유동성 비율 분석
유동성 비율은 회사가 단기적인 의무를 이행할 수 있는 능력을 측정합니다.
유동성 비율(요약)
YUM! Brands Inc., 유동성 비율
| 2015. 12. 26. | 2014. 12. 27. | 2013. 12. 28. | 2012. 12. 29. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현재 유동성 비율 | 0.55 | 0.68 | 0.75 | 0.87 | 0.95 | |
| 빠른 유동성 비율 | 0.36 | 0.37 | 0.39 | 0.49 | 0.61 | |
| 현금 유동성 비율 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.35 | 0.49 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-26), 10-K (보고 날짜: 2014-12-27), 10-K (보고 날짜: 2013-12-28), 10-K (보고 날짜: 2012-12-29), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
- 현재 유동성 비율
- 2011년부터 2015년까지 회사의 유동성 비율은 점차 하락하는 경향을 보였다. 2011년에는 0.95였던 비율이 2015년에는 0.55로 감소하였으며, 이는 단기 채무를 이행하는 능력이 점차 저하되고 있음을 시사한다. 하지만 여전히 1 미만의 비율을 유지하고 있어 즉각적인 지급 능력에는 제한이 있을 수 있음을 의미한다.
- 빠른 유동성 비율
- 이 비율도 지속적으로 하락하는 추세를 나타내며, 2011년 0.61에서 2015년 0.36으로 감소하였다. 이는 재고자산을 제외한 유동자산으로 단기 부채를 충당하는 능력이 약화되고 있음을 보여준다. 비율이 낮아질수록 재고를 포함한 유동자산 비중이 높아질 가능성이 있기 때문에, 기업의 재고 의존도가 상대적으로 높아지고 있을 수 있다.
- 현금 유동성 비율
- 이 비율 역시 꾸준히 하락하였으며, 2011년 0.49에서 2015년 0.24로 떨어졌다. 현금 및 현금등가 자산을 통한 단기 채무 이행 능력이 감소하는 모습을 보이며, 현금 유동성 확보에 점차 어려움이 커지고 있음을 시사한다.
현재 유동성 비율
YUM! Brands Inc., 현재 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 26. | 2014. 12. 27. | 2013. 12. 28. | 2012. 12. 29. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 유동 자산 | 1,688) | 1,646) | 1,691) | 1,909) | 2,321) | |
| 유동부채 | 3,088) | 2,411) | 2,265) | 2,188) | 2,450) | |
| 유동성 비율 | ||||||
| 현재 유동성 비율1 | 0.55 | 0.68 | 0.75 | 0.87 | 0.95 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현재 유동성 비율경쟁자2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | — | — | — | — | |
| Booking Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | — | — | — | — | — | |
| DoorDash, Inc. | — | — | — | — | — | |
| McDonald’s Corp. | — | — | — | — | — | |
| Starbucks Corp. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-26), 10-K (보고 날짜: 2014-12-27), 10-K (보고 날짜: 2013-12-28), 10-K (보고 날짜: 2012-12-29), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
현재 유동성 비율 = 유동 자산 ÷ 유동부채
= 1,688 ÷ 3,088 = 0.55
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 유동 자산과 유동부채의 변화
- 2011년부터 2015년까지 유동 자산은 점진적으로 감소하는 추세를 보였으며, 2011년에는 2,321백만 달러였던 것이 2015년에는 1,688백만 달러로 축소되었습니다. 반면, 유동부채는 같은 기간 동안 증가하는 모습을 나타냈으며, 2011년 2,450백만 달러에서 2015년 3,088백만 달러로 늘어났습니다.
- 유동성 비율의 변화
- 현재 유동성 비율은 2011년 0.95에서 2015년 0.55로 악화된 모습을 보여줍니다. 이는 유동 자산이 유동 부채에 비해 줄어드는 동안 유동 부채가 상대적으로 증가하였기 때문에, 단기 지급 능력을 나타내는 지표가 감소하는 경향을 보인 것으로 해석됩니다.
