3M Co. (NYSE:MMM)

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

현재 지급 가능

현재 지급 가능 금액은 2017년 1803백만 달러에서 2019년 1266백만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 이후 2020년에는 1476백만 달러로 소폭 증가했지만, 2021년에는 다시 1457백만 달러로 감소했습니다. 전반적으로, 현재 지급 가능 금액은 변동성을 보이며, 감소 추세가 나타나고 있습니다.

지연

지연 금액은 2017년 253백만 달러에서 2018년 -109백만 달러로 감소하여 음수 값을 기록했습니다. 이후 2019년에는 -136백만 달러, 2020년에는 -158백만 달러, 2021년에는 -172백만 달러로 지속적으로 감소하며 음수 폭이 확대되었습니다. 이는 해당 항목과 관련된 자산 회수가 이루어지지 않고 있음을 시사할 수 있습니다.

소득세 충당금

소득세 충당금은 2017년 2679백만 달러에서 2019년 1130백만 달러로 크게 감소했습니다. 2020년에는 1318백만 달러로 증가했지만, 2021년에는 1285백만 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 소득세 충당금은 감소 추세를 보이다가 2020년에 일시적으로 증가한 후 다시 감소하는 패턴을 보입니다.

종합적으로 볼 때, 현재 지급 가능 금액은 감소 추세를 보이고 있으며, 지연 금액은 지속적으로 음수 값을 기록하며 감소하고 있습니다. 소득세 충당금은 변동성을 보이며 감소 추세를 나타냅니다. 이러한 변화는 회사의 재무 건전성에 영향을 미칠 수 있으며, 추가적인 분석이 필요합니다.

제시된 데이터는 특정 기간 동안의 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 실효 세율은 감소하는 추세를 보입니다.

미국 법정 세율

2017년 35%에서 2018년 21%로 크게 감소했으며, 이후 2021년까지 21%를 유지했습니다. 이는 세법 변경의 직접적인 영향을 나타냅니다.

주 소득세, 연방 혜택 순

2017년 0.8%에서 2018년 1%로 증가했다가, 2019년 0.5%로 감소하고 2020년 1.2%로 다시 증가했습니다. 2021년에는 0.9%를 기록하며 변동성을 보입니다.

국제 소득세, 순

2017년 -6.3%로 음수 값을 보이다가 2018년 0.2%로 전환되었고, 이후 2019년에도 0.2%를 유지했습니다. 그러나 2020년과 2021년에는 다시 -1.2%로 음수 값을 보이며 국제 소득세의 변동성이 있음을 시사합니다.

글로벌 무형 저소득세소득(GILTI)

2018년에 1.1%로 처음 나타났으며, 2019년에는 1.8%로 증가했습니다. 이후 2020년 0.8%, 2021년 0.7%로 감소하는 추세를 보입니다.

해외 파생 무형 소득(FDII)

2018년 -1.3%로 음수 값을 보이며 시작하여 2019년 -2.9%, 2020년 -1.8%, 2021년 -3.1%로 지속적으로 음수 값을 유지하며 감소폭이 커지고 있습니다.

미국 연구 개발 크레딧

2017년 -0.7%에서 2019년 -1.7%로 감소한 후, 2020년 -1.0%, 2021년 -0.7%로 소폭 증가했습니다.

세금 우발적 사태에 대비한 준비금

2017년 2.2%에서 2018년 1.2%로 감소했다가 2019년 2.3%로 증가했습니다. 이후 2020년 0.5%, 2021년 0.6%로 감소하는 추세를 보입니다.

미국 TCJA 제정 전의 전 세계 실효 세율, 순 영향

2017년 25.4%에서 2021년 17.8%로 지속적으로 감소하는 추세를 보입니다. 이는 미국 세제 및 고용 법안(TCJA)의 영향으로 해석될 수 있습니다.

미국 TCJA 제정, 순 영향

2017년 10.1%에서 2018년 2.5%로 감소했으며, 이후 데이터가 누락되었습니다.

전 세계적으로 유효한 세율

2017년 35.5%에서 2021년 17.8%로 지속적으로 감소하는 추세를 보이며, 이는 미국 법정 세율의 감소와 함께 국제 소득세 및 기타 세금 항목의 변화가 복합적으로 작용한 결과로 보입니다.

