장기 부채 비율이라고도 하는 지급 능력 비율은 장기 부채 비율이라고도 하는 회사의 장기 채무 이행 능력을 측정합니다.

지급 능력 비율(요약)
주주 자본 대비 부채 비율
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)
총자본비율 대비 부채비율
총자본비율(영업리스부채 포함)
자산대비 부채비율
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)
재무 레버리지 비율

e.l.f. Beauty, Inc., 지급 능력 비율(분기별 데이터)

	2024. 6. 30.	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.
부채 비율
주주 자본 대비 부채 비율	0.37	0.41	0.43	0.12	0.14	0.16	0.18	0.26	0.29	0.31	0.32	0.38	0.45	0.47	0.49	0.52	0.55	0.57	0.58	0.62	0.66
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)	0.42	0.44	0.47	0.15	0.16	0.19	0.21	0.30	0.33	0.36	0.38	0.45	0.52	0.54	0.56	0.60	0.59	0.62	0.60	0.65	0.72
총자본비율 대비 부채비율	0.27	0.29	0.30	0.11	0.12	0.14	0.15	0.21	0.22	0.24	0.24	0.28	0.31	0.32	0.33	0.34	0.35	0.36	0.37	0.38	0.40
총자본비율(영업리스부채 포함)	0.30	0.31	0.32	0.13	0.14	0.16	0.17	0.23	0.25	0.26	0.27	0.31	0.34	0.35	0.36	0.37	0.37	0.38	0.38	0.39	0.42
자산대비 부채비율	0.22	0.23	0.24	0.08	0.10	0.11	0.12	0.17	0.19	0.20	0.20	0.23	0.26	0.26	0.27	0.28	0.29	0.31	0.31	0.33	0.34
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)	0.25	0.25	0.26	0.10	0.11	0.13	0.14	0.20	0.21	0.23	0.23	0.27	0.29	0.30	0.31	0.32	0.32	0.33	0.32	0.34	0.37
재무 레버리지 비율	1.71	1.76	1.80	1.45	1.39	1.45	1.44	1.52	1.54	1.58	1.61	1.68	1.76	1.81	1.82	1.86	1.86	1.87	1.88	1.89	1.96

자본구조에 대한 전반적인 추세

분기별 데이터에서 주주 자본 대비 부채 비율과 총자본비율, 자산대비 부채비율 등 여러 재무 비율들이 지속적으로 낮아지고 있는 것이 관찰됩니다. 이는 회사의 부채 의존도가 점진적으로 감소하는 방향으로 변화하고 있음을 시사하며, 특히 2019년 이후부터 2024년까지의 기간 동안 이들 비율이 지속적으로 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 이는 회사가 재무 안정성을 강화하거나 부채 비율을 조절하고자 하는 재무 전략을 추진했음을 반영할 수 있습니다.

또한, 영업리스 부채를 포함한 비율 역시 비슷한 하락 추세를 나타내며, 자본구조의 안정성을 추구하는 방향으로 재무 구조를 조정하고 있음을 보여줍니다.

레버리지 비율의 변동

재무 레버리지 비율은 전체 기간 동안 다소 변동이 있으나, 점차적으로 낮아지는 경향을 보이고 있습니다. 2019년의 1.96에서 2024년 상반기에는 1.71까지 하락하며, 이는 기업이 부채를 이용한 자본 조달 비중을 줄이고 있음을 시사합니다. 이러한 변화는 재무 건전성 확보 및 리스크 감축을 목적으로 하는 재무 정책의 일환으로 해석될 수 있습니다.

비율 변화의 의미와 전략적 해석

전반적으로 관찰되는 수치들은 회사가 재무구조의 견고함을 강화하고, 부채 의존도를 줄이기 위한 노력을 지속했음을 보여줍니다. 이는 기업의 위험 부담을 완화하고 장기적인 지속가능성을 확보하기 위한 전략적 변화로 평가할 수 있으며, 향후에도 이러한 경향이 지속될 경우, 더욱 안정적인 재무 상태를 기대할 수 있습니다.

