Eaton Corp. plc (NYSE:ETN)

최근 5년간의 소득세 관련 항목을 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

경상 소득세 비용

경상 소득세 비용은 2020년 4억 5,600만 달러에서 2021년 7억 8,000만 달러로 증가했습니다. 이후 2022년에는 5억 7,300만 달러로 감소했지만, 2023년에는 다시 7억 8,600만 달러로 증가하는 추세를 보였습니다. 2024년에는 9억 2,200만 달러로 더욱 증가하여, 전반적으로 상승하는 경향을 나타냅니다.

이연 소득세 혜택

이연 소득세 혜택은 2020년 -1억 2,500만 달러에서 2021년 -3,000만 달러로 감소했습니다. 2022년에는 -1억 2,800만 달러로 다시 감소한 후, 2023년에는 -1억 8,200만 달러, 2024년에는 -1억 5,400만 달러로 감소폭이 확대되는 경향을 보입니다. 음수 값은 이연 소득세 비용을 의미하며, 시간이 지남에 따라 증가하고 있습니다.

소득세 비용

소득세 비용은 2020년 3억 3,100만 달러에서 2021년 7억 5,000만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년에는 4억 4,500만 달러로 감소했지만, 2023년에는 6억 400만 달러, 2024년에는 7억 6,800만 달러로 증가했습니다. 전반적으로 소득세 비용은 변동성을 보이지만, 2020년 대비 2024년의 비용이 증가한 것을 확인할 수 있습니다.

경상 소득세 비용과 소득세 비용의 증가는 전반적인 수익 증가 또는 세율 변화와 관련될 수 있습니다. 이연 소득세 혜택의 감소는 미래의 세금 부담 증가를 시사할 수 있습니다. 이러한 추세는 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악하고, 미래의 재무 성과에 미치는 영향을 평가해야 합니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 실효 소득세 비용률은 변동성을 보이며, 일부 항목은 일관된 추세를 나타내지 않습니다.

해당 법정 세율에 따른 소득세

해당 법정 세율에 따른 소득세는 2020년부터 2024년까지 25%로 일정하게 유지되었습니다.

무역 소득에 대한 아일랜드 세금

무역 소득에 대한 아일랜드 세금은 2020년 -0.2%에서 2021년 -0.7%, 2022년 -1.3%로 감소한 후 2023년에도 -1.3%를 유지했습니다. 2024년에는 -0.9%로 소폭 증가했습니다.

비공제 이자비용

비공제 이자비용은 2020년 2.7%에서 2021년 0.6%로 크게 감소했다가 2022년 1%로 증가했습니다. 2023년에는 2.6%로 다시 증가한 후 2024년에는 0.9%로 감소했습니다.

아일랜드 기타, 그물

아일랜드 기타, 그물은 2020년 0.4%에서 2021년 -0.2%, 2022년 -0.5%로 감소한 후 2023년 -0.2%, 2024년 1.2%로 변동했습니다.

아일랜드 운영

아일랜드 운영은 2020년 2.9%에서 2021년 -0.3%, 2022년 -0.8%로 감소한 후 2023년 1.1%, 2024년 1.2%로 증가했습니다.

사업체 매각에 대한 세금 영향

사업체 매각에 대한 세금 영향은 2020년 3.9%에서 2021년 9.1%로 크게 증가했지만, 2022년 이후 데이터는 제공되지 않았습니다.

해당 법정 세율 이외의 세금이 부과되는 소득

해당 법정 세율 이외의 세금이 부과되는 소득은 2020년 -14%에서 2021년 -8%, 2022년 -10.2%, 2023년 -9.9%, 2024년 -6.7%로 변동하며 전반적으로 음의 값을 유지하고 있습니다. 2024년에는 감소폭이 줄었습니다.

다른 항목

다른 항목은 2020년 1.6%에서 2021년 -0.1%로 감소한 후 2022년 1.6%, 2023년 2.2%로 증가했습니다. 2024년에는 -0.2%로 감소했습니다.

해외 운영

해외 운영은 2020년 -8.5%에서 2021년 1%로 크게 증가한 후 2022년 -8.6%, 2023년 -7.7%, 2024년 -6.9%로 감소했습니다.

조세 채무 조정

조세 채무 조정은 2020년 -0.6%에서 2021년 0.2%로 증가한 후 2022년 -0.4%, 2023년 -0.2%, 2024년 0.1%로 변동했습니다.

평가충당금 조정

평가충당금 조정은 2020년 0.2%에서 2022년 0.1%로 감소한 후 2023년 -2.4%, 2024년 -2.6%로 크게 감소했습니다.

