연간 데이터
분기별 데이터
현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.
현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.
Lumentum Holdings Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)
US$ 단위 천
3개월 종료
2026. 3. 28.
2025. 12. 27.
2025. 9. 27.
2025. 6. 28.
2025. 3. 29.
2024. 12. 28.
2024. 9. 28.
2024. 6. 29.
2024. 3. 30.
2023. 12. 30.
2023. 9. 30.
2023. 7. 1.
2023. 4. 1.
2022. 12. 31.
2022. 10. 1.
2022. 7. 2.
2022. 4. 2.
2022. 1. 1.
2021. 10. 2.
2021. 7. 3.
2021. 4. 3.
2020. 12. 26.
2020. 9. 26.
2020. 6. 27.
2020. 3. 28.
2019. 12. 28.
2019. 9. 28.
순이익(손실)
144,200) 78,200) 4,200) 213,300) (44,100) (60,900) (82,400) (252,500) (127,000) (99,100) (67,900) (60,200) (39,300) (31,700) (400) 34,700) 26,000) 56,700) 81,500) 21,500) 225,500) 83,200) 67,100) (4,600) 43,400) 49,100) 47,600)
감가상각비
32,800) 30,600) 27,800) 26,400) 25,000) 25,900) 27,000) 28,200) 27,000) 27,200) 28,200) 28,000) 27,700) 26,400) 24,500) 20,400) 20,200) 20,600) 20,400) 21,000) 22,800) 23,800) 23,800) 25,500) 27,500) 28,700) 31,600)
주식 기반 보상
41,600) 45,400) 42,400) 40,000) 62,800) 38,800) 35,600) 30,500) 31,600) 34,600) 32,100) 32,100) 33,100) 36,600) 46,600) 27,700) 23,300) 27,300) 24,800) 24,200) 25,100) 24,100) 19,500) 17,100) 19,200) 20,200) 16,700)
부실 채권 비용(회수)
—) —) (100) —) 3,400) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
이연법인세자산에 대한 평가충당금 변동의 건
(1,400) 1,700) (300) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
시설 매각 시 얻는 이익
—) —) —) —) (34,900) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
채무의 조기 소멸에 대한 손실
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) 8,000) —)
제품 라인 판매 수익
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (500) —) —) (700) (13,800) —) —)
취득한 무형자산의 상각 및 상각
33,800) 34,000) 34,400) 34,700) 35,100) 39,000) 43,600) 71,000) 42,100) 37,600) 29,000) 39,200) 41,500) 36,100) 32,200) 21,200) 21,400) 21,500) 21,400) 22,100) 22,000) 20,900) 20,700) 21,200) 20,000) 18,600) 18,800)
재산, 공장 및 장비의 매각 및 처분에 대한 감각 및 (손익) 손실
1,400) 11,600) 400) —) 4,400) 600) 200) 1,400) (200) —) 1,400) 1,100) 300) 6,900) 300) 1,300) 700) 300) (5,300) (5,100) 700) 3,800) 900) 12,900) 4,200) 2,900) 1,800)
채권 발행 비용의 상각
1,100) 1,100) 800) 700) 800) 800) 700) 800) 4,100) 4,800) 4,900) 6,400) 6,000) 6,200) 5,700) 23,800) 17,800) 15,500) 15,300) 16,300) 14,800) 14,700) 14,400) 14,300) 14,000) 6,400) 4,900)
2026년 부분 자사주 사업체 유인 비용
—) —) 5,900) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
인수와 관련된 재고 공정가치 조정의 상환
—) —) —) —) —) —) —) —) 4,900) 3,400) —) —) 3,600) 9,600) 4,600) —) —) —) —) —) —) —) —) —) 1,500) 2,100) 2,200)
사용 자산의 탕감
—) —) —) 1,600) 700) 200) 5,300) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
전환사채 재매입 시 이익
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (1,000) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
그 외 비현금 품목
(2,900) (3,200) (3,000) 2,100) 3,000) (8,300) (300) (1,800) (1,900) (2,800) (5,700) (4,300) (2,400) 3,200) (2,200) 1,900) 2,900) 3,300) 3,300) 2,600) 3,500) 2,800) 1,000) 300) (2,200) (200) (300)
미수금