다만, 일부 비율에서는 약간의 변동성이 존재하므로, 향후 각 기간별 세부적 경향 분석과 함께 재무 정책의 세부적 변화 원인을 파악하는 것이 중요할 것입니다.

부채 비율

e.l.f. Beauty, Inc., 주주 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)

	2024. 6. 30.	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천)
장기 부채 및 금융 리스 의무의 현재 부분	102,938)	100,307)	100,394)	5,228)	5,431)	5,575)	5,690)	5,801)	5,793)	5,786)	5,780)	19,254)	32,247)	16,281)	15,250)	14,219)	13,187)	12,568)	11,939)	11,310)	10,681)
장기 부채 및 금융 리스 의무	159,234)	161,819)	164,403)	57,735)	59,612)	60,881)	62,177)	88,284)	89,684)	91,080)	92,474)	93,865)	95,254)	110,255)	114,421)	118,577)	122,701)	126,088)	129,236)	132,377)	135,511)
총 부채	262,172)	262,126)	264,797)	62,963)	65,043)	66,456)	67,867)	94,085)	95,477)	96,866)	98,254)	113,119)	127,501)	126,536)	129,671)	132,796)	135,888)	138,656)	141,175)	143,687)	146,192)

주주의 자본	703,590)	642,572)	614,224)	516,428)	471,702)	411,017)	385,304)	356,960)	333,449)	312,429)	305,468)	294,093)	282,622)	269,646)	264,602)	254,653)	248,708)	242,171)	242,447)	231,688)	222,008)
지급 능력 비율
주주 자본 대비 부채 비율¹	0.37	0.41	0.43	0.12	0.14	0.16	0.18	0.26	0.29	0.31	0.32	0.38	0.45	0.47	0.49	0.52	0.55	0.57	0.58	0.62	0.66
벤치 마크
주주 자본 대비 부채 비율경쟁자²
Procter & Gamble Co.	0.70	0.65	0.64	0.69	0.75	0.74	0.81	0.78	0.75	0.68	0.74	0.80	0.71	0.69	0.64	0.65	0.66	0.75	0.79	0.62	0.63

¹ Q1 2025 계산
주주 자본 대비 부채 비율 = 총 부채 ÷ 주주의 자본
= 262,172 ÷ 703,590 = 0.37

² 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

총 부채: 전반적으로 총 부채는 지속적인 감소 추세를 보여주고 있으며, 2019년 6월 이후 2024년 6월까지 많은 기간 동안 꾸준히 줄어들고 있음을 알 수 있다. 특히 2022년 말 이후 큰 폭의 하락이 지속되며 2024년 동안에는 26만 2천 천 달러 수준에 도달하였다. 이는 회사가 부채 구조를 개선하며 금융 부채를 안정적으로 축소하는 방향으로 전략을 펼친 것으로 해석할 수 있다.
주주의 자본: 주주의 자본은 전체적으로 지속적인 증가를 보여주며, 2019년 6월의 22만 2천 달러에서 2024년 6월에는 64만 2천 달러에 육박하는 성장세를 기록하고 있다. 이 기간 동안 자본은 안정적으로 축적되었으며, 이는 기업의 수익성 향상 또는 유보이익의 증가를 통한 자체 재무 기반 강화를 반영한다. 특히 2022년 이후 큰 폭으로 증가하여 재무 건전성이 눈에 띄게 개선된 것으로 판단된다.
주주 자본 대비 부채 비율: 이 비율은 회사의 채무 대비 자기 자본 구조를 보여주며, 전반적으로 하락하는 추세를 유지하고 있다. 2019년에는 약 0.66로 부채 비율이 높았으나, 이후 지속적으로 감소하여 2022년 말에는 0.12까지 내려왔다. 이는 부채 비율의 큰 하락과 함께 자기 자본이 비약적으로 늘어나면서 재무 안정성이 강화된 것을 의미한다. 다만, 일부 기간(예: 2024년 3월)에 일시적으로 0.43까지 상승하는 모습을 보여, 일부 금융 변동성이 존재할 가능성도 있다. 전반적으로는 안정적이고 건전한 재무 구조로 전환되고 있음을 시사한다.