전 세계 운영

전 세계 운영은 2020년 -0.4%에서 2021년 0.2%로 증가한 후 2022년 -0.3%, 2023년 -2.6%, 2024년 -2.5%로 감소했습니다.

실효 소득세 비용률

실효 소득세 비용률은 2020년 19%에서 2021년 25.9%로 크게 증가한 후 2022년 15.3%, 2023년 15.8%, 2024년 16.8%로 변동했습니다.

전반적으로, 데이터는 다양한 세금 항목이 서로 다른 방향으로 변동하고 있음을 보여줍니다. 실효 소득세 비용률은 변동성을 보이며, 이는 개별 세금 항목의 변화에 영향을 받습니다. 특히, 평가충당금 조정과 해외 운영은 2023년과 2024년에 상당한 감소를 보였습니다.

제공된 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 추세를 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 상대적으로 안정적인 반면 다른 항목은 상당한 변동성을 보입니다.

직원 복리후생

직원 복리후생 비용은 2020년 5억 5,300만 달러에서 2021년 3억 4,800만 달러로 감소한 후 2022년 2억 6,600만 달러로 추가 감소했습니다. 2023년에는 3억 2,800만 달러로 증가했지만, 2024년에는 다시 2억 9,500만 달러로 감소했습니다. 전반적으로, 이 비용은 변동성을 보이며, 2020년 수준으로 완전히 회복되지 않았습니다.

감가상각 및 상각

감가상각 및 상각 비용은 2020년 -11억 100만 달러에서 2024년 -7억 9,100만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이러한 감소는 자산의 감가상각 및 상각 규모가 줄어들었음을 시사합니다.

기타 적립 및 조정

기타 적립 및 조정 항목은 2020년 5억 500만 달러에서 2024년 4억 6,000만 달러로 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 이러한 증가는 회계 추정치 조정 또는 기타 일회성 항목의 영향을 반영할 수 있습니다.

적립 및 기타 조정

적립 및 기타 조정 항목은 2020년 -4,300만 달러에서 2021년 -3억 5,400만 달러로 크게 감소한 후 2022년 -4억 400만 달러, 2023년 -1억 9,300만 달러로 감소폭이 줄어들었습니다. 2024년에는 -3,600만 달러로 소폭 감소했습니다. 이 항목은 상당한 변동성을 보입니다.

아일랜드 소득세 결손금 이월액

아일랜드 소득세 결손금 이월액은 2020년부터 2023년까지 100만 달러로 유지되다가 2024년에는 100만 달러로 동일하게 유지되었습니다. 이 항목은 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

해외 소득세 결손금 이월

해외 소득세 결손금 이월액은 2020년 18억 1,500만 달러에서 2022년 41억 5,100만 달러로 크게 증가한 후 2023년 38억 7,800만 달러, 2024년 36억 7,300만 달러로 감소했습니다. 이러한 변동성은 해외 사업의 수익성에 영향을 미치는 요인과 관련될 수 있습니다.

외국 소득세액공제 이월공제

외국 소득세액공제 이월공제는 2020년 3억 90만 달러에서 2024년 2억 5,200만 달러로 감소했습니다. 이러한 감소는 외국에서 발생한 소득세액공제의 활용 가능성이 줄어들었음을 시사합니다.

소득세결손금 및 소득세액공제 이월액공제

소득세결손금 및 소득세액공제 이월액공제는 2020년 -18억 6,300만 달러에서 2024년 -35억 5,600만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 회사가 과거의 손실이나 공제를 활용하여 세금 부담을 줄이는 데 어려움을 겪고 있음을 나타낼 수 있습니다.

기타 평가 충당금

기타 평가 충당금은 2020년 -6,700만 달러에서 2024년 -5,000만 달러로 감소했습니다. 이러한 감소는 잠재적 손실에 대한 회사의 평가가 개선되었음을 시사합니다.

이연 소득세

이연 소득세는 2020년 1억 5,200만 달러에서 2021년 -1억 6,700만 달러로 감소한 후 2022년 -2억 달러로 추가 감소했습니다. 2023년에는 5,600만 달러로 증가했고, 2024년에는 3억 3,400만 달러로 크게 증가했습니다. 이 항목은 상당한 변동성을 보이며, 회사의 세금 전략이나 세법 변경의 영향을 반영할 수 있습니다.

제시된 데이터는 이연 소득세 자산 및 부채의 변동 추이를 보여줍니다. 분석 기간 동안 이 두 항목 모두에서 상당한 변동성이 관찰됩니다.

