Boeing Co. (NYSE:BA)

최근 5년간의 세금 관련 항목을 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

경상 세무비용(복리후생)

2021년 100백만 달러에서 2022년 42백만 달러로 감소한 후, 2023년 207백만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 -79백만 달러로 전환되어 세금 비용이 감소했음을 나타냅니다. 2025년에는 298백만 달러로 다시 증가하는 추세를 보입니다. 전반적으로 변동성이 큰 패턴을 나타냅니다.

이연법인세비용(복리후생)

2021년 -843백만 달러로 시작하여 2022년 -11백만 달러, 2023년 30백만 달러로 점진적으로 감소했습니다. 2024년에는 -302백만 달러로 감소폭이 커졌으며, 2025년에는 99백만 달러로 크게 증가했습니다. 이 항목은 상당한 변동성을 보이며, 이연세금 자산 및 부채의 변동을 반영할 수 있습니다.

소득세비용(급부금)

2021년 -743백만 달러에서 2022년 31백만 달러로 크게 증가했습니다. 2023년에는 237백만 달러로 추가 증가했으며, 2024년에는 -381백만 달러로 감소했습니다. 2025년에는 397백만 달러로 다시 증가하는 경향을 보입니다. 이 항목 역시 변동성이 크며, 급부금 관련 세금 영향의 변화를 시사합니다.

전반적으로 세금 관련 항목들은 상당한 변동성을 보이며, 특정 기간에 걸쳐 뚜렷한 증가 또는 감소 추세를 나타냅니다. 이러한 변동성은 회계 정책의 변화, 세법의 변경, 또는 사업 운영의 변화와 관련될 수 있습니다. 특히 이연법인세비용과 소득세비용(급부금)은 상당한 규모의 변동을 보여 추가적인 분석이 필요할 수 있습니다.

최근 5년간의 세금 관련 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

미국 연방 법정 세율

미국 연방 법정 세율은 2021년부터 2025년까지 일관되게 21%를 유지했습니다. 이는 해당 기간 동안 세금 정책의 안정성을 시사합니다.

실효 소득세율

실효 소득세율은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년 14.7%에서 2022년에는 -0.6%로 감소했으며, 2023년에는 -11.8%로 더욱 감소했습니다. 이는 세금 공제, 면제 또는 손실로 인해 납부 세금이 감소했음을 나타낼 수 있습니다. 2024년에는 3.1%로 증가했지만, 2025년에는 15.1%로 다시 증가하여 2021년 수준에 근접했습니다. 이러한 증가는 수익성 개선 또는 세금 관련 요인의 변화를 반영할 수 있습니다.

전반적으로 실효 소득세율의 변동성은 회사의 세금 전략, 수익 구조, 그리고 외부 경제 환경의 영향을 받는 것으로 보입니다. 특히 2022년과 2023년의 마이너스 실효 소득세율은 주의 깊게 검토해야 할 부분입니다. 2025년의 실효 소득세율 증가는 긍정적인 신호로 해석될 수 있지만, 그 원인을 파악하는 것이 중요합니다.

제공된 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 추세를 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 꾸준히 증가하는 반면 다른 항목은 변동성을 보입니다.

영업 손실

연방 순 영업 손실은 2021년 15억 2,200만 달러에서 2025년 95억 6,900만 달러로 크게 증가했습니다. 주 순 영업 손실 또한 2021년 9억 2,900만 달러에서 2025년 20억 3,500만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적인 수익성 악화를 시사합니다.

재고 및 장기 계약

소득 인식의 재고 및 장기 계약 방법은 2021년 -38억 2,700만 달러에서 2024년 -47억 6,500만 달러로 감소한 후 2025년 -55억 8,400만 달러로 다시 감소했습니다. 이는 소득 인식에 영향을 미치는 재고 및 장기 계약의 변화를 나타냅니다.

자산 및 부채

고정 자산, 무형 자산 및 영업권은 2021년 -16억 5,700만 달러에서 2025년 -18억 4,700만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 미지급 비용 및 준비금은 2021년 7억 6,300만 달러에서 2025년 15억 1,200만 달러로 증가했습니다. 이는 부채 증가와 자산 감소를 동시에 보여줍니다.