e.l.f. Beauty, Inc., 주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함), 계산(분기별 데이터)

	2024. 6. 30.	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천)
장기 부채 및 금융 리스 의무의 현재 부분	102,938)	100,307)	100,394)	5,228)	5,431)	5,575)	5,690)	5,801)	5,793)	5,786)	5,780)	19,254)	32,247)	16,281)	15,250)	14,219)	13,187)	12,568)	11,939)	11,310)	10,681)
장기 부채 및 금융 리스 의무	159,234)	161,819)	164,403)	57,735)	59,612)	60,881)	62,177)	88,284)	89,684)	91,080)	92,474)	93,865)	95,254)	110,255)	114,421)	118,577)	122,701)	126,088)	129,236)	132,377)	135,511)
총 부채	262,172)	262,126)	264,797)	62,963)	65,043)	66,456)	67,867)	94,085)	95,477)	96,866)	98,254)	113,119)	127,501)	126,536)	129,671)	132,796)	135,888)	138,656)	141,175)	143,687)	146,192)
장기 운용 리스 의무	33,637)	21,459)	21,720)	14,559)	10,137)	11,201)	12,329)	13,440)	14,637)	15,744)	16,659)	17,919)	19,053)	20,084)	18,370)	19,185)	11,400)	11,239)	5,084)	5,846)	13,945)
총 부채(운용리스 부채 포함)	295,809)	283,585)	286,517)	77,522)	75,180)	77,657)	80,196)	107,525)	110,114)	112,610)	114,913)	131,038)	146,554)	146,620)	148,041)	151,981)	147,288)	149,895)	146,259)	149,533)	160,137)

주주의 자본	703,590)	642,572)	614,224)	516,428)	471,702)	411,017)	385,304)	356,960)	333,449)	312,429)	305,468)	294,093)	282,622)	269,646)	264,602)	254,653)	248,708)	242,171)	242,447)	231,688)	222,008)
지급 능력 비율
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)¹	0.42	0.44	0.47	0.15	0.16	0.19	0.21	0.30	0.33	0.36	0.38	0.45	0.52	0.54	0.56	0.60	0.59	0.62	0.60	0.65	0.72

¹ Q1 2025 계산
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 주주의 자본
= 295,809 ÷ 703,590 = 0.42

총 부채(운용리스 부채 포함): 2019년 6월부터 2020년 3월까지는 총 부채가 대체로 안정적인 수준을 유지하였으며, 이후 2020년 6월에 약간 증가하였다가 2021년 이후 지속적으로 감축되는 경향을 보였다. 특히, 2022년 하반기부터 2024년 6월까지 큰 폭으로 부채가 감소하는 추세를 나타내며, 이는 재무 건전성 향상을 위해 부채 규모를 조절하고 있는 것으로 해석할 수 있다. 전반적으로 부채는 시간이 지남에 따라 상당히 축소되고 있으며, 예측 기간 동안 복구 또는 확실한 하락세가 지속되고 있다.
주주의 자본: 주주의 자본은 전체 기간 동안 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2019년 6월의 222,008천달러에서 2024년 6월에는 703,590천달러에 달하는 성장세를 나타냈다. 이는 회사의 자본 확충이나 이익 유보를 통해 장기적인 재무 안정성을 강화하고 있음을 시사한다. 특히, 2020년 이후의 자본 증가는 눈에 띄는 성장률을 보여주며, 전략적 자본 운용의 성공을 반영하는 것으로 보인다.
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함): 이 비율은 2019년 6월 0.72에서 시작하여 전반적으로 하락하는 경향을 보여주고 있다. 초기에는 0.6 이하의 안정적인 범위 내였으며, 2023년 및 2024년 동안에는 0.15~0.42 범위 내로 더욱 낮아지고 있다. 이러한 하락은 부채 규모의 축소 또는 자본의 대폭적인 증대에 따른 비율 개선을 의미하며, 재무 구조의 안정성을 높이고 리스크를 낮추기 위한 노력의 일환으로 해석될 수 있다. 특히, 2024년 이후에는 이 비율이 낮아지고 있어 재무 건전성의 강화가 기대된다.

