Broadcom Inc. (NASDAQ:AVGO)

최근 몇 년간 경상 세금 비용은 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2019년 277백만 달러에서 2023년 1516백만 달러로 증가했으며, 2024년에는 1783백만 달러로 더욱 증가했습니다. 이러한 증가는 세금 비용이 꾸준히 증가하고 있음을 시사합니다.

이연법인세비용(복리후생)은 변동성이 큰 패턴을 보입니다. 2019년 -787백만 달러에서 2020년 -1082백만 달러로 감소한 후 2021년 -997백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2022년에는 -45백만 달러로 크게 감소했지만, 2023년에는 -501백만 달러로 다시 감소했습니다. 2024년에는 1965백만 달러로 전환되어 상당한 증가를 보였습니다. 이러한 변동성은 이연법인세비용(복리후생)에 영향을 미치는 요인에 상당한 변화가 있음을 나타냅니다.

소득세에 대한 충당금(혜택)은 2019년 -510백만 달러에서 2020년 -518백만 달러로 소폭 감소했습니다. 2021년에는 29백만 달러로 크게 증가하여 혜택으로 전환되었으며, 2022년에는 939백만 달러로 더욱 증가했습니다. 2023년에는 1015백만 달러로 증가했고, 2024년에는 3748백만 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 추세는 소득세에 대한 충당금(혜택)이 시간이 지남에 따라 혜택으로 전환되었으며, 그 규모가 꾸준히 증가하고 있음을 나타냅니다.

경상 세금 비용

2019년부터 2024년까지 꾸준히 증가했습니다.

이연법인세비용(복리후생)

변동성이 크며, 2024년에 상당한 증가를 보였습니다.

소득세에 대한 충당금(혜택)

2021년부터 혜택으로 전환되어 규모가 꾸준히 증가했습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 소득세 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 실효세율은 상당한 변동성을 보이며, 특히 2023년에 큰 폭으로 증가했습니다.

법정 세율

법정 세율은 모든 기간 동안 21%로 일정하게 유지되었습니다.

세율 조정 항목들을 살펴보면 다음과 같습니다.

주, 연방 혜택 순

이 항목은 2019년 -4.6%에서 2020년 -3.6%로 감소했고, 2021년에는 -0.8%로 더욱 감소했습니다. 2022년에는 0.2%로 소폭 증가했지만, 2023년 데이터는 누락되었고, 2024년에는 -0.1%로 다시 감소했습니다.

다른 세율로 과세되는 외국 소득

이 항목은 2019년 -52.5%에서 2023년 -17.3%로 꾸준히 감소했습니다. 그러나 2024년에는 -22.4%로 다시 감소했습니다.

외국 소득의 것으로 간주되는 포함

이 항목은 2019년 25.9%에서 2021년 9.5%로 감소한 후, 2022년 8%에서 2023년 9.9%로 소폭 증가했고, 2024년에는 16.3%로 크게 증가했습니다.

특정 IP 권리의 비반복적인 그룹 내 이전이 미치는 영향

이 항목은 2024년에 처음 나타나 39.6%의 영향을 미쳤습니다.

해외유래 무형소득공제

이 항목은 2020년과 2021년에 각각 -1.5%와 -3.1%로 나타났지만, 이후 데이터는 누락되었습니다.

불확실한 세금 혜택

이 항목은 2021년 3.7%에서 2022년 1.6%로 감소했고, 2023년에는 -1.9%로 감소한 후 2024년에는 1.8%로 다시 증가했습니다.

주식 기반 보상으로 인한 초과 세금 혜택

이 항목은 2019년 -10.4%에서 2022년 -3%로 감소했지만, 2024년에는 -13.1%로 크게 감소했습니다.

연구 개발 크레딧

이 항목은 2019년 -7.6%에서 2022년 -1.4%로 감소한 후, 2024년에는 -6%로 다시 감소했습니다.

기타, 그물

이 항목은 비교적 안정적이며, 0.2%에서 -1.5% 사이의 변동을 보였습니다. 2024년에는 0.7%로 증가했습니다.