이연 소득세 자산

2020년 말 4억 2,600만 달러에서 시작하여 2021년 말에는 3억 9,200만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년 말에는 3억 3,000만 달러로 추가 감소세를 보였습니다. 그러나 2023년 말에는 4억 5,800만 달러로 증가했으며, 2024년 말에는 6억 900만 달러로 더욱 증가했습니다. 전반적으로 이연 소득세 자산은 분석 기간 동안 변동성을 보였지만, 2020년부터 2024년까지 전반적으로 증가하는 추세를 나타냅니다.

이연 소득세 부채

2020년 말 2억 7,700만 달러에서 시작하여 2021년 말에는 5억 5,900만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년 말에는 5억 3,000만 달러로 소폭 감소했지만, 2023년 말에는 4억 200만 달러로 감소했습니다. 2024년 말에는 2억 7,500만 달러로 감소하여 2020년 수준으로 돌아갔습니다. 이연 소득세 부채는 2021년까지 급격히 증가한 후 감소하는 추세를 보입니다.

이연 소득세 자산과 부채의 변동은 회계 정책의 변경, 세법의 변경, 또는 과세 소득의 변동과 관련될 수 있습니다. 특히 이연 소득세 부채의 급격한 증가는 일시적인 차이의 증가 또는 미래에 예상되는 과세 소득의 증가를 시사할 수 있습니다. 반면, 이연 소득세 부채의 감소는 이러한 요인들의 변화를 반영할 수 있습니다. 이연 소득세 자산의 증가는 미래에 세금 공제를 받을 수 있는 잠재력이 증가했음을 나타낼 수 있습니다.

두 항목의 추세를 종합적으로 고려할 때, 회사는 세금 관련 자산과 부채를 관리하는 데 있어 상당한 변화를 겪고 있는 것으로 보입니다. 이러한 변화의 근본적인 원인을 파악하기 위해서는 추가적인 정보가 필요합니다.

전반적으로, 보고된 기간 동안 자산, 부채, 주주 자본 및 순이익이 모두 증가하는 추세를 보입니다.

자산

총 자산은 2020년 318억 2,400만 달러에서 2024년 383억 8,100만 달러로 증가했습니다. 2021년과 2022년에도 꾸준히 증가했지만, 2023년에서 2024년 사이의 증가폭은 다소 둔화되었습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 보였습니다.

부채

총 부채는 2020년 168억 5,100만 달러에서 2024년 198억 5,100만 달러로 증가했습니다. 자산 증가와 마찬가지로 부채도 꾸준히 증가했지만, 증가율은 점차 둔화되는 경향을 보입니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 패턴을 나타냅니다.

주주 자본

총 주주 자본은 2020년 149억 3,000만 달러에서 2024년 184억 8,800만 달러로 증가했습니다. 2021년과 2022년의 증가폭이 두드러지며, 2023년 이후 증가율이 다소 감소했습니다. 조정된 총 주주 자본 역시 유사한 추세를 보입니다.

순이익

Eaton 일반 주주에게 귀속되는 순이익은 2020년 14억 1,000만 달러에서 2024년 37억 9,400만 달러로 크게 증가했습니다. 2021년, 2022년, 2023년에도 꾸준히 증가했으며, 2023년에서 2024년 사이의 증가폭이 가장 컸습니다. 조정 순이익 역시 유사한 추세를 보이며, 조정된 수치가 일반 순이익보다 약간 낮습니다.

전반적으로, 보고된 기간 동안 재무적 성과는 긍정적인 추세를 보입니다. 자산, 부채, 주주 자본 및 순이익이 모두 증가했으며, 특히 순이익의 증가가 두드러집니다. 다만, 자산 및 부채 증가율은 점차 둔화되는 경향을 보입니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 전반적으로 수익성과 효율성이 개선되는 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2020년 7.9%에서 2024년 15.25%로 꾸준히 증가했습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 증가세를 보이며, 2020년 7.2%에서 2024년 14.63%로 상승했습니다. 이는 비용 관리 개선 또는 매출 증가 등의 요인에 기인할 수 있습니다.

효율성

총 자산 회전율은 2020년 0.56에서 2024년 0.65로 소폭 상승했습니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 0.57에서 0.66으로 증가하여 자산 활용도가 개선되고 있음을 시사합니다. 이러한 증가는 매출 증가 또는 자산 규모 축소에 따른 결과일 수 있습니다.

레버리지

재무 레버리지 비율은 2020년 2.13에서 2023년 2.02로 감소했다가 2024년 2.08로 소폭 반등했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 패턴을 보였습니다. 이는 부채 수준의 변화 또는 자기자본 규모의 변화를 반영할 수 있습니다.