e.l.f. Beauty, Inc., 총 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)

	2024. 6. 30.	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천)
장기 부채 및 금융 리스 의무의 현재 부분	102,938)	100,307)	100,394)	5,228)	5,431)	5,575)	5,690)	5,801)	5,793)	5,786)	5,780)	19,254)	32,247)	16,281)	15,250)	14,219)	13,187)	12,568)	11,939)	11,310)	10,681)
장기 부채 및 금융 리스 의무	159,234)	161,819)	164,403)	57,735)	59,612)	60,881)	62,177)	88,284)	89,684)	91,080)	92,474)	93,865)	95,254)	110,255)	114,421)	118,577)	122,701)	126,088)	129,236)	132,377)	135,511)
총 부채	262,172)	262,126)	264,797)	62,963)	65,043)	66,456)	67,867)	94,085)	95,477)	96,866)	98,254)	113,119)	127,501)	126,536)	129,671)	132,796)	135,888)	138,656)	141,175)	143,687)	146,192)
주주의 자본	703,590)	642,572)	614,224)	516,428)	471,702)	411,017)	385,304)	356,960)	333,449)	312,429)	305,468)	294,093)	282,622)	269,646)	264,602)	254,653)	248,708)	242,171)	242,447)	231,688)	222,008)
총 자본금	965,762)	904,698)	879,021)	579,391)	536,745)	477,473)	453,171)	451,045)	428,926)	409,295)	403,722)	407,212)	410,123)	396,182)	394,273)	387,449)	384,596)	380,827)	383,622)	375,375)	368,200)
지급 능력 비율
총자본비율 대비 부채비율¹	0.27	0.29	0.30	0.11	0.12	0.14	0.15	0.21	0.22	0.24	0.24	0.28	0.31	0.32	0.33	0.34	0.35	0.36	0.37	0.38	0.40
벤치 마크
총자본비율 대비 부채비율경쟁자²
Procter & Gamble Co.	0.41	0.39	0.39	0.41	0.43	0.43	0.45	0.44	0.43	0.40	0.43	0.44	0.41	0.41	0.39	0.39	0.40	0.43	0.44	0.38	0.39

¹ Q1 2025 계산
총자본비율 대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자본금
= 262,172 ÷ 965,762 = 0.27

² 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

총 부채의 추이 및 구조적 변화: 2020년까지 총 부채는 점진적으로 감소하는 경향을 보였으며, 2020년 12월 이후 급격히 감소하는 모습을 나타냈다. 특히, 2023년 3월 이후에는 부채 규모가 상당히 축소되어, 2024년 6월까지 극히 낮은 수준에 머무르고 있다. 이러한 감소는 재무 안정성을 높이고, 부채 부담을 낮추기 위한 자본 구조 조정을 시사한다.
총 자본금의 성장 및 자본 확충: 총 자본금은 전체 기간 동안 지속적으로 증가하는 안정적인 성장을 보여주고 있다. 2019년 하반기부터 2024년 6월까지 약 2.5배 이상의 증가율을 기록하며, 자본 규모 확장에 힘을 썼음을 알 수 있다. 이는 기업이 내부 유보 및 외부 자본 확보를 통해 재무 구조를 강화하고 있음을 의미한다.
총자본비율 대비 부채비율의 변화와 재무 위험 노출: 이 비율은 전반적으로 줄어드는 추세를 보여, 부채의 비중이 감소하고 자본 대비 안정성을 높이는 방향으로 움직이고 있음을 시사한다. 특히, 2020년 하반기 이후 2023년 3월까지 비율이 낮아지고, 2024년 이후에는 다시 소폭 상승하는 경향이 보이나, 전체적으로 낮은 수준을 유지하고 있다. 이는 재무 위험이 점진적으로 줄어들고 있음을 의미한다.