2017년 세제 개혁 전 소득세(손실)에 대한 실효세율은 2019년 -28%에서 2023년 37.8%로 크게 증가했습니다. 2017년 세제 개혁법의 영향은 2019년에 5.1%로 나타났습니다.

소득세 전 소득(손실)에 대한 실효세율

소득세 전 소득(손실)에 대한 실효세율은 2019년 -22.9%에서 2023년 37.8%로 크게 증가했습니다. 이는 2017년 세제 개혁 전 소득세(손실)에 대한 실효세율의 변화와 일치합니다.

전반적으로, 데이터는 세금 관련 항목들이 상당한 변동성을 보이며, 특히 2023년과 2024년에 실효세율이 크게 변동했다는 것을 보여줍니다. 이러한 변화는 외국 소득, IP 권리 이전, 주식 기반 보상 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다.

제공된 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 추세를 보여줍니다. 순영업손실, 신용손실 및 기타 이월은 2019년 17억 3,300만 달러에서 2023년 18억 900만 달러로 꾸준히 증가했으며, 2024년에는 29억 500만 달러로 크게 증가했습니다.

자본화된 연구 및 개발은 2022년에 2억 7,500만 달러로 처음 보고되었으며, 2023년에는 24억 5,900만 달러로 크게 증가했습니다.

이연된 수익은 2019년 3억 1,600만 달러에서 2023년 20억 8,000만 달러로 꾸준히 증가했으며, 2024년에는 7억 7,600만 달러로 감소했습니다.

직원 주식 보상은 2019년 2억 1,800만 달러에서 2023년 1억 9,000만 달러로 변동성을 보였으며, 2024년에는 2억 9,100만 달러로 증가했습니다.

감가상각 및 상각은 2022년에 1억 5,600만 달러로 처음 보고되었으며, 2023년에는 2억 2,300만 달러로 증가한 후 2024년에는 8,100만 달러로 감소했습니다. 다른 감가상각 및 상각 항목은 2019년 -23억 6,000만 달러에서 2024년 -87억 7,200만 달러로 지속적으로 감소했습니다.

기타 이연 소득세 자산은 2019년 3억 1,300만 달러에서 2023년 3억 2,900만 달러로 변동성을 보였으며, 2024년에는 6억 7,200만 달러로 증가했습니다. 총 이연 소득세 자산은 2019년 25억 8,000만 달러에서 2024년 71억 8,400만 달러로 꾸준히 증가했습니다.

가치평가충당금은 2019년 -15억 6,300만 달러에서 2024년 -22억 1,800만 달러로 지속적으로 감소했습니다.

이연 소득세 자산은 2019년 10억 1,700만 달러에서 2024년 49억 6,600만 달러로 꾸준히 증가했습니다.

미상각 부채 할인 및 발행 비용은 2020년에 -5,700만 달러로 처음 보고되었으며, 이후 지속적으로 감소하여 2024년에는 -4억 2,000만 달러가 되었습니다.

해외 소득은 무한정 재투자되지 않는다는 항목은 2019년 -1억 3,800만 달러에서 2024년 -1억 500만 달러로 비교적 안정적으로 유지되었습니다.

기타 이연 소득세 부채는 2022년에 -3,600만 달러로 처음 보고되었으며, 2024년에는 -2억 1,000만 달러로 감소했습니다. 이연 소득세 부채는 2019년 -24억 9,800만 달러에서 2024년 -95억 700만 달러로 지속적으로 감소했습니다.

순이연법인세 자산(부채)은 2019년 -14억 8,100만 달러에서 2021년 6억 6,800만 달러로 증가한 후 2024년에는 -45억 4,100만 달러로 크게 감소했습니다.

최근 몇 년간 부채 수준은 변동성을 보였습니다. 총 부채는 2019년 42523백만 달러에서 2020년 52032백만 달러로 증가한 후 2021년과 2022년에 각각 50581백만 달러, 50540백만 달러로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 48873백만 달러로 추가 감소세를 보였으나, 2024년에는 97967백만 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 추세를 나타냈습니다.