- 전반적인 유동성 상태의 해석
- 이 자료는 기업의 유동성 측면에서 지속적인 약화를 시사합니다. 유동 자산의 감소와 유동 부채의 증가는 기업이 단기 채무를 충당하는데 어려움을 겪을 가능성을 높이며, 이는 최종적으로 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
빠른 유동성 비율
YUM! Brands Inc., 빠른 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 26. | 2014. 12. 27. | 2013. 12. 28. | 2012. 12. 29. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 현금 및 현금성자산 | 737) | 578) | 573) | 776) | 1,198) | |
| 미수금 및 어음, 순 | 377) | 325) | 319) | 301) | 286) | |
| 총 빠른 자산 | 1,114) | 903) | 892) | 1,077) | 1,484) | |
| 유동부채 | 3,088) | 2,411) | 2,265) | 2,188) | 2,450) | |
| 유동성 비율 | ||||||
| 빠른 유동성 비율1 | 0.36 | 0.37 | 0.39 | 0.49 | 0.61 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 빠른 유동성 비율경쟁자2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | — | — | — | — | |
| Booking Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | — | — | — | — | — | |
| DoorDash, Inc. | — | — | — | — | — | |
| McDonald’s Corp. | — | — | — | — | — | |
| Starbucks Corp. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-26), 10-K (보고 날짜: 2014-12-27), 10-K (보고 날짜: 2013-12-28), 10-K (보고 날짜: 2012-12-29), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
빠른 유동성 비율 = 총 빠른 자산 ÷ 유동부채
= 1,114 ÷ 3,088 = 0.36
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 빠른 자산
- 2011년부터 2013년까지는 점차 감소하는 추세를 보였으며, 이후 2014년과 2015년에 수치를 유지하거나 소폭 상승하는 모습을 나타냈다. 이러한 변화는 유동성이 낮아졌던 시기에서 일부 개선되었음을 시사한다.
- 유동부채
- 2011년과 2012년에는 다소 증가했으나, 2013년에는 일부 감소하는 경향을 보여주었고, 이후 다시 상승하는 흐름이 관찰된다. 2015년에는 이전보다 큰 폭으로 증가하여 유동부채 부담이 늘어난 것으로 해석할 수 있다.
- 빠른 유동성 비율
- 2011년 0.61로 최고치를 기록한 이후 지속적으로 하락하여 2015년에는 0.36에 머물렀다. 이는 유동자산 대비 유동부채 비율이 낮아졌음을 의미하며, 유동성 환경이 점차 악화되고 있음을 시사한다.
현금 유동성 비율
YUM! Brands Inc., 현금 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 26. | 2014. 12. 27. | 2013. 12. 28. | 2012. 12. 29. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 현금 및 현금성자산 | 737) | 578) | 573) | 776) | 1,198) | |
| 총 현금 자산 | 737) | 578) | 573) | 776) | 1,198) | |
| 유동부채 | 3,088) | 2,411) | 2,265) | 2,188) | 2,450) | |
| 유동성 비율 | ||||||
| 현금 유동성 비율1 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.35 | 0.49 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 유동성 비율경쟁자2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | — | — | — | — | |
| Booking Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | — | — | — | — | — | |
| DoorDash, Inc. | — | — | — | — | — | |
| McDonald’s Corp. | — | — | — | — | — | |
| Starbucks Corp. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-26), 10-K (보고 날짜: 2014-12-27), 10-K (보고 날짜: 2013-12-28), 10-K (보고 날짜: 2012-12-29), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
현금 유동성 비율 = 총 현금 자산 ÷ 유동부채
= 737 ÷ 3,088 = 0.24
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 현금 자산
- 2011년부터 2015년까지 총 현금 자산은 작은 변동폭을 보이며 전체적으로는 감소하는 경향이 나타납니다. 2011년 1198백만 달러에서 2012년 776백만 달러로 감소하였으며, 이후 2013년 573백만 달러로 둔화된 후 2014년에 약간 증가하여 578백만 달러가 되었습니다. 2015년에는 다시 737백만 달러로 증가하는 모습을 보이면서 총 현금 자산이 회복세를 보이고 있습니다.
- 유동부채
- 유동부채는 전체 기간 동안 증가하는 추세를 나타냅니다. 2011년 2450백만 달러 청에서 2012년 2188백만 달러로 소폭 감소했으나, 이후 2013년에는 2265백만 달러, 2014년에는 2411백만 달러, 2015년에는 3088백만 달러로 점차 늘어나는 양상을 보입니다. 이는 유동부채가 전반적으로 증가하는 흐름임을 시사합니다.
- 현금 유동성 비율
- 현금 유동성 비율은 2011년 0.49에서 2012년 0.35로 큰 폭으로 감소했고, 이후 연속적으로 낮은 수준인 2013년 0.25, 2014년 0.24, 2015년 0.24로 유지되고 있습니다. 이는 총 현금 자산이 유동부채에 비해 비율이 낮아지고 있음을 의미하며, 기업의 단기 유동성 상태가 전반적으로 다소 악화되고 있음을 반영합니다. 그러나, 동일 기간 동안 총 현금 자산이 유동부채에 비해 남는 비율이 낮은 것은 현금 유동성에 대한 치명적인 문제보다는 유동성 관리에 있어 개선의 여지를 시사하는 해석이 가능합니다.