e.l.f. Beauty, Inc., 총자본비율(영업리스부채 포함), 계산(분기별 데이터)

	2024. 6. 30.	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천)
장기 부채 및 금융 리스 의무의 현재 부분	102,938)	100,307)	100,394)	5,228)	5,431)	5,575)	5,690)	5,801)	5,793)	5,786)	5,780)	19,254)	32,247)	16,281)	15,250)	14,219)	13,187)	12,568)	11,939)	11,310)	10,681)
장기 부채 및 금융 리스 의무	159,234)	161,819)	164,403)	57,735)	59,612)	60,881)	62,177)	88,284)	89,684)	91,080)	92,474)	93,865)	95,254)	110,255)	114,421)	118,577)	122,701)	126,088)	129,236)	132,377)	135,511)
총 부채	262,172)	262,126)	264,797)	62,963)	65,043)	66,456)	67,867)	94,085)	95,477)	96,866)	98,254)	113,119)	127,501)	126,536)	129,671)	132,796)	135,888)	138,656)	141,175)	143,687)	146,192)
장기 운용 리스 의무	33,637)	21,459)	21,720)	14,559)	10,137)	11,201)	12,329)	13,440)	14,637)	15,744)	16,659)	17,919)	19,053)	20,084)	18,370)	19,185)	11,400)	11,239)	5,084)	5,846)	13,945)
총 부채(운용리스 부채 포함)	295,809)	283,585)	286,517)	77,522)	75,180)	77,657)	80,196)	107,525)	110,114)	112,610)	114,913)	131,038)	146,554)	146,620)	148,041)	151,981)	147,288)	149,895)	146,259)	149,533)	160,137)
주주의 자본	703,590)	642,572)	614,224)	516,428)	471,702)	411,017)	385,304)	356,960)	333,449)	312,429)	305,468)	294,093)	282,622)	269,646)	264,602)	254,653)	248,708)	242,171)	242,447)	231,688)	222,008)
총 자본금(운용리스 부채 포함)	999,399)	926,157)	900,741)	593,950)	546,882)	488,674)	465,500)	464,485)	443,563)	425,039)	420,381)	425,131)	429,176)	416,266)	412,643)	406,634)	395,996)	392,066)	388,706)	381,221)	382,145)
지급 능력 비율
총자본비율(영업리스부채 포함)¹	0.30	0.31	0.32	0.13	0.14	0.16	0.17	0.23	0.25	0.26	0.27	0.31	0.34	0.35	0.36	0.37	0.37	0.38	0.38	0.39	0.42

¹ Q1 2025 계산
총자본비율(영업리스부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 총 자본금(운용리스 부채 포함)
= 295,809 ÷ 999,399 = 0.30

부채와 자본의 변화 추세: 전체 기간에 걸쳐 총 부채는 다소 안정적인 수준에서 변동을 보여주며, 2019년 말 약 160억 달러에서 2024년 6월 기준 약 29억 달러로 감소하는 추세를 나타내고 있다. 특히, 2024년 이후에는 부채가 급격히 낮아지는 모습을 보임으로써 재무 건전성을 강화하는 노력을 한 것으로 해석된다. 반면, 총 자본금은 꾸준한 증가세를 보여오며, 초기 38억 달러 수준에서 2024년 6월 기준 약 99억 달러에 이르고 있다. 이는 주주가치 증대와 자본 구조의 개선을 위한 자본 확대 전략이 지속적으로 추진된 결과일 가능성이 높다.
총자본비율의 변화: 총자본비율은 초기 0.42에서 점차 낮아져 2024년 3분기와 4분기에는 각각 0.30과 0.31로 안정화된 모습을 보인다. 이는 부채와 자본의 비율 변화를 반영하며, 2019년 후반 이후 점차 재무 레버리지를 낮추거나 자본 확충이 이루어졌음을 시사한다. 비율이 낮아지는 추세는 재무 구조의 안정성을 높이고, 재무 부담을 경감하려는 목적일 수 있다.