주주의 자본은 2019년 24941백만 달러에서 2020년 23874백만 달러로 감소한 후 2021년 24962백만 달러로 회복되었습니다. 2022년에는 22709백만 달러로 감소했지만, 2023년에는 23988백만 달러로 다시 증가했습니다. 2024년에는 67678백만 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 조정된 주주 자본 역시 유사한 패턴을 보였습니다.

순수입은 2019년 2724백만 달러에서 2020년 2960백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2021년에는 6736백만 달러로 크게 증가했으며, 2022년에는 11495백만 달러, 2023년에는 14082백만 달러로 지속적으로 증가했습니다. 2024년에는 5895백만 달러로 감소했습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 추세를 보였습니다.

주요 관찰 사항

2024년에 총 부채와 주주 자본이 모두 크게 증가했습니다. 이는 자금 조달 전략의 변화 또는 회계 처리 방식의 변경을 시사할 수 있습니다.

순수입은 2021년부터 2023년까지 꾸준히 증가했지만, 2024년에는 감소했습니다. 이는 시장 상황, 경쟁 환경 또는 운영 효율성의 변화와 관련될 수 있습니다.

조정된 수치와 비조정 수치 간의 차이는 상대적으로 작았으며, 이는 회계 조정이 재무 결과에 미치는 영향이 제한적임을 나타냅니다.

최근 몇 년간 수익성 지표에서 뚜렷한 변화가 관찰됩니다. 순이익률은 2019년과 2020년에 각각 12.05%와 12.39%를 기록하며 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 그러나 2021년에는 24.54%로 크게 증가했으며, 2022년에는 34.62%까지 상승했습니다. 2023년에는 39.31%로 최고치를 기록했지만, 2024년에는 11.43%로 급격히 감소했습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 추세를 보이며, 2021년부터 2023년까지 꾸준히 증가하다가 2024년에 감소하는 패턴을 나타냅니다.

재무 레버리지 비율은 2019년 2.71에서 2020년 3.18로 증가한 후, 2021년에는 3.03으로 소폭 감소했습니다. 이후 2022년 3.23, 2023년 3.04로 변동성을 보이다가 2024년에는 2.45로 감소했습니다. 조정 재무 레버리지 비율 역시 유사한 추세를 따르며, 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2019년 10.92%에서 2020년 12.4%로 증가했으며, 2021년에는 26.99%로 크게 상승했습니다. 2022년에는 50.62%까지 급증했고, 2023년에는 58.7%로 최고치를 기록했습니다. 그러나 2024년에는 8.71%로 크게 감소했습니다. 조정 자기자본비율 또한 유사한 패턴을 보입니다.

자산수익률(ROA) 비율은 2019년 4.04%에서 2020년 3.9%로 소폭 감소했습니다. 2021년에는 8.91%로 증가했으며, 2022년에는 15.69%까지 상승했습니다. 2023년에는 19.33%로 최고치를 기록했지만, 2024년에는 3.56%로 급격히 감소했습니다. 조정 자산수익률(ROA) 비율 또한 유사한 추세를 나타냅니다.

전반적으로 수익성 지표(순이익률, ROE, ROA)는 2021년부터 2023년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보였지만, 2024년에는 급격히 감소했습니다. 재무 레버리지 비율은 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 이러한 변화는 외부 경제 환경 변화, 사업 전략 수정, 또는 회계 정책 변경 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다.

최근 몇 년간 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년 27억 2,400만 달러에서 2020년 29억 6,000만 달러로 소폭 증가한 후 2021년에는 67억 3,600만 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2022년 114억 9,500만 달러, 2023년 140억 8,200만 달러로 이어졌습니다. 그러나 2024년에는 58억 9,500만 달러로 감소했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 19억 3,700만 달러에서 2020년 18억 7,800만 달러로 소폭 감소한 후 2021년에는 57억 3,900만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년에는 114억 5,000만 달러, 2023년에는 135억 8,100만 달러로 증가했지만, 2024년에는 78억 6,000만 달러로 감소했습니다.

