Devon Energy Corp. (NYSE:DVN)

분기별 재무 데이터 분석 결과, 여러 재무 비율에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

재고 회전율

2021년 3월 31일에 42.67로 시작하여 2021년 말에 31.89로 감소하는 경향을 보입니다. 이후 2023년 9월 30일까지 감소 추세가 지속됩니다.

매출채권회전율

2019년 3월 31일의 9.26에서 2021년 3월 31일에 4.13으로 감소한 후, 2023년 9월 30일에 11.2로 증가하는 변동성을 보입니다. 전반적으로 2021년까지 감소하다가 이후 회복되는 패턴을 나타냅니다.

미지급금 회전율

2019년 3월 31일의 10.29에서 2021년 3월 31일에 5.77로 감소한 후, 2023년 9월 30일에 9.15로 증가합니다. 매출채권회전율과 유사하게, 감소 후 회복되는 경향을 보입니다.

운전자본 회전율

2019년 3월 31일의 13.08에서 2020년 3월 31일에 2.89로 크게 감소한 후, 2022년 9월 30일에 74.34로 급증합니다. 이후 2023년 9월 30일까지 변동성이 큰 추세를 보입니다.

재고 순환 일수

2021년 3월 31일부터 2022년 12월 31일까지 9일로 안정적으로 유지되다가 2023년 12월 31일에 11일로 증가합니다.

미수금 순환 일수

2019년 3월 31일의 39일에서 2021년 3월 31일에 88일로 크게 증가한 후, 2023년 9월 30일에 31일로 감소합니다. 전반적으로 변동성이 크지만, 2021년 이후 감소하는 경향을 보입니다.

작동 주기

2021년 3월 31일에 43일로 시작하여 2021년 말에 55일로 증가합니다.

지급 계정 순환 일수

2019년 3월 31일의 35일에서 2021년 3월 31일에 63일로 증가한 후, 2023년 9월 30일에 40일로 감소합니다. 전반적으로 변동성이 크지만, 2021년 이후 감소하는 경향을 보입니다.

현금 전환 주기

2021년 3월 31일에 6일로 시작하여 2021년 말에 15일로 증가합니다.

전반적으로, 일부 비율은 감소 후 회복되는 패턴을 보이며, 다른 비율은 상당한 변동성을 나타냅니다. 특히 운전자본 회전율은 2022년에 급격한 변화를 보입니다. 이러한 추세는 운영 효율성, 자금 관리 및 전반적인 재무 건전성에 대한 추가적인 조사를 필요로 합니다.

제공된 재무 데이터에 따르면 매출 원가는 2019년 3월 31일에 1033백만 달러로 시작하여 2019년 말까지 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2020년에는 상당한 감소세를 보이며 2020년 6월 30일에 602백만 달러까지 하락했습니다. 이후 2020년 하반기에 회복세를 보였지만, 2019년 수준에는 미치지 못했습니다.

2021년에는 매출 원가가 급격히 증가하여 2021년 12월 31일에 2159백만 달러에 도달했습니다. 이러한 증가는 2022년에도 지속되어 2022년 6월 30일에 2429백만 달러, 2022년 12월 31일에 2260백만 달러를 기록했습니다. 2023년 상반기에는 매출 원가가 감소하는 경향을 보이다가 2023년 9월 30일에 1917백만 달러로 보고되었습니다.

재고 회전율은 2021년 3월 31일에 42.67로 처음 나타났으며, 이후 2021년 말에 31.89로 감소했습니다. 2021년 3월 31일과 2021년 6월 30일 사이에 재고 회전율은 39.78로 감소했고, 2021년 9월 30일에는 38.68로 추가 감소했습니다.

매출 원가 추세

2019년에는 안정적인 수준을 유지하다가 2020년에 감소하고, 2021년부터 다시 증가하는 패턴을 보입니다. 2022년 상반기까지 증가세가 이어지다가 2023년 상반기에 감소하는 경향을 보입니다.

재고 회전율 추세

2021년에 처음 데이터가 나타나며, 이후 지속적으로 감소하는 추세를 보입니다. 이는 재고 관리 효율성이 감소했거나, 재고 수준이 증가했음을 시사할 수 있습니다.

전반적으로 매출 원가는 변동성이 큰 반면, 재고 회전율은 감소하는 추세를 보입니다. 이러한 변화는 시장 상황, 생산량, 판매 전략 등 다양한 요인에 의해 영향을 받았을 것으로 판단됩니다.