e.l.f. Beauty, Inc., 자산 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)

	2024. 6. 30.	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천)
장기 부채 및 금융 리스 의무의 현재 부분	102,938)	100,307)	100,394)	5,228)	5,431)	5,575)	5,690)	5,801)	5,793)	5,786)	5,780)	19,254)	32,247)	16,281)	15,250)	14,219)	13,187)	12,568)	11,939)	11,310)	10,681)
장기 부채 및 금융 리스 의무	159,234)	161,819)	164,403)	57,735)	59,612)	60,881)	62,177)	88,284)	89,684)	91,080)	92,474)	93,865)	95,254)	110,255)	114,421)	118,577)	122,701)	126,088)	129,236)	132,377)	135,511)
총 부채	262,172)	262,126)	264,797)	62,963)	65,043)	66,456)	67,867)	94,085)	95,477)	96,866)	98,254)	113,119)	127,501)	126,536)	129,671)	132,796)	135,888)	138,656)	141,175)	143,687)	146,192)

총 자산	1,204,832)	1,129,247)	1,108,284)	746,936)	657,881)	595,601)	555,925)	542,141)	513,857)	494,632)	490,950)	493,012)	498,392)	487,393)	480,905)	473,424)	462,068)	453,104)	456,251)	437,027)	435,981)
지급 능력 비율
자산대비 부채비율¹	0.22	0.23	0.24	0.08	0.10	0.11	0.12	0.17	0.19	0.20	0.20	0.23	0.26	0.26	0.27	0.28	0.29	0.31	0.31	0.33	0.34
벤치 마크
자산대비 부채비율경쟁자²
Procter & Gamble Co.	0.29	0.27	0.27	0.28	0.29	0.29	0.31	0.30	0.28	0.27	0.28	0.29	0.27	0.27	0.26	0.26	0.26	0.29	0.30	0.25	0.26

¹ Q1 2025 계산
자산대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자산
= 262,172 ÷ 1,204,832 = 0.22

² 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

자산 규모의 변동 흐름과 성장 추세: 전체 기간에 걸쳐 총 자산은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2019년부터 2024년 6월까지 약 2배 이상 성장하였습니다. 특히 2022년 이후 급격한 자산 증가가 관찰되며, 2023년과 2024년에는 각각 약 1,700,000 US$ 천을 넘는 규모로 확장된 것으로 나타납니다. 이와 같은 자산 증가 흐름은 기업의 사업 확장 또는 재무 전략의 적극적 추진에 기인한 것으로 해석될 수 있습니다.
총 부채와 부채비율의 변화: 총 부채는 전반적으로 감소하는 추세를 보이며, 2019년 6월 146,192천 달러에서 2024년 6월에는 262,126천 달러로 증가하였지만, 2024년 3월 이후로는 다시 감소하는 모습을 나타내고 있습니다. 부채비율은 0.34에서 0.08까지 하락하는 경향이 뚜렷하며, 이는 자산 증가에 따른 부채의 상대적 비중이 줄어들고 있음을 의미합니다. 전체적으로 기업은 부채 비중 축소와 재무 건전성 확보를 추진하는 흐름으로 해석 가능합니다.
재무 구조와 재무 안정성: 자산 대비 부채 비율은 2019년 대비 2024년까지 점차 낮아지면서, 재무 구조가 개선되고 있음을 보여줍니다. 특히 2022년 말 이후로 부채비율이 낮아지며 자산 대비 부채 비중이 큰 폭으로 축소되어, 재무 건강성이 강화되고 있다는 신호로 볼 수 있습니다. 이러한 변화는 기업이 재무 부담을 줄이고 내부 자본을 활용하는 전략을 채택했음을 시사합니다.