순이익률은 2019년 12.05%에서 2020년 12.39%로 소폭 증가했습니다. 2021년에는 24.54%로 크게 증가했으며, 2022년에는 34.62%, 2023년에는 39.31%로 지속적으로 증가했습니다. 그러나 2024년에는 11.43%로 크게 감소했습니다.

조정된 순이익률은 2019년 8.57%에서 2020년 7.86%로 감소했습니다. 2021년에는 20.91%로 크게 증가했으며, 2022년에는 34.48%, 2023년에는 37.92%로 증가했습니다. 2024년에는 15.24%로 감소했습니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정된 순이익 모두 2021년부터 2023년까지 상당한 증가세를 보였지만, 2024년에는 감소했습니다. 이는 수익성 측면에서 긍정적인 추세가 2024년에 둔화되었음을 시사합니다.

이익률 분석

순이익률과 조정된 순이익률 모두 유사한 패턴을 보이며, 2021년부터 2023년까지 꾸준히 증가했지만, 2024년에는 감소했습니다. 이는 수익성 개선이 2024년에 둔화되었음을 나타냅니다.

전반적인 추세

전반적으로, 데이터는 2021년부터 2023년까지 수익성과 효율성이 크게 개선되었음을 보여주지만, 2024년에는 이러한 추세가 역전되었음을 시사합니다. 이러한 변화의 원인을 파악하기 위해서는 추가적인 분석이 필요합니다.

최근 몇 년간 주주의 자본은 변동성을 보였습니다. 2019년 24941백만 달러에서 2020년 23874백만 달러로 감소한 후 2021년 24962백만 달러로 소폭 반등했습니다. 이후 2022년에는 22709백만 달러로 다시 감소했지만, 2023년에는 23988백만 달러로 증가했습니다. 가장 큰 변화는 2024년에 나타났으며, 주주의 자본은 67678백만 달러로 크게 증가했습니다.

조정된 주주 자본 역시 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 26422백만 달러에서 2020년 24203백만 달러로 감소했고, 2021년에는 24294백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2022년에는 22136백만 달러로 감소했지만, 2023년에는 23290백만 달러로 반등했습니다. 2024년에는 조정된 주주 자본이 72219백만 달러로 크게 증가하여 주주의 자본의 증가 추세를 반영했습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2019년 2.71에서 2020년 3.18로 증가했습니다. 2021년에는 3.03으로 소폭 감소했지만, 2022년에는 3.23으로 다시 증가했습니다. 2023년에는 3.04로 감소한 후 2024년에는 2.45로 감소하여 전반적으로 하락 추세를 보였습니다.

재무 레버리지 비율(조정)

조정된 재무 레버리지 비율은 2019년 2.55에서 2020년 3.14로 증가했습니다. 2021년에는 3.11로 소폭 감소했지만, 2022년에는 3.31로 증가했습니다. 2023년에는 3.13으로 감소한 후 2024년에는 2.29로 감소하여 전반적으로 하락 추세를 보였습니다. 조정된 비율은 조정되지 않은 비율과 유사한 패턴을 보이지만, 그 값은 약간 낮습니다.

전반적으로, 주주 자본은 2024년에 상당한 증가를 보였으며, 이는 회사의 재무적 위치가 개선되었음을 시사합니다. 재무 레버리지 비율은 2024년에 감소하여 회사가 부채 의존도를 줄이고 있음을 나타냅니다. 조정된 재무 레버리지 비율의 감소는 이러한 추세를 뒷받침합니다.

최근 몇 년간 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년 27억 2,400만 달러에서 2020년 29억 6,000만 달러로 소폭 증가한 후 2021년에는 67억 3,600만 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2022년 114억 9,500만 달러, 2023년 140억 8,200만 달러로 이어졌습니다. 그러나 2024년에는 58억 9,500만 달러로 감소했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 19억 3,700만 달러에서 2020년 18억 7,800만 달러로 감소했지만, 2021년에는 57억 3,900만 달러로 급증했습니다. 2022년에는 114억 5,000만 달러, 2023년에는 135억 8,100만 달러로 증가했으며, 2024년에는 78억 6,000만 달러로 감소했습니다.