직원 관련 비용

그 외 직원 복리후생은 2021년 9억 9,100만 달러에서 2025년 13억 1,300만 달러로 증가했습니다. 연금 혜택은 2021년 17억 3,900만 달러에서 2025년 8억 8,000만 달러로 감소했습니다. 그 외 퇴직 후 급여 의무는 2021년 9억 1,300만 달러에서 2025년 5억 6,200만 달러로 감소했습니다. 이러한 변화는 직원 복리후생 비용 구조의 변화를 반영합니다.

연구 개발 및 기타 항목

연구비는 2022년 14억 6,400만 달러에서 2024년 39억 3,600만 달러로 크게 증가한 후 2025년 27억 8,000만 달러로 감소했습니다. 다른 항목은 2021년 9억 900만 달러에서 2025년 3억 2,900만 달러로 감소했습니다. 이는 연구 개발 투자와 기타 비용의 변화를 나타냅니다.

이연 법인세

평가충당금 전 총 이연법인세 자산(부채)은 2021년 22억 8,200만 달러에서 2025년 96억 4,500만 달러로 크게 증가했습니다. 가치평가충당금은 2021년 -24억 2,300만 달러에서 2025년 -97억 5,400만 달러로 감소했습니다. 평가충당금 차후 순이연법인세자산(부채)는 상대적으로 안정적인 수준을 유지했습니다. 이러한 변화는 법인세 관련 자산 및 부채의 변동을 나타냅니다.

국제 순영업손실

국제 순영업손실, 신용 및 자본 손실 이월은 2024년 7,000만 달러, 2025년 5억 9,800만 달러로 보고되었습니다. 이전 연도 데이터는 제공되지 않았지만, 2024년과 2025년의 데이터는 국제 운영과 관련된 손실이 발생하고 있음을 시사합니다.

최근 몇 년간 이연법인세 자산은 변동성을 보였습니다. 2021년 말 77백만 달러에서 2023년 말에는 59백만 달러로 감소했습니다. 그러나 2024년 말에는 185백만 달러로 크게 증가한 후 2025년 말에는 107백만 달러로 감소했습니다.

이연법인세 자산

2021년에서 2023년 사이 감소 추세를 보이다가 2024년에 급격히 증가했습니다. 이후 2025년에는 다시 감소하는 패턴을 나타냅니다. 이러한 변동성은 회계 정책 변경, 세법 변경 또는 일시적인 세무 조정의 결과일 수 있습니다.

이연법인세 부채는 상대적으로 안정적인 추세를 보였습니다. 2021년 말 218백만 달러에서 2022년 말에는 230백만 달러, 2023년 말에는 229백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2024년 말에는 122백만 달러로 감소한 후 2025년 말에는 216백만 달러로 다시 증가했습니다.

이연법인세 부채

전반적으로 안정적인 수준을 유지했지만, 2024년에는 감소하고 2025년에는 다시 증가하는 경향을 보였습니다. 이는 이연법인세 자산의 변동과 관련이 있을 수 있으며, 미래의 세금 납부 의무에 영향을 미칠 수 있습니다.

두 항목을 종합적으로 고려할 때, 이연법인세 자산과 부채는 서로 다른 추세를 보이고 있습니다. 이연법인세 자산은 변동성이 큰 반면, 이연법인세 부채는 상대적으로 안정적입니다. 이러한 차이는 회사의 세무 전략 및 미래의 세금 영향에 대한 추가적인 분석을 필요로 합니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 자산과 부채는 증가하는 추세를 보였으며, 주주자본은 상당한 변동성을 나타냈습니다.

자산

총 자산은 2021년 1385억 5,200만 달러에서 2025년 1682억 3,500만 달러로 증가했습니다. 2021년에서 2022년 사이에는 소폭 감소했지만, 이후 2023년과 2024년, 2025년에 걸쳐 꾸준히 증가했습니다. 조정된 총 자산의 추세는 총 자산과 유사합니다.

부채

총 부채는 2021년 1533억 9,800만 달러에서 2025년 1627억 7,800만 달러로 증가했습니다. 증가 추세는 비교적 꾸준했으며, 조정된 총 부채 역시 유사한 패턴을 보였습니다.