(64,800) (69,800) (56,900) 5,700) (32,200) (28,400) (3,800) 35,100) 18,500) (7,400) 26,100) 32,200) 52,500) 10,000) (11,500) (19,800) (3,000) 24,000) (50,400) 12,000) 51,900) (13,400) (30,300) 28,800) 30,200) 800) (54,800)
재고
(62,700) (45,000) (57,500) (45,600) (20,700) 1,500) (6,500) 21,300) 45,000) 24,300) (16,800) (900) (44,200) (11,800) (24,600) (25,300) (15,500) (700) (10,300) 13,600) (3,300) 6,000) (22,900) (15,600) 4,000) 20,800) 23,500)
운용리스 사용권 자산, 순
2,600) 900) (2,600) 2,700) —) 2,600) (200) 3,900) 4,600) (8,800) 3,700) 4,200) 3,400) 4,300) 3,600) 700) 800) 100) (7,800) 2,900) 1,500) 2,900) 4,000) 2,000) 3,000) 3,300) 3,300)
선불 및 기타 유동 및 비유동 자산
4,900) (25,000) (2,400) (13,400) (6,700) 1,600) (16,600) 18,500) 5,800) (1,000) 7,300) 4,400) 5,300) (12,000) (1,900) (6,100) (900) (3,400) (3,900) 800) 4,200) (2,100) (7,700) 800) 11,700) 6,300) (1,500)
소득세, 순
16,400) 3,400) (1,900) (235,000) (11,700) 21,300) 7,200) 115,000) (10,700) (6,700) (19,900) 14,200) (37,300) (3,800) (11,000) (900) (14,800) 12,700) (18,100) (12,200) 17,200) (3,400) 14,400) 18,300) 2,600) 5,600) 4,800)
미지급금
29,500) 51,100) 28,800) 24,300) 6,200) 6,100) 32,600) (6,900) (31,700) (23,100) (28,000) (29,700) 700) (3,900) (41,100) 32,700) 9,500) 15,300) (10,500) 7,600) (5,800) (30,400) (5,400) 3,600) 3,400) (5,600) (13,100)
미지급 급여 및 관련 비용
24,400) 16,000) 11,400) 15,100) 2,900) (1,900) 5,900) (4,000) (10,000) 3,600) 1,500) (1,700) (19,600) (500) (14,500) 7,100) (2,800) 7,400) (11,400) 8,400) (1,000) 3,000) (9,500) 2,500) (2,800) 11,000) 400)
운용리스 부채
(3,500) (1,300) 1,700) (2,100) (200) (4,400) 1,000) (4,700) (6,300) 10,700) (4,000) (5,400) (3,500) (400) (6,900) (4,800) (3,300) (1,100) 9,800) (2,900) (3,600) (900) (1,600) (1,200) (3,500) (2,300) (4,600)
미지급 비용 및 기타 유동 및 비유동 부채
6,400) (3,000) 24,800) (6,500) 4,600) (10,200) (9,700) (20,300) (2,800) 1,200) 5,800) (9,400) (12,900) 19,700) 17,400) (300) (5,700) 7,000) 3,100) (8,600) 6,300) (6,500) 16,300) (2,500) (10,600) (13,400) 6,200)
영업자산 및 부채의 변동
(46,800) (72,700) (54,600) (254,800) (57,800) (11,800) 9,900) 157,900) 12,400) (7,200) (24,300) 7,900) (55,600) 1,600) (90,500) (16,700) (35,700) 61,300) (99,500) 21,600) 67,400) (44,800) (42,700) 36,700) 38,000) 26,500) (35,800)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정
59,600) 48,500) 53,700) (149,300) 42,500) 85,200) 122,000) 288,000) 120,000) 97,600) 65,600) 109,400) 54,200) 126,600) 21,200) 79,600) 50,600) 149,800) (19,600) 102,700) 155,800) 45,300) 37,600) 127,300) 108,400) 113,200) 39,900)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금
203,800) 126,700) 57,900) 64,000) (1,600) 24,300) 39,600) 35,500) (7,000) (1,500) (2,300) 49,200) 14,900) 94,900) 20,800) 114,300) 76,600) 206,500) 61,900) 124,200) 381,300) 128,500) 104,700) 122,700) 151,800) 162,300) 87,500)
재산, 공장 및 장비 취득에 대한 지불
(124,700) (83,600) (76,200) (53,900) (62,800) (40,200) (74,100) (24,600) (19,600) (31,000) (57,800) (36,300) (29,400) (39,900) (22,900) (28,600) (18,600) (26,100) (17,900) (18,400) (15,900) (24,200) (26,300) (21,100) (17,500) (25,700) (21,700)
사업 인수에 대한 대금
(38,000) —) —) —) —) —) —) —) —) (700,900) —) —) —) (800) (860,800) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
시설 매각 수익, 현금 순액 및 판매 비용