수익

수익은 2019년 1분기 10억 7,900만 달러에서 2019년 2분기에 18억 600만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2019년 3분기에 17억 4,600만 달러, 2019년 4분기에 15억 8,900만 달러로 감소했습니다. 2020년 1분기에는 20억 8,700만 달러로 다시 증가했지만, 2020년 2분기에는 3억 9,400만 달러로 급격히 감소했습니다. 2020년 3분기에는 10억 6,700만 달러로 회복되었고, 2020년 4분기에는 12억 8,000만 달러로 소폭 증가했습니다. 2021년에는 꾸준히 증가하여 2021년 1분기에 17억 6,200만 달러, 2021년 2분기에 24억 1,700만 달러, 2021년 3분기에 34억 6,600만 달러, 2021년 4분기에 45억 6,100만 달러에 도달했습니다. 2022년 1분기에는 38억 1,200만 달러로 감소했지만, 2022년 2분기에는 56억 2,600만 달러로 다시 증가했습니다. 2022년 3분기에는 54억 3,200만 달러, 2022년 4분기에는 42억 9,900만 달러로 감소했습니다. 2023년 1분기에는 38억 2,300만 달러, 2023년 2분기에는 34억 5,400만 달러, 2023년 3분기에는 38억 3,600만 달러로 변동성을 보였습니다.

미수금

미수금은 2019년 1분기 10억 3,800만 달러에서 2019년 2분기에 8억 4,200만 달러로 감소했습니다. 이후 2019년 3분기에 7억 8,700만 달러, 2019년 4분기에 8억 3,200만 달러로 감소 후 소폭 증가했습니다. 2020년 1분기에는 5억 9,400만 달러로 감소했고, 2020년 2분기에는 5억 1,500만 달러로 더욱 감소했습니다. 2020년 3분기에는 4억 9,300만 달러, 2020년 4분기에는 6억 100만 달러로 증가했습니다. 2021년에는 꾸준히 증가하여 2021년 1분기에 10억 8,900만 달러, 2021년 2분기에 11억 8,500만 달러, 2021년 3분기에 15억 1,700만 달러, 2021년 4분기에 15억 4,300만 달러에 도달했습니다. 2022년 1분기에는 20억 200만 달러, 2022년 2분기에는 23억 4,800만 달러로 증가했습니다. 2022년 3분기에는 20억 6,100만 달러, 2022년 4분기에는 17억 6,700만 달러로 감소했습니다. 2023년 1분기에는 16억 1,500만 달러, 2023년 2분기에는 15억 1,900만 달러, 2023년 3분기에는 18억 5,300만 달러로 변동성을 보였습니다.

매출채권회전율

매출채권회전율은 2019년 1분기에 9.26에서 2019년 2분기에 10.89로 증가했습니다. 이후 2019년 3분기에 10.6, 2019년 4분기에 7.48로 감소했습니다. 2020년 1분기에는 12.17로 증가했지만, 2020년 2분기에는 11.29로 감소했습니다. 2020년 3분기에는 10.42, 2020년 4분기에는 8.03으로 감소했습니다. 2021년에는 4.13, 5.51, 5.88, 7.91로 증가했습니다. 2022년 1분기에는 7.12, 2022년 2분기에는 7.44로 소폭 증가했습니다. 2022년 3분기에는 9.43, 2022년 4분기에는 10.85로 증가했습니다. 2023년 1분기에는 11.88, 2023년 2분기에는 11.2, 2023년 3분기에는 8.32로 변동성을 보였습니다. 전반적으로 매출채권회전율은 수익 및 미수금 변동에 따라 영향을 받는 것으로 보입니다.

제공된 재무 데이터에 따르면 매출 원가는 2019년부터 2023년 9월까지 전반적으로 변동하는 추세를 보입니다. 2019년에는 비교적 안정적인 수준을 유지하다가 2020년 2분기에 상당한 감소를 보였습니다. 이후 2020년 3분기부터 2021년 4분기까지 꾸준히 증가하여 최고점을 기록했습니다. 2022년에는 다시 감소하는 경향을 보이다가 2023년 3분기까지 소폭 상승했습니다.

미지급금은 2019년 1분기부터 2022년 4분기까지 전반적으로 증가하는 추세를 나타냅니다. 특히 2022년에는 급격한 증가세를 보였으며, 2023년에는 감소하는 경향을 보입니다.