주주자본

주주자본은 분석 기간 동안 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년과 2022년에는 각각 -149억 9,900만 달러와 -158억 8,300만 달러의 적자를 기록했습니다. 2023년에는 적자 규모가 확대되어 -172억 3,300만 달러를 기록했지만, 2024년에는 -39억 800만 달러로 감소했습니다. 2025년에는 54억 5,400만 달러로 흑자 전환되었습니다. 조정된 주주자본 역시 유사한 추세를 나타냈습니다.

순이익(손실)

보잉 주주에게 귀속되는 순이익(손실)은 2021년 -42억 200만 달러에서 2022년 -49억 3,500만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 -22억 2,200만 달러로 개선되었지만, 2024년에는 -118억 1,700만 달러로 크게 악화되었습니다. 2025년에는 22억 3,500만 달러로 흑자 전환되었습니다. 조정된 순이익(손실)의 추세는 순이익(손실)과 유사합니다.

2024년에는 주주자본과 순이익 모두 크게 악화되었지만, 2025년에는 괄목할 만한 회복세를 보였습니다. 이는 사업 운영의 효율성 개선 또는 외부 요인에 의한 것일 수 있습니다. 자산과 부채의 꾸준한 증가는 사업 규모 확장을 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

최근 몇 년간 순이익률은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년 -6.75%에서 2022년 -7.41%로 감소한 후 2023년에는 -2.86%로 개선되었습니다. 그러나 2024년에는 -17.77%로 급격히 감소했으며, 2025년에는 2.5%로 다시 양수 전환되었습니다. 조정된 순이익률은 유사한 추세를 보였으며, 2024년의 감소폭이 더 컸습니다.

총 자산 회전율은 2021년 0.45에서 2023년 0.57로 꾸준히 증가했습니다. 하지만 2024년에는 0.43으로 감소한 후 2025년에는 0.53으로 소폭 반등했습니다. 조정된 총 자산 회전율은 조정되지 않은 비율과 동일한 패턴을 보였습니다.

재무 레버리지 비율은 2025년에 처음 나타나 30.85로 기록되었으며, 조정된 재무 레버리지 비율은 30.22로 나타났습니다. 이는 부채를 활용하여 자본을 늘리는 정도를 나타냅니다.

자기자본이익률(ROE)은 2025년에 40.98%로 처음 보고되었으며, 조정된 자기자본비율은 41.96%로 나타났습니다. 이는 자기자본 대비 순이익의 비율을 나타냅니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2021년 -3.03%에서 2023년 -1.62%로 개선되었지만, 2024년에는 -7.56%로 크게 감소했습니다. 2025년에는 1.33%로 양수 전환되었습니다. 조정된 자산수익률(ROE) 비율은 유사한 추세를 보였으며, 2024년의 감소폭이 더 컸습니다.

순이익률

2024년에 큰 폭의 감소 후 2025년에 회복되는 추세를 보입니다.

총 자산 회전율

2021년부터 2023년까지 증가했지만, 2024년에 감소한 후 2025년에 소폭 반등했습니다.

재무 레버리지 비율

2025년에 처음 보고되었으며, 비교적 높은 수준을 나타냅니다.

자기자본이익률

2025년에 높은 수준을 기록했습니다.

자산수익률

2024년에 큰 폭의 감소 후 2025년에 회복되는 추세를 보입니다.

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 수익성 지표에서 상당한 변동성이 관찰됩니다.

순이익(손실)

2021년과 2022년에 걸쳐 주주에게 귀속되는 순이익은 각각 -4202백만 달러, -4935백만 달러로 적자를 기록했습니다. 2023년에는 적자 규모가 -2222백만 달러로 감소했지만, 2024년에는 -11817백만 달러로 적자가 크게 확대되었습니다. 2025년에는 2235백만 달러의 흑자로 전환되었습니다.

조정 순이익(손실)

조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2021년 -5045백만 달러, 2022년 -4946백만 달러의 적자를 기록했으며, 2023년에는 -2192백만 달러로 적자 규모가 줄었습니다. 그러나 2024년에는 -12119백만 달러로 적자가 급증했고, 2025년에는 2334백만 달러의 흑자로 전환되었습니다.

순이익률

순이익률은 2021년 -6.75%에서 2022년 -7.41%로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 -2.86%로 개선되었지만, 2024년에는 -17.77%로 크게 악화되었습니다. 2025년에는 2.5%로 긍정적인 전환을 보였습니다.