—) —) —) —) 47,800) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
자산 취득에 대한 지급
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (10,000) —) —) (1,000) (2,000) (1,000)
제품 라인 판매 수익금
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) 800) 500) 1,200) 16,400) 2,500) —)
단기 투자 매입
(121,700) (199,200) (58,300) (85,700) (89,800) (126,500) (63,900) (60,000) (34,400) (35,200) (149,100) (309,500) (393,000) (248,300) (79,500) (138,300) (298,800) (392,100) (255,900) (475,300) (563,500) (460,700) (491,500) (648,500) (641,500) —) (51,300)
만기 및 단기 투자 판매로 인한 수익금
63,000) 51,300) 66,700) 80,200) 157,800) 136,000) 90,700) 57,100) 344,700) 372,000) 227,700) 274,700) 370,400) 184,400) 316,600) 309,600) 323,800) 189,200) 151,000) 667,700) 572,100) 419,100) 403,300) 158,600) 107,900) 61,300) 95,700)
무형 자산 취득에 대한 지급
—) —) —) —) —) —) —) —) (1,000) —) (3,000) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
NeoPhotonics에 제공된 기간 대출 자금
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (30,000) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
부동산, 공장 및 장비 매각 수익
39,500) 100) —) —) 100) —) 200) —) 600) 200) —) 200) —) 100) —) —) 400) 100) 5,900) 23,300) —) —) —) —) —) —) —)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)
(181,900) (231,400) (67,800) (59,400) 53,100) (30,700) (47,100) (27,500) 290,300) (394,900) 17,800) (70,900) (52,000) (104,500) (646,600) 142,700) (23,200) (228,900) (116,900) 197,300) (7,300) (75,000) (114,000) (509,800) (535,700) 36,100) 21,700)
시리즈 A 전환사채 우선주 발행 수익
1,999,700) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
보통주 환매
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (139,800) —) —) (35,800) (95,300) (322,000) (34,900) (91,700) (236,000) —) —) —) —) —) (200,000) —)
2032 지폐 발행 수익, 발행 비용을 제외한 금액
—) (1,000) 1,255,700) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
2029년 지폐 발행 수익, 발행 비용을 순액으로 제외한 금액
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) 599,400) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
2028년 지폐 발행 수익, 발행 비용을 제외한 금액
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (700) 854,800) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
2026년 지폐 발행 수익, 발행 비용을 차감한 금액
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (200) (500) 1,042,900) —)
정기 대출 수익금
—) 47,900) —) —) —) —) 76,500) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
직원 주식 계획의 수익금
500) 7,200) 1,500) 7,800) 200) 7,200) 900) 7,100) —) 7,300) —) 8,500) 900) 5,700) —) 6,900) —) 6,600) —) 7,100) —) 5,500) —) 5,000) —) 4,900) —)
스톡옵션 행사수익금
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) 100) —) 100) 200) 200) 300) —)
2026년 부분 자사주 지급
—) —) (843,100) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
2032년 노트 상한 콜옵션 결제
—) —) (102,000) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
2024년 노트 납부
—) —) —) —) —) —) —) —) (323,100) —) —) (132,800) —) —) —) (1,800) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
제한 주식 단위의 순지분 정산과 관련된 원천징수세 납부에 대해
(56,800) (60,000) (47,400) (5,400) (12,500) (7,800) (16,000) (3,400) (4,500) (3,200) (12,900) (3,800) (6,700) (4,300) (22,400) (6,200) (7,900) (8,300) (16,600) (5,900) (7,600) (7,100) (19,100) (5,400) (8,600) —) —)