미지급금 회전율

미지급금 회전율은 2019년부터 2023년 9월까지 상당한 변동성을 보입니다. 2020년 2분기에 최고점을 기록한 후, 2020년 3분기에 감소했습니다. 이후 2021년에는 다시 증가하는 추세를 보이다가 2022년과 2023년에 들어서면서 감소하는 경향을 나타냅니다. 미지급금 회전율의 변동성은 공급망 관리, 지불 조건, 운영 효율성 등 다양한 요인의 영향을 받는 것으로 해석될 수 있습니다.

매출 원가와 미지급금의 관계를 살펴보면, 매출 원가가 감소할 때 미지급금도 감소하는 경향이 나타납니다. 이는 원자재 가격 하락이나 생산량 감소와 같은 요인이 동시에 작용한 결과로 해석될 수 있습니다. 반대로 매출 원가가 증가할 때는 미지급금도 증가하는 경향을 보이며, 이는 생산량 증가나 원자재 가격 상승과 관련될 수 있습니다.

미지급금 회전율의 변동성은 회사의 자금 관리 효율성을 나타내는 지표로 해석될 수 있습니다. 회전율이 높을수록 미지급금을 효율적으로 관리하고 있다는 의미이며, 회전율이 낮을수록 미지급금 관리에 어려움을 겪고 있다는 의미로 해석될 수 있습니다. 전반적으로 미지급금 회전율은 변동성이 크지만, 특정 기간 동안의 추세를 분석하여 회사의 자금 관리 효율성을 평가할 수 있습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 운전자본은 2019년 1분기 7억 3,500만 달러에서 2022년 4분기 22억 5,700만 달러로 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 하지만 2023년 1분기에는 5억 4,900만 달러로 감소했고, 2023년 2분기에는 7억 8,600만 달러, 2023년 3분기에는 2억 5,800만 달러로 더욱 감소했습니다. 2023년 2분기부터 3분기까지의 감소폭이 두드러집니다.

수익은 2019년 1분기 10억 7,900만 달러에서 2021년 4분기 45억 6,100만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2022년에는 38억 1,200만 달러, 56억 2,600만 달러, 54억 3,200만 달러, 42억 9,900만 달러로 변동성을 보이며 감소 추세를 나타냈습니다. 2023년에는 38억 2,300만 달러, 34억 5,400만 달러, 38억 3,600만 달러로 소폭의 변동성을 보였습니다.

운전자본 회전율

운전자본 회전율은 2019년 1분기 13.08에서 2019년 2분기 5.4로 크게 감소한 후, 2019년 3분기 7.02, 2019년 4분기 3.23으로 점진적으로 감소했습니다. 2020년에는 2.89, 3.02, 2.91, 2.65로 낮은 수준을 유지했습니다. 2021년 3분기에 8.63으로 증가했다가 2021년 2분기에 1,631.5로 급증했습니다. 이후 2021년 3분기 12.36, 2021년 4분기 10.5, 2022년 1분기 11.69, 2022년 2분기 7.74로 감소했습니다. 2022년 3분기에는 35.39, 2022년 4분기에는 24.39로 다시 증가했으며, 2023년 1분기에는 74.34로 크게 증가했습니다. 2023년 2분기와 3분기의 데이터는 누락되었습니다.

운전자본 회전율은 수익 대비 운전자본의 효율성을 나타내는 지표로, 2021년 2분기에 극단적으로 높은 값을 기록한 것을 제외하고는 전반적으로 낮은 수준을 유지했습니다. 2022년 3분기부터 2023년 1분기까지는 비교적 높은 회전율을 보였으나, 2023년 2분기 및 3분기 데이터의 부재로 인해 최근 추세를 파악하기는 어렵습니다.

전반적으로 수익은 증가 추세를 보였으나, 2022년부터는 변동성이 커지면서 감소하는 경향을 보였습니다. 운전자본은 꾸준히 증가하다가 2023년부터 감소하는 추세를 보이며, 운전자본 회전율은 변동성이 크고, 특히 2021년 2분기에 이상치가 관찰됩니다.

제공된 재무 데이터는 특정 기간 동안 재고 회전율 및 재고 순환 일수의 변화를 보여줍니다. 분석 결과, 2019년부터 2023년까지의 기간 동안 두 지표 모두에서 일관된 추세가 관찰됩니다.

재고 회전율

2021년 3월 31일에 42.67로 가장 높은 수치를 기록했습니다. 이후 2023년 9월 30일까지 점진적으로 감소하여 38.68로 마감했습니다. 이러한 감소 추세는 재고 판매 속도가 느려지고 있음을 시사합니다.