조정 순이익률

조정 순이익률은 순이익률과 유사한 패턴을 나타냈습니다. 2021년 -8.1%에서 2022년 -7.43%로 감소했고, 2023년에는 -2.82%로 개선되었습니다. 2024년에는 -18.22%로 크게 하락했으며, 2025년에는 2.61%로 상승했습니다.

전반적으로, 2024년까지의 기간 동안 수익성은 악화되었으나, 2025년에는 흑자 전환과 함께 수익성이 크게 개선된 것으로 나타났습니다. 조정 순이익과 조정 순이익률은 순이익 및 순이익률과 유사한 추세를 보이며, 전반적인 수익성 변화를 반영하고 있습니다.

총 자산

총 자산은 2021년 1385억 5,200만 달러에서 2022년 1371억 달러로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 1370억 1,200만 달러로 거의 변동이 없었지만, 2024년에는 1563억 6,300만 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2025년에도 이어져 1682억 3,500만 달러에 도달했습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2021년 1384억 7,500만 달러에서 2022년 1370억 3,700만 달러로 감소했고, 2023년에는 1369억 5,300만 달러로 소폭 감소했습니다. 2024년에는 1561억 7,800만 달러로 크게 증가했으며, 2025년에는 1681억 2,800만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산과 총 자산의 차이는 미미합니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2021년 0.45에서 2022년 0.49로 소폭 증가했습니다. 2023년에는 0.57로 크게 증가했지만, 2024년에는 0.43으로 감소했습니다. 2025년에는 0.53으로 다시 증가했습니다. 이러한 변동성은 자산 활용의 효율성이 기간에 따라 달라짐을 시사합니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 동일한 추세를 보였습니다. 2021년 0.45에서 2022년 0.49로 증가, 2023년 0.57로 크게 증가, 2024년 0.43으로 감소, 2025년 0.53으로 다시 증가했습니다. 조정된 자산을 기준으로 한 회전율도 자산 활용의 효율성이 기간에 따라 변동됨을 나타냅니다.

전반적으로 자산 규모는 2024년과 2025년에 걸쳐 상당한 증가세를 보였으며, 자산 회전율은 변동성을 보였습니다. 자산 회전율의 변동성은 수익 창출에 자산을 활용하는 효율성이 변화하고 있음을 나타냅니다.

제시된 데이터는 특정 기간 동안의 재무적 위치에 대한 개요를 제공합니다. 총 자산은 2021년 1385억 5,200만 달러에서 2025년 1682억 3,500만 달러로 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2021년과 2022년 사이에는 소폭 감소가 있었지만, 이후 2023년과 2024년, 2025년에 걸쳐 꾸준히 증가했습니다.

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 따르며, 2021년 1384억 7,500만 달러에서 2025년 1681억 2,800만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가는 자산의 가치 평가 또는 분류에 대한 조정이 있음을 시사합니다.

주주자본은 2021년 -149억 9,900만 달러의 적자에서 2025년 54억 5,400만 달러의 흑자로 크게 변화했습니다. 이는 회사의 재무 건전성이 크게 개선되었음을 나타냅니다. 조정된 주주자본 역시 유사한 추세를 보이며, 2021년 -148억 5,800만 달러의 적자에서 2025년 55억 6,300만 달러의 흑자로 전환되었습니다.

주요 관찰 사항

주주자본의 흑자 전환은 회사의 수익성 또는 자본 구조에 상당한 변화가 있었음을 시사합니다. 이는 자본 조달, 이익 유보, 또는 자산 재평가 등의 요인에 기인할 수 있습니다.

2025년의 재무 레버리지 비율은 30.85로 보고되었으며, 조정된 재무 레버리지 비율은 30.22로 보고되었습니다. 이러한 비율은 회사가 자산을 조달하기 위해 부채를 어느 정도 사용하는지를 나타냅니다. 높은 레버리지 비율은 잠재적으로 더 높은 수익을 가져올 수 있지만, 동시에 재무적 위험도 증가시킵니다.

추가 분석 고려 사항

주주자본의 급격한 변화와 레버리지 비율의 의미를 더 잘 이해하려면 수익성, 현금 흐름, 부채 수준과 같은 추가적인 재무 데이터를 분석하는 것이 중요합니다. 또한, 이러한 변화의 원인이 되는 특정 요인을 파악하기 위해 산업 동향 및 거시 경제적 요인을 고려해야 합니다.