정기 대출의 원금 상환
(4,100) (2,500) (2,600) (2,700) (2,500) (2,500) (400) —) —) —) —) —) —) (5,000) (900) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (497,500) —)
회전 신용 시설과 관련된 금융 비용 지불
(400) (2,000) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
전환사채 변환에 대한 지급
(700) (100) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
인수 관련 보류금 지급
—) —) —) —) —) —) (1,000) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
금융 리스에 대한 원금 지불
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (100) (100) (100) (200) (3,300) (3,400) (3,000) (2,800)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금
1,938,200) (10,500) 262,100) (300) (14,800) (3,100) 60,000) 3,700) (327,600) 4,100) (12,900) 331,500) (5,800) (3,600) (59,100) (97,100) 524,900) (36,600) (108,300) (234,900) (7,600) (1,700) (19,200) (3,700) (12,300) 347,600) (2,800)
현금 및 현금성자산의 증가(감소)
1,960,100) (115,200) 252,200) 4,300) 36,700) (9,500) 52,500) 11,700) (44,300) (392,300) 2,600) 309,800) (42,900) (13,200) (684,900) 159,900) 578,300) (59,000) (163,300) 86,600) 366,400) 51,800) (28,500) (390,800) (396,200) 546,000) 106,400)
보고서 기준:
10-Q (보고 날짜: 2026-03-28) , 10-Q (보고 날짜: 2025-12-27) , 10-Q (보고 날짜: 2025-09-27) , 10-K (보고 날짜: 2025-06-28) , 10-Q (보고 날짜: 2025-03-29) , 10-Q (보고 날짜: 2024-12-28) , 10-Q (보고 날짜: 2024-09-28) , 10-K (보고 날짜: 2024-06-29) , 10-Q (보고 날짜: 2024-03-30) , 10-Q (보고 날짜: 2023-12-30) , 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30) , 10-K (보고 날짜: 2023-07-01) , 10-Q (보고 날짜: 2023-04-01) , 10-Q (보고 날짜: 2022-12-31) , 10-Q (보고 날짜: 2022-10-01) , 10-K (보고 날짜: 2022-07-02) , 10-Q (보고 날짜: 2022-04-02) , 10-Q (보고 날짜: 2022-01-01) , 10-Q (보고 날짜: 2021-10-02) , 10-K (보고 날짜: 2021-07-03) , 10-Q (보고 날짜: 2021-04-03) , 10-Q (보고 날짜: 2020-12-26) , 10-Q (보고 날짜: 2020-09-26) , 10-K (보고 날짜: 2020-06-27) , 10-Q (보고 날짜: 2020-03-28) , 10-Q (보고 날짜: 2019-12-28) , 10-Q (보고 날짜: 2019-09-28) .
수익성과 현금 흐름의 변동성을 중심으로 분석한 결과, 전반적인 재무 성과는 급격한 하락 이후 회복세로 전환되는 양상을 보이고 있습니다.
수익성 및 영업 성과
순이익은 2021년 초까지 견조한 성장세를 보이며 정점에 도달했으나, 2022년 4분기를 기점으로 적자로 전환되었습니다. 특히 2024년 1분기에는 최대 손실폭을 기록하며 수익성이 크게 악화되었으나, 2024년 4분기부터 다시 흑자로 돌아섰으며 2025년 말에는 가파른 회복세를 나타내고 있습니다. 이는 일시적인 시장 위축이나 비용 증가 이후 사업 구조의 효율화 또는 매출 회복이 이루어졌음을 시사합니다.
영업 활동 현금 흐름
영업활동으로 인한 순현금 흐름은 순이익의 변동성과는 별개로 대체로 양의 값을 유지해 왔습니다. 2023년과 2024년 초반에는 일시적으로 감소하거나 음수로 전환되는 구간이 나타났으나, 2024년 2분기 이후 빠르게 증가하여 2026년 1분기에는 높은 수준의 현금 창출 능력을 회복하였습니다. 감가상각비와 주식 기반 보상 비용 등 비현금성 비용이 지속적으로 발생하며 순이익 대비 현금 흐름을 보전하는 역할을 한 것으로 분석됩니다.
투자 활동 및 자산 운용
자산 취득을 위한 지출은 지속적으로 증가하는 추세이며, 특히 2024년 이후 재산, 공장 및 장비 취득에 대한 지불 규모가 확대되었습니다. 2022년 4분기에는 대규모 사업 인수를 위해 막대한 자금을 투입한 기록이 확인되며, 이는 외형 확장 및 전략적 성장을 위한 공격적인 투자 단계가 있었음을 보여줍니다. 단기 투자 매입과 판매가 빈번하게 이루어지며 유동성 관리가 유동적으로 수행되었습니다.
재무 구조 및 자금 조달
재무 활동에서는 다양한 채권 발행과 주식 관련 자금 조달이 관찰됩니다. 2020년대 초반부터 주기적으로 지폐(Note)를 발행하여 자금을 조달했으며, 2025년 말에는 시리즈 A 전환사채 우선주 발행을 통해 대규모 자본을 확충하였습니다. 이러한 자금 조달은 대규모 인수 합병 및 설비 투자를 위한 재원 확보와 더불어, 기존 채무의 상환 및 유동성 강화를 목적으로 이루어진 것으로 판단됩니다.
비용 구조의 특성
주식 기반 보상 비용은 분석 기간 전체에 걸쳐 점진적으로 상승하는 패턴을 보이며, 2019년 1천만 달러 수준에서 2025년 이후 4천만 달러 수준으로 증가하였습니다. 무형자산 상각비 또한 전반적으로 상승 곡선을 그리며 자산 규모 확대에 따른 비용 부담이 증가했음을 나타내고 있습니다.