자기자본 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2020년 9.44%에서 2024년 20.52%로 크게 증가했습니다. 조정된 자기자본비율 또한 8.7%에서 20.05%로 상승하여 자기자본을 활용한 수익 창출 능력이 향상되었음을 나타냅니다. 이는 순이익률 증가와 자산 회전율 개선의 복합적인 결과로 해석될 수 있습니다.

자산 수익률

자산수익률(ROA) 비율은 2020년 4.43%에서 2024년 9.89%로 증가했습니다. 조정된 자산수익률(ROA) 비율 또한 4.09%에서 9.64%로 상승하여 총 자산 대비 순이익 창출 능력이 개선되었음을 보여줍니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 수익성, 효율성, 자기자본 수익률이 모두 개선되는 긍정적인 추세를 보이고 있습니다. 레버리지 비율은 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 전반적으로 수익성과 효율성이 꾸준히 개선된 것으로 나타났습니다.

순이익

Eaton 일반 주주에게 귀속되는 순이익은 2020년 14억 1천만 달러에서 2024년 37억 9천 4백만 달러로 증가했습니다. 이는 연평균 성장률이 상당히 높은 것을 의미합니다.

조정 순이익

Eaton 일반 주주에게 귀속되는 조정 순이익 또한 2020년 12억 8천 5백만 달러에서 2024년 36억 4천만 달러로 증가했습니다. 조정 순이익의 증가 추세는 순이익과 유사하게 나타났습니다.

순이익률

순이익률은 2020년 7.9%에서 2024년 15.25%로 꾸준히 상승했습니다. 이는 매출액 대비 수익성이 개선되었음을 나타냅니다. 특히 2023년과 2024년의 순이익률 상승폭이 두드러집니다.

조정 순이익률

조정 순이익률 또한 2020년 7.2%에서 2024년 14.63%로 지속적으로 증가했습니다. 조정 순이익률의 상승은 핵심 사업 운영의 효율성 개선을 시사합니다.

전반적으로 순이익과 조정 순이익 모두 상당한 증가를 보였으며, 순이익률과 조정 순이익률 또한 꾸준히 개선되었습니다. 이러한 추세는 회사의 수익 창출 능력과 효율성이 향상되고 있음을 나타냅니다. 특히 2023년 이후 수익성 개선 속도가 빨라진 점이 주목할 만합니다.

총 자산

총 자산은 2020년 318억 2,400만 달러에서 2024년 383억 8,100만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2022년과 2023년 사이의 증가폭이 가장 컸으며, 2023년에서 2024년 사이에는 소폭 감소했습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 증가 추세를 나타냅니다. 2020년 313억 9,800만 달러에서 2024년 377억 7,200만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가폭은 총 자산의 증가폭과 대체로 일치합니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 0.56에서 2024년 0.65로 꾸준히 증가했습니다. 이는 자산을 활용하여 매출을 창출하는 효율성이 점진적으로 개선되었음을 시사합니다. 2023년에서 2024년 사이의 증가폭이 가장 컸습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율 또한 2020년 0.57에서 2024년 0.66으로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 추세를 보이며, 조정된 자산을 기준으로 자산 활용 효율성이 개선되었음을 나타냅니다. 2023년에서 2024년 사이의 증가폭이 가장 컸습니다.

전반적으로 자산 규모는 꾸준히 증가했으며, 자산 회전율 또한 개선되는 추세를 보입니다. 이는 자산 규모 확대와 함께 자산 활용 효율성이 동시에 증가하고 있음을 의미합니다. 조정된 자산 회전율과 총 자산 회전율의 추세가 유사한 점을 고려할 때, 자산 조정이 회전율에 큰 영향을 미치지 않았다고 판단할 수 있습니다.

제시된 재무 데이터는 2020년부터 2024년까지의 재무적 위치에 대한 개요를 제공합니다. 전반적으로 자산과 주주 자본은 분석 기간 동안 증가하는 추세를 보였지만, 2023년에서 2024년 사이에는 약간의 변동이 있었습니다.

총 자산 및 조정된 총 자산

총 자산은 2020년 318억 2,400만 달러에서 2023년 384억 3,200만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2024년에는 383억 8,100만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 자산도 유사한 추세를 보였으며, 2020년 313억 9,800만 달러에서 2023년 379억 7,400만 달러로 증가한 후 2024년에는 377억 7,200만 달러로 감소했습니다. 이러한 추세는 자산 규모가 전반적으로 확대되고 있음을 시사하지만, 2024년의 감소는 추가적인 조사가 필요할 수 있습니다.

