수 있습니다. 다만, 일부 비용 항목과 부채의 증가는 관리가 필요한 부분으로, 향후 재무 전략 수립 시 고려해야 할 요인으로 보입니다.

Synopsys Inc. (NASDAQ:SNPS)

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