주주의 자본은 2019년 249억 4,100만 달러에서 2020년 238억 7,400만 달러로 감소한 후 2021년에는 249억 6,200만 달러로 회복되었습니다. 2022년에는 227억 900만 달러로 감소했지만, 2023년에는 239억 8,800만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 676억 7,800만 달러로 크게 증가했습니다.

조정된 주주 자본은 주주의 자본과 유사한 패턴을 보였습니다. 2019년 264억 2,200만 달러에서 2020년 242억 300만 달러로 감소한 후 2021년에는 242억 9,400만 달러로 소폭 증가했습니다. 2022년에는 221억 3,600만 달러로 감소했지만, 2023년에는 232억 9,000만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 722억 1,900만 달러로 크게 증가했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2019년 10.92%에서 2020년 12.4%로 증가했습니다. 2021년에는 26.99%로 크게 증가했으며, 2022년에는 50.62%, 2023년에는 58.7%로 더욱 증가했습니다. 그러나 2024년에는 8.71%로 크게 감소했습니다.

조정된 자기자본비율은 2019년 7.33%에서 2020년 7.76%로 소폭 증가했습니다. 2021년에는 23.62%로 크게 증가했으며, 2022년에는 51.73%, 2023년에는 58.31%로 더욱 증가했습니다. 2024년에는 10.88%로 감소했습니다.

주요 관찰 사항

수익성은 2021년부터 2023년까지 크게 증가했지만, 2024년에는 감소했습니다. 자기자본이익률(ROE)과 조정된 자기자본비율은 수익성 증가와 함께 크게 증가했지만, 2024년에는 감소했습니다.

추세

전반적으로 수익성과 수익률은 2021년부터 2023년까지 강한 상승 추세를 보였지만, 2024년에는 이러한 추세가 반전되었습니다. 주주 자본은 2024년에 상당한 증가를 보였습니다.

최근 몇 년간 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년 2,724백만 달러에서 2020년 2,960백만 달러로 소폭 증가한 후 2021년에는 6,736백만 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2022년 11,495백만 달러, 2023년 14,082백만 달러로 이어졌습니다. 그러나 2024년에는 5,895백만 달러로 감소했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 1,937백만 달러에서 2020년 1,878백만 달러로 감소한 후 2021년 5,739백만 달러로 급증했습니다. 2022년에는 11,450백만 달러, 2023년에는 13,581백만 달러로 증가했으며, 2024년에는 7,860백만 달러로 감소했습니다. 조정된 순이익은 순수익과 유사한 패턴을 따르지만, 절대적인 값은 순수익보다 낮습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2019년 4.04%에서 2020년 3.9%로 소폭 감소했습니다. 이후 2021년에는 8.91%로 크게 증가했으며, 2022년에는 15.69%, 2023년에는 19.33%로 지속적으로 증가했습니다. 그러나 2024년에는 3.56%로 크게 감소했습니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 2019년 2.87%에서 2020년 2.47%로 감소했습니다. 2021년에는 7.59%로 증가했으며, 2022년에는 15.63%, 2023년에는 18.64%로 증가했습니다. 2024년에는 4.75%로 감소했습니다. 조정된 ROE 비율은 비조정 ROE 비율보다 낮지만, 전반적인 추세는 유사합니다.

전반적으로, 순수익과 조정된 순이익은 2021년부터 2023년까지 상당한 성장을 보였지만, 2024년에는 감소했습니다. 자산수익률(ROE) 비율과 조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 2021년부터 2023년까지 증가 추세를 보였지만, 2024년에는 감소했습니다. 이러한 감소는 수익성과 자산 활용 효율성 측면에서 주목해야 할 변화입니다.