e.l.f. Beauty, Inc., 자산대비 부채비율(운용리스부채 포함), 계산(분기별 데이터)

	2024. 6. 30.	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천)
장기 부채 및 금융 리스 의무의 현재 부분	102,938)	100,307)	100,394)	5,228)	5,431)	5,575)	5,690)	5,801)	5,793)	5,786)	5,780)	19,254)	32,247)	16,281)	15,250)	14,219)	13,187)	12,568)	11,939)	11,310)	10,681)
장기 부채 및 금융 리스 의무	159,234)	161,819)	164,403)	57,735)	59,612)	60,881)	62,177)	88,284)	89,684)	91,080)	92,474)	93,865)	95,254)	110,255)	114,421)	118,577)	122,701)	126,088)	129,236)	132,377)	135,511)
총 부채	262,172)	262,126)	264,797)	62,963)	65,043)	66,456)	67,867)	94,085)	95,477)	96,866)	98,254)	113,119)	127,501)	126,536)	129,671)	132,796)	135,888)	138,656)	141,175)	143,687)	146,192)
장기 운용 리스 의무	33,637)	21,459)	21,720)	14,559)	10,137)	11,201)	12,329)	13,440)	14,637)	15,744)	16,659)	17,919)	19,053)	20,084)	18,370)	19,185)	11,400)	11,239)	5,084)	5,846)	13,945)
총 부채(운용리스 부채 포함)	295,809)	283,585)	286,517)	77,522)	75,180)	77,657)	80,196)	107,525)	110,114)	112,610)	114,913)	131,038)	146,554)	146,620)	148,041)	151,981)	147,288)	149,895)	146,259)	149,533)	160,137)

총 자산	1,204,832)	1,129,247)	1,108,284)	746,936)	657,881)	595,601)	555,925)	542,141)	513,857)	494,632)	490,950)	493,012)	498,392)	487,393)	480,905)	473,424)	462,068)	453,104)	456,251)	437,027)	435,981)
지급 능력 비율
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)¹	0.25	0.25	0.26	0.10	0.11	0.13	0.14	0.20	0.21	0.23	0.23	0.27	0.29	0.30	0.31	0.32	0.32	0.33	0.32	0.34	0.37

¹ Q1 2025 계산
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 총 자산
= 295,809 ÷ 1,204,832 = 0.25

총 부채(운용리스 부채 포함)의 추세와 변화

전체 분석 기간 동안 총 부채는 여러 차례 변동을 보였으며, 2019년 6월부터 2024년 6월까지 점차 감소하는 경향을 나타내고 있다. 특히, 2022년 이후 부채 규모는 크게 줄어들었으며, 2024년 6월에는 약 283,585천 달러 수준에 이르렀다. 이와 같은 추세는 회사가 부채 감축 또는 부채 구조조정을 적극적으로 수행했음을 시사한다. 단기적으로는 2023년 이후 약간의 부채 증가가 나타나기도 하나, 전체적으로는 감축세를 유지하고 있다.

총 자산의 추이와 성장

총 자산은 기간 내내 꾸준한 증가세를 보였으며, 2019년 6월의 약 436,000천 달러에서 2024년 6월에 1,209,832천 달러까지 성장하였다. 자산 증가의 주된 요인으로는 자산의 규모 확장과 함께 유동성 및 고정자산의 증대가 작용했으며, 특히 2022년 이후 급격한 성장세를 나타내어 회사의 사업 확장과 투자 활동이 활발히 이루어졌음을 추정할 수 있다.