재고 순환 일수

2021년 3월 31일까지 9일로 안정적인 수준을 유지했습니다. 2021년 12월 31일에 11일로 증가한 후, 2023년 9월 30일까지 9일로 다시 감소했습니다. 재고 순환 일수의 증가는 재고를 판매하는 데 더 오랜 시간이 걸리고 있음을 의미합니다.

전반적으로 재고 회전율의 감소와 재고 순환 일수의 증가는 재고 관리 효율성이 저하되고 있음을 나타냅니다. 이러한 추세는 시장 상황 변화, 판매 전략 조정 또는 재고 관리 프로세스 개선 필요성을 시사할 수 있습니다. 추가적인 분석을 통해 이러한 변화의 근본적인 원인을 파악하고 적절한 대응 방안을 모색해야 합니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 매출채권회전율과 미수금 순환 일수에서 뚜렷한 변동성이 관찰됩니다.

매출채권회전율

2019년 1분기부터 2019년 3분기까지는 9.26에서 10.89, 10.6으로 증가하는 추세를 보이다가 2019년 4분기에 7.48로 감소했습니다. 2020년에는 12.17, 11.29, 10.42, 8.03으로 변동성을 보이며 전반적으로 하락하는 경향을 나타냈습니다. 2021년에는 4.13으로 급격히 감소한 후 5.51, 5.88, 7.91로 점진적으로 증가했습니다. 2022년에는 7.12, 7.44, 9.43, 10.85로 꾸준히 증가하는 추세를 보였으며, 2023년 상반기에는 11.88, 11.2로 높은 수준을 유지했습니다. 2023년 3분기에는 8.32로 감소했습니다.

미수금 순환 일수

2019년 1분기에는 39일이었으며, 2분기와 3분기에는 각각 34일로 감소했습니다. 2019년 4분기에는 49일로 증가했습니다. 2020년에는 30일, 32일, 35일, 45일로 변동성을 보이며 증가하는 경향을 나타냈습니다. 2021년에는 88일로 급격히 증가한 후 66일, 62일, 46일로 감소했습니다. 2022년에는 51일, 49일, 39일, 34일로 감소하는 추세를 보였으며, 2023년 상반기에는 31일, 33일로 낮은 수준을 유지했습니다. 2023년 3분기에는 44일로 증가했습니다.

매출채권회전율과 미수금 순환 일수는 서로 역의 관계를 가지는 경향을 보입니다. 매출채권회전율이 증가하면 미수금 순환 일수는 감소하고, 매출채권회전율이 감소하면 미수금 순환 일수는 증가하는 패턴이 관찰됩니다. 특히 2021년과 2022년의 변동폭이 두드러지며, 2023년에는 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안 세 가지 주요 운영 지표의 추세를 보여줍니다. 이러한 지표는 재고 순환 일수, 미수금 순환 일수, 그리고 작동 주기를 나타냅니다.

재고 순환 일수

2019년부터 2023년 9월까지의 기간 동안 재고 순환 일수에 대한 데이터는 제한적입니다. 2022년에는 9일로 안정적으로 유지되다가 2023년 3월에는 11일로 소폭 증가했습니다. 데이터의 부족으로 인해 장기적인 추세를 파악하기는 어렵습니다.

미수금 순환 일수

미수금 순환 일수는 2019년 39일에서 2019년 6월에 34일로 감소한 후, 2019년 9월까지 34일로 유지되었습니다. 2019년 12월에는 49일로 증가했으며, 2020년에도 변동성을 보였습니다. 2021년 3월에는 88일로 크게 증가한 후, 6월에는 66일, 9월에는 62일, 12월에는 46일로 감소했습니다. 2022년에는 51일에서 34일까지 감소 추세를 보이다가 2023년 9월에는 44일로 다시 증가했습니다. 전반적으로 미수금 순환 일수는 상당한 변동성을 보이며, 2021년 초에 최고점을 기록했습니다.

작동 주기

작동 주기는 2022년 3월부터 데이터가 제공됩니다. 2022년 3월에는 43일, 6월에는 40일, 9월에는 42일, 12월에는 55일로 증가했습니다. 2023년 6월에는 40일, 9월에는 42일로 다시 감소했습니다. 작동 주기는 비교적 안정적인 추세를 보이지만, 2022년 말에 증가하는 경향을 보입니다.