전반적으로, 데이터는 세법 변경, 특히 미국 TCJA의 제정으로 인해 실효 세율이 감소하는 경향을 보여줍니다. 또한, 국제 소득세 및 무형 자산 관련 세금 항목은 변동성을 보이며, 이는 글로벌 사업 환경의 변화에 따른 영향을 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

직원 복리후생 비용은 2017년 1억 7,800만 달러에서 2020년 2억 3,200만 달러로 증가한 후 2021년 2억 3,700만 달러로 소폭 증가했습니다. 제품 및 기타 청구는 2017년 2억 400만 달러에서 2020년 3억 3,800만 달러로 꾸준히 증가했지만, 2021년에는 2억 5,700만 달러로 감소했습니다.

기타 발생액은 2017년 9,800만 달러에서 2020년 1억 5,300만 달러로 증가한 후 2021년 1억 5,700만 달러로 소폭 증가했습니다. 현재 공제할 수 없는 적립액은 2017년 4억 8,000만 달러에서 2020년 7억 2,300만 달러로 증가한 후 2021년 6억 5,100만 달러로 감소했습니다.

연금 비용은 2017년 7억 6,000만 달러에서 2021년 3억 5,100만 달러로 크게 감소했습니다. 주식 기반 보상은 2017년 2억 1,000만 달러에서 2021년 2억 4,900만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2021년에 선지급이 2억 8,600만 달러로 처음 보고되었습니다.

순영업/자본손실/주세액공제 이월액은 2017년 8,900만 달러에서 2019년 1억 5,000만 달러로 증가한 후 2021년 1억 2,000만 달러로 감소했습니다. 외국 세금 공제는 2017년 3,200만 달러에서 2021년 1억 1,500만 달러로 증가했습니다.

총 이연법인세 자산은 2017년 16억 8,100만 달러에서 2020년 23억 700만 달러로 증가한 후 2021년 21억 3,800만 달러로 감소했습니다. 가치평가충당금은 2017년 -8,100만 달러에서 2021년 -1억 4,200만 달러로 감소했습니다. 이연법인세 자산은 2017년 16억 달러에서 2021년 19억 9,600만 달러로 증가했습니다.

가속 감가상각은 2017년 -4억 4,700만 달러에서 2021년 -6억 6,500만 달러로 꾸준히 감소했습니다(즉, 절대값이 증가했습니다). 무형 상각은 2017년 -7억 8,400만 달러에서 2021년 -9억 8,500만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 사용권 자산은 2021년에 -2억 2,200만 달러로 처음 보고되었습니다.

이연법인세 부채는 2017년 -13억 2,400만 달러에서 2021년 -18억 7,200만 달러로 꾸준히 감소했습니다(즉, 절대값이 증가했습니다). 순이연법인세자산(부채)은 2017년 2억 7,600만 달러에서 2020년 5억 3,800만 달러로 증가한 후 2021년 1억 2,400만 달러로 감소했습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 이연법인세 자산과 이연법인세 부채 모두에서 뚜렷한 변화 추세가 관찰됩니다.

이연법인세 자산

2017년 말 511백만 달러에서 2018년 말 365백만 달러로 감소했습니다. 이후 2019년 말에는 521백만 달러로 증가했지만, 2020년 말 871백만 달러로 크게 증가했습니다. 2021년 말에는 581백만 달러로 감소하여 변동성이 큰 모습을 보였습니다. 전반적으로 2017년부터 2021년까지 이연법인세 자산은 상당한 변동성을 나타냈으며, 특히 2020년에 큰 폭의 증가를 보였습니다.

이연법인세 부채

2017년 말 235백만 달러에서 2018년 말 279백만 달러로 증가했습니다. 2019년 말에는 301백만 달러로 소폭 증가했으며, 2020년 말에는 333백만 달러로 증가했습니다. 2021년 말에는 458백만 달러로 크게 증가했습니다. 이연법인세 부채는 2017년부터 2021년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보였으며, 특히 2021년에 증가폭이 두드러졌습니다.

이연법인세 자산과 부채의 변화는 회계 정책 변경, 세법 변경, 또는 과세 소득의 변동과 관련될 수 있습니다. 이연법인세 자산의 변동성은 미래의 세금 환급 가능성에 영향을 미칠 수 있으며, 이연법인세 부채의 증가는 미래의 세금 납부 의무 증가를 의미합니다. 이러한 추세는 회사의 전반적인 재무 건전성과 미래 수익성에 영향을 미칠 수 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

제시된 재무 데이터는 2017년부터 2021년까지의 재무적 성과와 재무 상태의 변화를 보여줍니다.