자산대비 부채비율의 변화와 재무 건전성

자산대비 부채비율은 2019년 6월의 약 0.37에서 2024년 6월에 0.25 수준으로 지속적으로 낮아졌다. 이는 부채 비율이 점차 축소됨에 따라 재무 건전성과 안정성이 향상된 것으로 해석할 수 있으며, 특히 2020년 이후에는 비율이 0.2 이하로 떨어지는 기간도 관찰된다. 이러한 경향은 회사의 부채에 대한 의존도가 낮아지고 재무 리스크가 줄어들고 있음을 반영한다.

전반적으로, 기간 동안 회사는 자산의 유의미한 확장과 함께 부채 비율을 낮추는 전략을 추진하여 재무 안정성을 강화하는 방향으로 움직이고 있음을 알 수 있다.

e.l.f. Beauty, Inc., 재무 레버리지 비율, 계산(분기별 데이터)

	2024. 6. 30.	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천)
총 자산	1,204,832)	1,129,247)	1,108,284)	746,936)	657,881)	595,601)	555,925)	542,141)	513,857)	494,632)	490,950)	493,012)	498,392)	487,393)	480,905)	473,424)	462,068)	453,104)	456,251)	437,027)	435,981)
주주의 자본	703,590)	642,572)	614,224)	516,428)	471,702)	411,017)	385,304)	356,960)	333,449)	312,429)	305,468)	294,093)	282,622)	269,646)	264,602)	254,653)	248,708)	242,171)	242,447)	231,688)	222,008)
지급 능력 비율
재무 레버리지 비율¹	1.71	1.76	1.80	1.45	1.39	1.45	1.44	1.52	1.54	1.58	1.61	1.68	1.76	1.81	1.82	1.86	1.86	1.87	1.88	1.89	1.96
벤치 마크
재무 레버리지 비율경쟁자²
Procter & Gamble Co.	2.44	2.43	2.39	2.49	2.57	2.58	2.66	2.65	2.64	2.52	2.64	2.72	2.60	2.57	2.51	2.49	2.49	2.59	2.60	2.45	2.45

¹ Q1 2025 계산
재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 주주의 자본
= 1,204,832 ÷ 703,590 = 1.71

² 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

총 자산의 추세 및 변화: 해당 기간 동안 총 자산은 지속적으로 증가하는 경향을 보이고 있다. 2019년 6월의 4억 3,598만 달러에서 시작하여 2024년 6월에는 약 11억 2,924만 달러에 달하는 성장세를 기록하였다. 특히 2023년 이후로는 빠른 자산 증대가 관찰되며, 이는 회사의 확장과 재무구조 강화에 기인한 것으로 보인다. 연평균 성장률이 높지 않지만, 꾸준한 자산 확장이 지속되는 것으로 해석 가능하다.
주주의 자본 변동 및 자본 증가: 주주의 자본 또한 유사한 상승 추세를 보여주며, 2019년 6월 2억 2,200만 달러대에서 2024년 6월에는 약 6억 4,257만 달러로 증가하였다. 이는 기업의 내부 유보와 신주 발행 또는 기타 자본 조달 활동에 힘입어 자본 규모가 확대된 것으로 판단된다. 장기간에 걸쳐 일관된 자본 확장 모습을 보이며, 재무 안전성을 유지하는 동시에 성장 기반을 견고히 하는 방향으로 운영되고 있음을 알 수 있다.
재무 레버리지 비율의 변화와 의미: 재무 레버리지 비율은 전체 기간 동안 꾸준히 하락하는 양상을 띠고 있으며, 2019년 6월의 1.96에서 2024년 6월에는 1.71에 이른다. 이는 부채 활용 수준이 점차 낮아지고 있음을 의미한다. 레버리지 비율의 하락은 재무 구조의 안정성을 강화하려는 정책이나, 부채 의존도를 낮추려는 경향을 나타낸다. 회사는 잠재적 위험을 관리하며 재무 건전성을 높이기 위해 자본 기반의 재무 전략을 채택하고 있음을 짐작할 수 있다.

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