총 주주 자본 및 조정된 총 주주 자본

총 주주 자본은 2020년 149억 3,000만 달러에서 2023년 190억 3,600만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 184억 8,800만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 주주 자본도 유사한 패턴을 보였습니다. 이러한 변화는 회사의 소유권 구조나 이익 유보 정책의 변화를 반영할 수 있습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년 2.13에서 2023년 2.02로 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 이는 회사가 부채 의존도를 줄이고 있음을 나타낼 수 있습니다. 그러나 2024년에는 2.08로 소폭 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율도 유사한 추세를 보였습니다. 이러한 비율의 변동은 자본 구조의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

전반적으로 데이터는 자산과 주주 자본이 증가하는 추세를 보이지만, 2023년에서 2024년 사이에는 약간의 감소가 있었습니다. 재무 레버리지 비율은 전반적으로 감소했지만, 2024년에는 소폭 증가했습니다. 이러한 추세는 회사의 재무적 안정성과 성과에 대한 추가적인 분석을 통해 더 잘 이해할 수 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 전반적으로 긍정적인 추세가 관찰됩니다. 특히 수익성 지표에서 두드러진 개선이 나타났습니다.

수익성

일반 주주에게 귀속되는 순이익은 2020년 14억 1천만 달러에서 2024년 37억 9천 4백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 약 169%의 증가율을 나타냅니다. 조정 순이익 또한 유사한 추세를 보이며, 2020년 12억 8천 5백만 달러에서 2024년 36억 4천만 달러로 증가했습니다. 조정 순이익의 증가율은 약 183%입니다. 이러한 추세는 회사의 수익 창출 능력이 지속적으로 개선되고 있음을 시사합니다.

자기자본

총 주주 자본은 2020년 149억 3천만 달러에서 2023년 190억 3천 6백만 달러까지 증가했지만, 2024년에는 184억 8천 8백만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 주주 자본 역시 유사한 패턴을 보입니다. 이러한 감소는 자본 환원 정책이나 기타 재무적 활동의 결과일 수 있습니다.

수익률

자기자본이익률(ROE)은 2020년 9.44%에서 2024년 20.52%로 크게 증가했습니다. 이는 회사가 주주 자본을 활용하여 수익을 창출하는 효율성이 향상되었음을 나타냅니다. 조정된 자기자본비율 또한 2020년 8.7%에서 2024년 20.05%로 증가하여, 조정된 자본을 활용한 수익 창출 효율성 역시 개선되었음을 보여줍니다. ROE와 조정된 자기자본비율의 증가는 수익성 개선과 더불어 자본 효율성 향상에 기인하는 것으로 판단됩니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 수익성이 크게 개선되었으며, 자기자본이익률 또한 꾸준히 증가했습니다. 주주 자본은 증가 추세를 보이다가 2024년에 소폭 감소했지만, 전반적인 재무 건전성은 양호한 것으로 평가됩니다.

최근 몇 년간 순이익은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 14억 1천만 달러에서 2024년에는 37억 9천 4백만 달러로 증가했습니다. 조정 순이익 또한 유사한 증가세를 나타냈으며, 2020년 12억 8천 5백만 달러에서 2024년에는 36억 4천만 달러로 증가했습니다.

총 자산은 2020년 3만 1천 8백 24억 달러에서 2023년 3만 8천 4백 32억 달러로 증가했지만, 2024년에는 3만 8천 3백 81억 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 패턴을 보였습니다. 2020년 3만 1천 3백 98억 달러에서 2023년 3만 7천 9백 74억 달러로 증가한 후, 2024년에는 3만 7천 7백 72억 달러로 감소했습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2020년 4.43%에서 2024년 9.89%로 꾸준히 증가했습니다. 이는 자산 대비 수익성이 개선되었음을 나타냅니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 2020년 4.09%에서 2024년 9.64%로 증가하는 추세를 보였습니다. 조정된 비율은 조정 순이익을 사용하여 계산되었으며, 전반적인 수익성 추세와 일관성을 보입니다.

전반적으로, 데이터는 수익성과 자산 활용 측면에서 긍정적인 추세를 보여줍니다. 순이익과 조정 순이익의 지속적인 증가는 회사의 수익성 개선을 시사하며, 자산수익률(ROE) 비율의 증가는 자산이 효율적으로 활용되고 있음을 나타냅니다. 다만, 2024년 총 자산의 소폭 감소는 추가적인 분석이 필요할 수 있습니다.