자산

총 자산은 2017년 37987백만 달러에서 2019년 44659백만 달러로 증가했습니다. 이후 2020년에는 47344백만 달러로 추가 증가했지만, 2021년에는 47072백만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 보였습니다.

부채

총 부채는 2017년 26365백만 달러에서 2019년 34533백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2020년에는 34413백만 달러로 증가세가 둔화되었고, 2021년에는 31955백만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 패턴을 나타냈습니다.

주주 지분

3M Company 주주 지분 합계는 2017년 11563백만 달러에서 2018년 9796백만 달러로 감소했습니다. 이후 2021년까지 꾸준히 증가하여 15046백만 달러에 도달했습니다. 조정된 총 주주 자본 역시 유사한 추세를 보였습니다.

순이익

3M에 귀속되는 순이익은 2017년 4858백만 달러에서 2018년 5349백만 달러로 증가했습니다. 2019년에는 4570백만 달러로 감소했지만, 2020년에는 5384백만 달러로 다시 증가했습니다. 2021년에는 5921백만 달러로 가장 높은 수준을 기록했습니다. 조정 순이익 역시 유사한 추세를 보였습니다.

전반적으로 자산과 부채는 증가 추세를 보이다가 2021년에 자산은 소폭 감소하고 부채는 감소하는 경향을 보였습니다. 주주 지분은 2018년에 감소한 후 꾸준히 증가했으며, 순이익은 변동성을 보였지만 2021년에 최고치를 기록했습니다. 이러한 변화는 회사의 운영 전략, 시장 상황, 그리고 전반적인 경제 환경의 영향을 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 2017년부터 2021년까지의 추세를 확인할 수 있습니다.

수익성

순이익률은 2017년 15.35%에서 2019년 14.22%로 감소했다가 2020년과 2021년에는 각각 16.73%와 16.75%로 증가했습니다. 조정된 순이익률 역시 유사한 추세를 보이며, 2017년 16.14%에서 2019년 13.8%로 감소 후 2020년 16.24%와 2021년 16.26%로 회복되었습니다. 전반적으로 수익성은 2019년을 기점으로 개선되는 경향을 나타냅니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2017년 0.83에서 2019년 0.72로 감소한 후 2020년 0.68까지 하락했습니다. 2021년에는 0.75로 소폭 상승했지만, 전반적으로 자산 회전율은 감소 추세를 보입니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 유사한 패턴을 나타냅니다. 이는 자산 활용 효율성이 점차 감소하고 있음을 시사합니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2017년 3.29에서 2019년 4.44로 증가했다가 2021년 3.13으로 감소했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 역시 동일한 추세를 보입니다. 이는 부채 활용도가 증가했다가 감소하는 패턴을 나타냅니다. 전반적으로 재무 레버리지는 감소하는 추세입니다.

투자 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2017년 42.01%에서 2019년 45.41%로 증가했다가 2021년 39.35%로 감소했습니다. 조정된 자기자본비율 역시 유사한 추세를 보입니다. 자산수익률(ROA) 비율은 2017년 12.79%에서 2018년 14.65%로 증가한 후 2019년 10.23%로 감소했고, 2021년에는 12.58%로 다시 증가했습니다. 조정된 ROA 비율 역시 유사한 패턴을 나타냅니다. 투자 수익률은 변동성이 있지만, 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

종합적으로 볼 때, 수익성은 개선되는 추세를 보이지만, 자산 효율성은 감소하고 있습니다. 재무 레버리지는 감소하는 추세이며, 투자 수익률은 변동성이 있지만 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 이러한 추세는 경영 전략 및 외부 환경 변화에 따른 결과로 해석될 수 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익과 조정 순이익 모두 변동성을 보였습니다.

순이익

2017년 48억 5,800만 달러에서 2018년 53억 4,900만 달러로 증가했습니다. 그러나 2019년에는 45억 7,000만 달러로 감소한 후 2020년 53억 8,400만 달러로 다시 증가했습니다. 2021년에는 59억 2,100만 달러로 가장 높은 수준을 기록했습니다.

조정 순이익

조정 순이익은 2017년 51억 1,100만 달러에서 2018년 52억 4,000만 달러로 소폭 증가했습니다. 2019년에는 44억 3,400만 달러로 감소한 후 2020년 52억 2,600만 달러로 회복되었습니다. 2021년에는 57억 4,900만 달러로 증가하여 순이익의 증가 추세를 반영했습니다.

