경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
Corning Inc., 경제적 이익계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | ||||||
| 자본 비용2 | ||||||
| 투자 자본3 | ||||||
| 경제적 이익4 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
세후 순영업이익 (NOPAT)
Corning Inc., NOPAT계산
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 의심스러운 계정의 증가(감소) 추가.
3 이연수익(deferred revenue)의 증가(감소) 추가.
4 Corning Incorporated에 귀속되는 순이익에 대한 자기자본 등가물의 증가(감소) 추가.
5 2023 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
6 2023 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
7 Corning Incorporated에 귀속되는 순이익에 세후 이자 비용 추가.
8 2023 계산
투자 수익의 세무비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
9 세후 투자 소득의 제거.
- 순이익의 추이
- 2019년 이후로 순이익은 크게 변동이 있었음을 볼 수 있으며, 피크는 2021년에 달성된 1,906백만 달러로 나타납니다. 이후 2022년과 2023년에는 각각 1,316백만 달러와 581백만 달러로 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 이와 같은 변화는 수익성의 일시적 또는 구조적인 변화 가능성을 시사하며, 시장 환경이나 내부 전략의 변화에 따른 영향을 반영할 수 있습니다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)의 추이
- NOPAT 역시 2019년부터 2021년까지 꾸준히 증가하여 2021년에는 2,088백만 달러에 이르렀음을 확인할 수 있습니다. 그러나 2022년에는 1,544백만 달러로 하락했고, 2023년에는 더 큰 폭으로 817백만 달러로 감소하였는데, 이는 운영 효율성 또는 영업이익 증가의 일시적 호조가 이후 일부 조정을 받았음을 시사합니다. 이 역시 수익성 유지에 있어서 도전 과제와 변화된 시장 환경을 반영하는 것일 수 있습니다.
현금 영업세
Corning Inc., 현금 영업세계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세 충당금 | ||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | ||||||
| 더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | ||||||
| 덜: 투자 소득에 부과되는 세금 | ||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
- 소득세 충당금
- 2020년에는 약 111백만 달러로 전년 대비 감소하였으며, 이후 2021년에는 491백만 달러로 크게 증가하였고, 2022년에는 다시 다소 감소하여 411백만 달러를 기록하였다. 2023년에는 약 168백만 달러로 감소하는 추세를 보이고 있어, 해당 항목은 최근 몇 년간 변동성이 큰 패턴을 나타내고 있다. 이러한 변동성은 세금 관련 추정치 또는 세무 정책 변화와 관련이 있을 가능성을 시사한다.
- 현금 영업세
- 2020년에는 약 192백만 달러로 전년 대비 감소하였으며, 2021년에는 약 542백만 달러로 다시 대폭 증가하였다. 이후 2022년에는 약 523백만 달러로 거의 유지되었고, 2023년에는 약 313백만 달러로 감소하였다. 전반적으로 보면, 이 항목은 2020년 이후 큰 폭의 변동을 보이면서 일시적인 회복과 이후 감소하는 추세를 나타내고 있다. 이러한 변화는 영업활동에서의 현금 유입과 지출의 변동성을 반영하는 것으로 해석될 수 있다.
투자 자본
Corning Inc., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.
4 이연 수익 추가.
5 Corning Incorporated 주주 총액에 대한 지분 등가물 추가.
6 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
7 진행 중인 공사 빼기.
- 총 부채 및 임대
- 2020년까지는 총 부채 및 임대가 8,252백만 달러에서 8,701백만 달러로 증가하는 추세를 보였으며, 이후 2021년에는 감소하여 7,829백만 달러에 이르렀다. 2022년과 2023년에는 각각 7,817백만 달러와 8,484백만 달러로 다시 소폭 상승하는 모습을 보여, 전체적으로는 부채 규모가 일정 수준에서 변동하는 형태를 기록하였다. 이러한 변화는 자본 구조와 재무 안정성 측면에서 분석이 필요할 것으로 판단된다.
- 주주 지분 합계
- 2020년까지는 12,907백만 달러에서 13,257백만 달러로 소폭 증가하였고, 이후 2021년 급격히 12,333백만 달러로 하락하였다. 2022년과 2023년에는 각각 12,008백만 달러와 11,551백만 달러로, 전체 기간 동안 주주 지분이 하향하는 추세를 기록하였다. 이의 원인 분석을 위해 수익성 및 배당 정책 등 추가 재무 지표와 함께 고려할 필요가 있다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 2019년 18,872백만 달러에서 2020년 21,233백만 달러로 큰 폭으로 증가하였다. 이후 2021년에는 19,716백만 달러로 감소하였다가, 2022년과 2023년에는 다시 각각 19,666백만 달러와 20,411백만 달러로 증가하는 패턴을 보였다. 전반적으로 투자 자본은 변동성을 보이면서도 2020년 이후 규모를 유지하거나 확장하는 방향으로 움직이고 있으며, 이는 자본 투입 또는 재투자 활동의 변동과 연관이 있을 수 있다.
자본 비용
Corning Inc., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환 우선주, 시리즈 A, 액면가 주당 $100(장부 가치) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기 부채 및 단기 차입3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환 우선주, 시리즈 A, 액면가 주당 $100(장부 가치) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기 부채 및 단기 차입3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환 우선주, 시리즈 A, 액면가 주당 $100(장부 가치) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기 부채 및 단기 차입3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환 우선주, 시리즈 A, 액면가 주당 $100(장부 가치) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기 부채 및 단기 차입3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환 우선주, 시리즈 A, 액면가 주당 $100(장부 가치) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기 부채 및 단기 차입3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
경제적 스프레드 비율
Corning Inc., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 투자 자본2 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
경제적 이익 마진 비율
Corning Inc., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 순 매출액 | ||||||
| 더: 이연 수익의 증가(감소) | ||||||
| 조정된 순 매출 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2023 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 조정된 순 매출
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.