전반적으로 미수금 순환 일수는 가장 큰 변동성을 보이며, 이는 채권 회수 과정에 영향을 미치는 요인들의 변화를 반영할 수 있습니다. 재고 순환 일수는 데이터가 제한적이지만, 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 작동 주기는 비교적 안정적인 추세를 보이지만, 2022년 말에 증가하는 경향을 보입니다. 이러한 추세는 추가적인 분석과 함께 고려되어야 합니다.

제공된 데이터는 두 가지 재무 비율의 분기별 변동을 보여줍니다. 미지급금 회전율과 지급 계정 순환 일수입니다.

미지급금 회전율

2019년 1분기부터 2019년 4분기까지 미지급금 회전율은 10.29에서 9.37로 감소하는 경향을 보였습니다. 2020년 1분기에 8.72까지 하락한 후 2020년 2분기에 11.21로 급격히 증가했습니다. 이후 2020년 3분기에 7.8로 다시 감소하고 2020년 4분기에 12.96으로 크게 상승했습니다. 2021년에는 5.77에서 12.74로 변동성이 컸으며, 2022년에는 12.67에서 9.98로 감소하는 추세를 보였습니다. 2023년에는 9.02에서 9.22로 소폭 증가한 후 9.15로 약간 감소했습니다. 전반적으로 이 비율은 상당한 분기별 변동성을 나타냅니다.

지급 계정 순환 일수

지급 계정 순환 일수는 2019년 1분기 35일에서 2019년 3분기 40일로 증가한 후 2019년 4분기에 39일로 감소했습니다. 2020년 1분기에 42일로 증가한 후 2020년 2분기에 33일로 감소했습니다. 2020년 3분기에 47일로 크게 증가한 후 2020년 4분기에 28일로 급격히 감소했습니다. 2021년에는 63일에서 29일로 변동성이 컸으며, 2022년에는 29일에서 37일로 증가하는 경향을 보였습니다. 2023년에는 40일로 유지되었습니다. 이 지표는 미지급금 회전율과 반대로 움직이는 경향을 보입니다.

두 비율 모두 상당한 변동성을 보이며, 이는 해당 기간 동안 운영 환경이나 재무 전략의 변화를 반영할 수 있습니다. 미지급금 회전율과 지급 계정 순환 일수 간의 역관계는 예상되는 결과입니다. 미지급금 회전율이 높을수록 지급 계정 순환 일수는 낮아지고 그 반대입니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 운영 자산 및 부채 관리와 관련된 몇 가지 추세가 관찰됩니다.

재고 순환 일수

2022년 1분기부터 2023년 3분기까지 재고 순환 일수는 9일에서 11일 사이로 비교적 안정적으로 유지되었습니다. 이전 기간에 대한 데이터가 누락되어 장기적인 추세를 파악하기는 어렵습니다.

미수금 순환 일수

미수금 순환 일수는 변동성이 컸습니다. 2019년에는 34일에서 49일 사이를 오갔으며, 2020년에는 30일에서 45일 사이로 다소 감소했습니다. 2021년에는 66일과 88일로 크게 증가한 후 2022년에는 34일에서 51일 사이로 감소했습니다. 2023년에는 31일에서 44일 사이로 유지되었습니다. 전반적으로 미수금 회수 기간은 상당한 변동성을 보였습니다.

지급 계정 순환 일수

지급 계정 순환 일수는 28일에서 63일 사이로 변동했습니다. 2019년에는 35일에서 40일 사이를 유지했지만, 2020년에는 28일에서 47일 사이로 변동했습니다. 2021년에는 29일에서 63일 사이로 증가했으며, 2022년에는 29일에서 37일 사이로 감소했습니다. 2023년에는 40일로 비교적 안정적으로 유지되었습니다. 전반적으로 지급 계정 결제 기간도 변동성이 컸습니다.

현금 전환 주기

현금 전환 주기는 데이터가 제한적입니다. 2022년 1분기에 6일로 기록되었고, 2021년 2분기에 2일, 2021년 4분기에 15일로 나타났습니다. 데이터 부족으로 인해 의미 있는 추세를 파악하기 어렵습니다.

전반적으로 운영 자산 및 부채 관리와 관련된 지표들은 상당한 변동성을 보였습니다. 특히 미수금 순환 일수와 지급 계정 순환 일수는 기간에 따라 크게 달라졌습니다. 이러한 변동성은 외부 요인이나 내부 운영 전략의 변화에 기인할 수 있습니다. 현금 전환 주기에 대한 데이터는 제한적이므로 추가적인 분석이 필요합니다.