순이익률은 순이익과 조정 순이익 모두에서 유사한 패턴을 보였습니다.

순이익률

순이익률은 2017년 15.35%에서 2018년 16.33%로 증가했습니다. 2019년에는 14.22%로 감소한 후 2020년 16.73%로 다시 증가했습니다. 2021년에는 16.75%로 소폭 상승하여 5년 중 가장 높은 수준을 기록했습니다.

조정 순이익률

조정 순이익률은 2017년 16.14%에서 2018년 15.99%로 소폭 감소했습니다. 2019년에는 13.8%로 감소한 후 2020년 16.24%로 회복되었습니다. 2021년에는 16.26%로 소폭 상승했습니다.

전반적으로 순이익과 조정 순이익은 2019년에 감소했지만, 이후 2021년까지 꾸준히 증가했습니다. 순이익률 또한 유사한 추세를 보였으며, 2021년에 가장 높은 수준을 기록했습니다. 조정 순이익률은 순이익률보다 약간 낮지만, 전반적인 추세는 유사합니다.

총 자산

총 자산은 2017년 37987백만 달러에서 2018년 36500백만 달러로 감소했습니다. 이후 2019년에는 44659백만 달러로 크게 증가했으며, 2020년에는 47344백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2021년에는 47072백만 달러로 약간 감소했습니다. 전반적으로 2017년부터 2021년까지 총 자산은 변동성을 보였지만, 2019년 이후 4만 7천억 달러 수준에서 안정적인 경향을 나타냈습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2017년 37476백만 달러에서 2018년 36135백만 달러로 감소했고, 2019년에는 44138백만 달러로 크게 증가했습니다. 2020년에는 46473백만 달러로 증가했으며, 2021년에는 46491백만 달러로 소폭 증가했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 거의 비슷한 수준을 유지했습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2017년 0.83에서 2018년 0.9로 증가했습니다. 2019년에는 0.72로 감소했고, 2020년에는 0.68로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 0.75로 소폭 증가했습니다. 전반적으로 총 자산 회전율은 감소 추세를 보이다가 2021년에 약간 반등했습니다. 이는 자산을 효율적으로 활용하여 매출을 창출하는 능력이 점차 감소했다가 다시 소폭 개선되었음을 시사합니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 패턴을 보였습니다. 2017년 0.84에서 2018년 0.91로 증가했고, 2019년에는 0.73으로 감소했습니다. 2020년에는 0.69로 더욱 감소했으며, 2021년에는 0.76으로 소폭 증가했습니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 자산 활용 능력의 감소와 소폭 개선을 나타냅니다.

전반적으로 자산 규모는 변동성을 보였지만, 2019년 이후에는 안정적인 수준을 유지했습니다. 그러나 자산 회전율은 감소 추세를 보이다가 2021년에 소폭 반등했습니다. 이는 자산 활용 효율성이 개선될 여지가 있음을 시사합니다.

총 자산

총 자산은 2017년 37987백만 달러에서 2018년 36500백만 달러로 감소했습니다. 이후 2019년에는 44659백만 달러로 크게 증가했으며, 2020년에는 47344백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2021년에는 47072백만 달러로 약간 감소했습니다. 전반적으로 2017년부터 2021년까지 총 자산은 증가 추세를 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2017년 37476백만 달러에서 2018년 36135백만 달러로 감소한 후, 2019년에는 44138백만 달러로 크게 증가했습니다. 2020년에는 46473백만 달러로 증가했으며, 2021년에는 46491백만 달러로 소폭 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 전반적으로 증가하는 경향을 나타냈습니다.

주주 지분 합계

주주 지분 합계는 2017년 11563백만 달러에서 2018년 9796백만 달러로 감소했습니다. 2019년에는 10063백만 달러로 소폭 증가했으며, 2020년에는 12867백만 달러로 크게 증가했습니다. 2021년에는 15046백만 달러로 추가적인 증가를 보였습니다. 주주 지분 합계는 2018년 감소 후 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.