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 순이익 및 조정 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년과 2022년에는 손실이 발생했으며, 2023년에는 손실 규모가 감소했습니다. 그러나 2024년에는 손실이 크게 확대되었고, 2025년에는 이익으로 전환되었습니다.

순이익 추세

2021년 -4202백만 달러, 2022년 -4935백만 달러, 2023년 -2222백만 달러, 2024년 -11817백만 달러, 2025년 2235백만 달러로, 2024년까지 손실이 증가하다가 2025년에 흑자 전환되었습니다.

조정 순이익 추세

2021년 -5045백만 달러, 2022년 -4946백만 달러, 2023년 -2192백만 달러, 2024년 -12119백만 달러, 2025년 2334백만 달러로, 순이익과 유사한 추세를 보이며 2025년에 흑자 전환되었습니다.

주주자본 및 조정 주주자본은 전반적으로 감소 추세를 보이다가 2025년에 크게 증가했습니다. 2021년부터 2024년까지는 적자 상태가 지속되었으나, 2025년에는 흑자로 전환되었습니다.

주주자본 추세

2021년 -14999백만 달러, 2022년 -15883백만 달러, 2023년 -17233백만 달러, 2024년 -3908백만 달러, 2025년 5454백만 달러로, 2025년에 흑자 전환되었습니다.

조정 주주자본 추세

2021년 -14858백만 달러, 2022년 -15716백만 달러, 2023년 -17063백만 달러, 2024년 -3971백만 달러, 2025년 5563백만 달러로, 주주자본과 유사한 추세를 보이며 2025년에 흑자 전환되었습니다.

2025년의 자기자본이익률(ROE)은 40.98%로 나타났으며, 조정 자기자본비율은 41.96%로 보고되었습니다. 이는 2025년에 수익성이 크게 개선되었음을 시사합니다.

전반적으로, 분석 대상 기간 동안 재무 성과는 상당한 변동성을 보였으며, 특히 2024년에는 손실이 크게 확대되었습니다. 그러나 2025년에는 순이익, 주주자본 모두 흑자로 전환되었고, 자기자본이익률 또한 높은 수준을 기록하며 긍정적인 변화를 보였습니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년과 2022년에는 손실이 발생했으며, 2021년에는 -4202백만 달러, 2022년에는 -4935백만 달러의 손실을 기록했습니다. 2023년에는 손실 규모가 감소하여 -2222백만 달러를 기록했지만, 2024년에는 손실이 크게 확대되어 -11817백만 달러로 나타났습니다. 2025년에는 2235백만 달러의 이익으로 전환되었습니다.

조정 순이익(손실) 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2021년에는 -5045백만 달러, 2022년에는 -4946백만 달러의 손실을 기록했으며, 2023년에는 -2192백만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 -12119백만 달러의 손실을 기록한 후, 2025년에는 2334백만 달러의 이익을 나타냈습니다. 조정 순이익(손실)은 순이익(손실)과 유사한 패턴을 보이지만, 손실 규모가 약간 더 큰 경향이 있습니다.

총 자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년에는 138552백만 달러, 2022년에는 137100백만 달러, 2023년에는 137012백만 달러로 소폭 감소했지만, 2024년에는 156363백만 달러로 크게 증가했습니다. 2025년에는 168235백만 달러로 추가적인 증가를 보였습니다.

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2021년에는 138475백만 달러, 2022년에는 137037백만 달러, 2023년에는 136953백만 달러로 소폭 감소했습니다. 2024년에는 156178백만 달러로 크게 증가했으며, 2025년에는 168128백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 거의 동일한 수준을 유지했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 순이익(손실)의 변동성에 따라 크게 영향을 받았습니다. 2021년에는 -3.03%, 2022년에는 -3.6%, 2023년에는 -1.62%를 기록했습니다. 2024년에는 -7.56%로 크게 하락한 후, 2025년에는 1.33%로 상승했습니다.

조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2021년에는 -3.64%, 2022년에는 -3.61%, 2023년에는 -1.6%를 기록했습니다. 2024년에는 -7.76%로 하락한 후, 2025년에는 1.39%로 상승했습니다. 조정된 ROE 비율은 ROE 비율과 유사한 패턴을 보였지만, 전반적으로 약간 더 낮은 값을 나타냈습니다.