조정된 총 주주 자본

조정된 총 주주 자본은 주주 지분 합계와 유사한 패턴을 보였습니다. 2017년 11287백만 달러에서 2018년 9710백만 달러로 감소한 후, 2019년에는 9843백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2020년에는 12329백만 달러로 크게 증가했으며, 2021년에는 14922백만 달러로 추가적인 증가를 나타냈습니다. 조정된 총 주주 자본 역시 전반적으로 증가하는 경향을 보였습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2017년 3.29에서 2018년 3.73으로 증가했습니다. 2019년에는 4.44로 더욱 증가했으며, 2020년에는 3.68로 감소했습니다. 2021년에는 3.13으로 추가적인 감소를 보였습니다. 재무 레버리지 비율은 2019년까지 증가하다가 이후 감소하는 추세를 보였습니다.

조정된 재무 레버리지 비율

조정된 재무 레버리지 비율은 재무 레버리지 비율과 유사한 추세를 보였습니다. 2017년 3.32에서 2018년 3.72로 증가했으며, 2019년에는 4.48로 더욱 증가했습니다. 2020년에는 3.77로 감소했고, 2021년에는 3.12로 추가적인 감소를 나타냈습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 역시 2019년까지 증가하다가 이후 감소하는 경향을 보였습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

순이익

3M에 귀속되는 순이익은 2017년 48억 5800만 달러에서 2021년 59억 2100만 달러로 전반적으로 증가했습니다. 다만, 2018년에서 2019년 사이에는 감소세를 보였으며, 2020년에는 다시 증가하는 패턴을 나타냅니다. 조정 순이익 또한 유사한 추세를 보이며, 2017년 51억 1100만 달러에서 2021년 57억 4900만 달러로 증가했습니다.

주주 지분

3M Company 주주 지분 합계는 2017년 115억 6300만 달러에서 2018년 97억 9600만 달러로 감소한 후, 2021년 150억 4600만 달러까지 꾸준히 증가했습니다. 조정된 총 주주 자본 또한 유사한 패턴을 보이며, 2017년 112억 8700만 달러에서 2021년 149억 2200만 달러로 증가했습니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본이익률은 2017년 42.01%에서 2018년 54.6%로 크게 증가했지만, 이후 2019년 45.41%, 2020년 41.84%, 2021년 39.35%로 점진적으로 감소하는 경향을 보입니다. 이는 순이익 증가에도 불구하고 주주 지분 증가폭이 더 컸기 때문으로 해석될 수 있습니다.

자기자본비율(조정)

자기자본비율은 2017년 45.28%에서 2018년 53.96%로 증가한 후, 2019년 45.05%, 2020년 42.39%, 2021년 38.53%로 지속적으로 감소했습니다. 이는 부채 증가 또는 자산 증가에 따른 결과일 수 있으며, 재무 레버리지 변화를 시사합니다.

전반적으로, 순이익과 주주 지분은 증가 추세를 보였지만, 수익성 지표인 자기자본이익률은 감소하는 경향을 나타냈습니다. 자기자본비율의 감소는 재무 구조의 변화를 나타내는 지표로 해석될 수 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

순이익

3M에 귀속되는 순이익은 2017년 48억 5,800만 달러에서 2021년 59억 2,100만 달러로 전반적으로 증가했습니다. 다만, 2018년 53억 4,900만 달러에서 2019년 45억 7,000만 달러로 감소하는 변동성을 보였습니다. 조정 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈으며, 2017년 51억 1,100만 달러에서 2021년 57억 4,900만 달러로 증가했습니다. 2019년에는 조정 순이익도 감소했습니다.

총 자산

총 자산은 2017년 379억 8,700만 달러에서 2019년 446억 5,900만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2020년에는 473억 4,400만 달러로 소폭 증가했지만, 2021년에는 470억 7,200만 달러로 약간 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 패턴을 보였습니다.

자산수익률(ROE)

자산수익률(ROE)은 2017년 12.79%에서 2018년 14.65%로 증가한 후, 2019년 10.23%로 크게 감소했습니다. 이후 2020년 11.37%로 소폭 반등했으며, 2021년에는 12.58%로 다시 증가했습니다. 조정된 ROE 또한 유사한 추세를 보였으며, 전반적으로 조정되지 않은 ROE보다 약간 높은 수치를 나타냈습니다.

전반적으로 순이익은 장기적으로 증가하는 추세를 보이지만, 중간에 변동성이 존재합니다. 총 자산은 증가세를 유지하다가 최근에는 안정화되는 모습을 보입니다. ROE는 순이익의 변동성에 따라 영향을 받아, 2019년에 큰 폭으로 감소했다가 이후 회복되는 모습을 보였습니다. 조정된 지표는 조정되지 않은 지표와 유사한 추세를 보이며, 미묘한 차이를 나타냅니다.